Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023.évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 09. 19- 2024. 05. 27Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023.évi költségvetéséről
Szuhakálló község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk 2. bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk 1. bekezdés f. pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, a polgármesterre és a Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatalra terjed ki.
Az önkormányzati költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1)1 Szuhakálló község Önkormányzata (továbbiakban: önkormányzat) 2023. évi (a továbbiakban: tárgyévi) költségvetésének bevételi főösszege 334 692 327 Ft.
(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételi főösszegből
a)2 önkormányzatok működési támogatásai 182 774 941 Ft,
b)3 működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 52 390 637 Ft,
c) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 3 000 000 Ft,
d)4 közhatalmi bevételek 48 711 744 Ft,
e)5 működési bevételek 12 868 327 Ft,
f) felhalmozási bevételek 810 000 Ft,
g)6 előző év költségvetési maradvány igénybevétele 33 971 471 Ft,
h)7 államháztartáson belüli megelőlegezések 165 207 Ft.
(3) A 2. §. szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 1. melléklete tartalmazza, előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban. A melléklet tartalmazza az önkormányzat - Áht. 23. § (2) bek. g. pontja szerinti Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti - saját bevételeit. A melléklet tartalmazza a normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat. A melléklet tartalmazza a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló, az előző év költségvetési maradványának igénybevételét, működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban.
(4) Az önkormányzat tárgyévi költségvetése nem tartalmaz Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételi és kiadási előirányzatát.
3. § (1)8 Az önkormányzat tárgyévi költségvetésének kiadási főösszege 334 692 327 Ft.
(2) Az (1) bekezdés szerinti kiadási főösszegből
a)9 személyi juttatások 55 286 662 Ft,
b)10 munkaadót terhelő járulékok 7 538 706 Ft,
c)11 dologi kiadások 73 226 294 Ft,
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 4 210 000 Ft,
e)12 egyéb működési célú kiadások 36 140 656 Ft,
f)13 beruházások 13 635 858 Ft,
g)14 felújítások 4 999 990 Ft,
h)15 finanszírozási kiadások 139 654 161 Ft.
(3) A Rendelet 2. melléklete és 3. melléklete tartalmazza a költségvetés kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti, 4. melléklete pedig kormányzati funkciónkénti bontásban. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatokat célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként.
4. § (1) Az önkormányzat működési célú költségvetési egyenlegét - tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen – a Rendelet 5. melléklete tartalmazza.
(2) Az önkormányzat felhalmozási célú költségvetési egyenlegét - tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen – a Rendelet 6. melléklete tartalmazza.
(3) A Rendelet 7. melléklete tartalmazza a feladatfinanszírozásból eredő normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat és azok kormányzati funkciók szerinti felhasználásának kiadási előirányzatait.
(4) Az önkormányzat tárgyévben működési, vagy felhalmozási célú hitelállománnyal nem rendelkezik, hitelfelvételt nem tervez.
(5) Az önkormányzat – az Áht.23. § (2) f)-g.) pontja szerint - a Stabilitási tv. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet és kezességvállalásból eredő kötelezettséget nem tervez.
(6) Az Önkormányzat az Áht. 24. § (4) bekezdés c) pontja szerinti közvetett támogatást a költségvetési évben nem nyújt.
(7) A képviselő-testület az Áht 24. § (4) bekezdés b.) pontja szerinti többéves kihatással járó döntést nem hozott.
(8) A Rendelet 8. melléklete tartalmazza az éves bevételi és kiadási előirányzat teljesülésről szóló előirányzat-felhasználási ütemtervet.
(9) A Rendelet 9. melléklete tartalmazza a pénzeszközök tervezett változásáról szóló kimutatást.
(10) A képviselő-testület a költségvetési év során nem határoz meg olyan fejlesztési célt, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.
(11) A Rendelet 10. melléklete tartalmazza költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban.
(12) Az önkormányzat tulajdonában gazdálkodó szervezet nem áll, így a Rendelet az ilyen szervezet működéséből eredő kötelezettségeket, a részesedések alakulásának bemutatását nem tartalmazza.
