Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 22.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022.évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 09. 24- 2023. 05. 26Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 22.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022.évi költségvetéséről
Szuhakálló község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk 2. bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk 1. bekezdés f. pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, a polgármesterre, a Szuhakállói Községi Konyhára és a Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatalra terjed ki.
Az önkormányzati költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1)1 Szuhakálló község Önkormányzata (továbbiakban: önkormányzat) 2022. évi költségvetésének bevételi főösszege 355 112 276 Ft.
(2)2 Az (1) bekezdés szerinti bevételi főösszegből
a) önkormányzatok működési támogatásai 152 334 514 Ft,
b) működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 75 886 629 Ft,
c) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 6 789 626 Ft,
d) közhatalmi bevételek 11 052 131 Ft,
e) működési bevételek 8 964 416 Ft,
f) előző év költségvetési maradvány igénybevétele 45 159 354 Ft.,
g) államháztartáson belüli megelőlegezések 400918 Ft.
(3) A 2. §. szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 1. melléklete tartalmazza, előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban. A melléklet tartalmazza az önkormányzat - Áht. 23. § (2) bek. g. pontja szerinti Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti - saját bevételeit. A melléklet tartalmazza a normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat. A melléklet tartalmazza a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló, az előző év költségvetési maradványának igénybevételét, működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban.
(4) Az önkormányzat 2022. évi költségvetése nem tartalmaz Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételi és kiadási előirányzatát.
3. § (1)3 Az önkormányzat 2022. évi költségvetésének kiadási főösszege 300 587 588 Ft.
(2)4 Az (1) bekezdés szerinti kiadási főösszegből
a) személyi juttatások 59 115 047 Ft,
b) munkaadót terhelő járulékok 7 383 148 Ft,
c) dologi kiadások 3 9388 781 Ft,
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 3 451 000 Ft,
e) egyéb működési célú kiadások 27 091 775 Ft,
f) beruházások 13 508 617 Ft
g) felújítások 2 999 885 Ft,
h) finanszírozási kiadások 147 649 335 Ft.
(3) A Rendelet 2. melléklete és 3. melléklete tartalmazza a költségvetés kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti, 4. melléklete pedig kormányzati funkciónkénti bontásban. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatokat célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként.
4. § (1) Az önkormányzat működési célú költségvetési egyenlegét - tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen – a Rendelet 5. melléklete tartalmazza.
(2) Az önkormányzat felhalmozási célú költségvetési egyenlegét - tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen – a Rendelet 6. melléklete tartalmazza.
(3) A Rendelet 7. melléklete tartalmazza a feladatfinanszírozásból eredő normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat és azok kormányzati funkciók szerinti felhasználásának kiadási előirányzatait.
(4) Az önkormányzat 2022. évben működési, vagy felhalmozási célú hitelállománnyal nem rendelkezik, hitelfelvételt nem tervez.
(5) Az önkormányzat – az Áht.23. § (2) f)-g.) pontja szerint - a Stabilitási tv. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet és kezességvállalásból eredő kötelezettséget nem tervez.
(6) Az Önkormányzat az Áht. 24. § (4) bekezdés c) pontja szerinti közvetett támogatást a költségvetési évben nem nyújt.
(7) A képviselő-testület az Áht 24. § (4) bekezdés b.) pontja szerinti többéves kihatással járó döntést nem hozott.
(8) A Rendelet 8. melléklete tartalmazza az éves bevételi és kiadási előirányzat teljesülésről szóló előirányzat-felhasználási ütemtervet.
(9) A Rendelet 9. melléklete tartalmazza a pénzeszközök tervezett változásáról szóló kimutatást.
(10) A képviselő-testület a költségvetési év során nem határoz meg olyan fejlesztési célt, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.
(11) A Rendelet 10. melléklete tartalmazza költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban.
(12) Az önkormányzat tulajdonában gazdálkodó szervezet nem áll, így a Rendelet az ilyen szervezet működéséből eredő kötelezettségeket, a részesedések alakulásának bemutatását nem tartalmazza.
(13) A képviselő-testület a költségvetési létszámkeretet – a közös önkormányzati hivatal és a községi konyha létszámával együtt - 24 főben állapítja meg.
(14) A 2022. évi közfoglalkoztatás során, a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata: 20 fő.
(15)5 A képviselő-testület a költségvetés általános tartalékát 15 732 913 Ft összegben állapítja meg.
(16) A képviselő-testület a költségvetés céltartalékát 0 Ft összegben állapítja meg.
A Szuhakállói Községi Konyha költségvetése
5. § (1) A Szuhakállói Községi Konyha (a továbbiakban: Községi Konyha) 2022. évi költségvetésének bevételi főösszege 27 959 243 Ft.
(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 11. melléklete tartalmazza.
6. § (1) A Községi Konyha 2022. évi költségvetésének kiadásii főösszege 27 959 243 Ft.
(2) Az (1) bekezdés szerinti kiadási főösszegből
a)6 személyi juttatások 8 329 571 Ft,
b)7 munkaadót terhelő járulékok 1 111 291 Ft,
c)8 dologi kiadások 18 340 635 Ft,
d)9 beruházások 177 746 Ft.
(3) A Községi Konyha költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a Rendelet 12. melléklete és 13. melléklete tartalmazza. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatokat célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként, a Rendelet 14. melléklete pedig a kiadási előirányzatokat kormányzati funkciónkénti bontásban.
(4) A Községi Konyha engedélyezett létszáma:4 fő.
A Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése
7. § (1)10 A Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban: Közös Önkormányzati Hivatal) 2021. évi költségvetésének bevételi főösszege 127 796 949 Ft.
(2) Az (1) bekezdés bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 14. melléklete tartalmazza.
8. § (1)11 A Közös Önkormányzati Hivatal 2021. évi költségvetésének kiadási főösszege 127 796 949 Ft.
(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételi főösszegből
a)12 személyi juttatások 98 077 599 Ft,
b)13 munkaadót terhelő járulékok 12 735 922 Ft,
c)14 dologi kiadások 14 184 573 Ft,
d) egyéb működési célú kiadások 89 260 Ft,
e)15 beruházások 2 709 595 Ft.
(3) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a Rendelet 15. melléklete tartalmazza. A 16. melléklet kormányzati funkciónkénti bontásban tartalmazza a költségvetés kiadásait előirányzat-csoportjait, kiemelt előirányzatait. A 17. melléklet kormányzati funkciónkénti bontásban tartalmazza a költségvetés kiadásait előirányzatait.
(4) A Közös Önkormányzati Hivatalnál, a közszolgálati tisztviselőkről 2011. évi CXCIX. törvény hatálya alá tartozó foglalkoztatottak 2022. évi, nettó cafetéria-keret összege 400.000 Ft/fő.
(5) A Közös Önkormányzat Hivatal engedélyezett létszáma:16 fő.
(6) A Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői vonatkozásában a 2022. évre érvényes illetményalap összege 46.380 Ft
A költségvetés végrehajtásának szabályai
9. § (1) Az önkormányzat gazdálkodási feladatait a képviselő-testület, polgármester, a Községi Konyha intézményvezetője és a jegyző a Közös Önkormányzati Hivatal közreműködésével látja el.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, a Községi Konyhát, illetve a Közös Önkormányzati Hivatalt a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
10. § (1) A polgármester a képviselő-testület jelen felhatalmazása alapján, 500.000 Ft értékhatárig dönthet a forrásfelhasználásról, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68. § (4) bekezdése szerint arra, döntéséről azonban, a következő ülésén a képviselő-testületet tájékoztatnia kell.
(2) Az Önkormányzat bevételei és kiadásai előirányzatainak módosítására, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra, a kiemelt kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra a képviselő-testület a polgármestert felhatalmazza.
(3) A polgármester az (1)–(2) bekezdés szerinti jogkörét az Áht. és az Ávr. rendelkezései szerint gyakorolhatja.
11. § (1) A 4. § (15) bek-e szerinti általános tartalék terhére a (2) bek-ben foglalt kivétellel – előzetes képviselő-testületi felhatalmazás nélkül – érvényesen kötelezettséget vállalni nem lehet.
(2) A 4. § (15) bek-e szerinti általános tartalék terhére felhalmozási célú kötelezettség vállalható, működési célú kötelezettségvállalás csak előzetes képviselő-testületi felhatalmazáson alapulhat.
Záró rendelkezések
12. § (1) A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2022. január 1-jétől kell alkalmazni.
(2) Hatályát veszti a 2020. évi zárszámadásról szóló 9/2021. (V. 17.) önkormányzati rendelet.
A 2. § (1) bekezdése a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdése a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdése a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdése a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (15) bekezdése a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 6. § (2) bekezdés a) pontja a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 6. § (2) bekezdés b) pontja a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 6. § (2) bekezdés c) pontja a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 6. § (2) bekezdés d) pontja a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 7. § (1) bekezdése a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
A 8. § (1) bekezdése a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. § (2) bekezdés a) pontja a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 6. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. § (2) bekezdés b) pontja a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 6. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. § (2) bekezdés c) pontja a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 6. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. § (2) bekezdés e) pontja a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 6. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 7. § (1) bekezdés - 1. mellékletével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 7. § (2) bekezdés - 2. mellékletével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 7. § (3) bekezdés - 3. mellékletével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 7. § (4) bekezdés - 4. mellékletével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 7. § (5) bekezdés - 5. mellékletével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 7. § (6) bekezdés - 6. mellékletével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 7. § (7) bekezdés - 7. mellékletével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 7. § (8) bekezdés - 8. mellékletével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 7. § (9) bekezdés - 9. mellékletével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 7. § (10) bekezdés - 10. mellékletével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 7. § (11) bekezdés - 11. mellékletével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 7. § (12) bekezdés - 12. mellékletével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 7. § (13) bekezdés - 13. mellékletével megállapított szöveg.
A 14. melléklet a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 7. § (14) bekezdés - 14. mellékletével megállapított szöveg.
A 15. melléklet a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 7. § (15) bekezdés - 15. mellékletével megállapított szöveg.
A 16. melléklet a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 7. § (16) bekezdés - 16. mellékletével megállapított szöveg.
A 17. melléklet a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 7. § (17) bekezdés - 17. mellékletével megállapított szöveg.