(13) A képviselő-testület a költségvetési létszámkeretet – a közös önkormányzati hivatal létszámával együtt - 22 főben állapítja meg.
(14) A tárgyévi közfoglalkoztatás során, a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata: 8 fő.
(15)16 A képviselő-testület a költségvetés általános tartalékát 24 745 910 Ft összegben állapítja meg.
(16) A képviselő-testület a költségvetés céltartalékát 0 Ft összegben állapítja meg.
A Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése
5. § (1)17 A Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban: Közös Önkormányzati Hivatal) tárgyévi költségvetésének bevételi főösszege 136 935 656 Ft.
(2) Az (1) bekezdés bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 14. melléklete tartalmazza.
6. § (1)18 A Közös Önkormányzati Hivatal tárgyévi költségvetésének kiadási főösszege 136 935 656 Ft.
(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételi főösszegből
a)19 személyi juttatások 98 466 787 Ft,
b)20 munkaadót terhelő járulékok 12 823 062 Ft,
c)21 dologi kiadások 23 023 789 Ft,
d) egyéb működési célú kiadások 512 423 Ft,
e) beruházások 2 109 595 Ft.
(3) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a Rendelet 11. melléklete tartalmazza. A 12. melléklet kormányzati funkciónkénti bontásban tartalmazza a költségvetés kiadásait előirányzat-csoportjait, kiemelt előirányzatait. A 13. melléklet kormányzati funkciónkénti bontásban tartalmazza a költségvetés kiadásait előirányzatait.
(4) A Közös Önkormányzati Hivatalnál, a közszolgálati tisztviselőkről 2011. évi CXCIX. törvény hatálya alá tartozó foglalkoztatottak tárgyévi, nettó cafetéria-keret összege 400.000 Ft/fő.
(5) A Közös Önkormányzat Hivatal engedélyezett létszáma:16 fő.
(6) A Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői vonatkozásában a tárgyévre érvényes illetményalap összege 46.380 Ft
A költségvetés végrehajtásának szabályai
7. § (1) Az önkormányzat gazdálkodási feladatait a képviselő-testület, polgármester és a jegyző a Közös Önkormányzati Hivatal közreműködésével látja el.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, a Közös Önkormányzati Hivatalt a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
8. § (1) A polgármester a képviselő-testület jelen felhatalmazása alapján, 500.000 Ft értékhatárig dönthet a forrásfelhasználásról, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68. § (4) bekezdése szerint, döntéséről azonban, a következő ülésén a képviselő-testületet tájékoztatnia kell.
(2) Az Önkormányzat bevételei és kiadásai előirányzatainak módosítására, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra, a kiemelt kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra a képviselő-testület a polgármestert felhatalmazza.
(3) A polgármester az (1)–(2) bekezdés szerinti jogkörét az Áht. és az Ávr. rendelkezései szerint gyakorolhatja.
9. § (1) A 4. § (15) bek-e szerinti általános tartalék terhére a (2) bek-ben foglalt kivétellel – előzetes képviselő-testületi felhatalmazás nélkül – érvényesen kötelezettséget vállalni nem lehet.
(2) A 4. § (15) bek-e szerinti általános tartalék terhére felhalmozási célú kötelezettség vállalható, működési célú kötelezettségvállalás csak előzetes képviselő-testületi felhatalmazáson alapulhat.
Záró rendelkezések
10. § A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2023. január 1-jétől kell alkalmazni.
11. §22
A 2. § (1) bekezdése a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés a) pontja a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés b) pontja a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés d) pontja a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés e) pontja a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés g) pontja a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés h) pontját a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdése iktatta be.
A 3. § (1) bekezdése a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdés a) pontja a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdés b) pontja a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdés c) pontja a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdés e) pontja a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdés f) pontja a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdés g) pontja a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdés h) pontja a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (15) bekezdése a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § (1) bekezdése a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 6. § (1) bekezdése a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. § (2) bekezdés a) pontja a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. § (2) bekezdés b) pontja a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. § (2) bekezdés c) pontja a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.
Az 1. melléklet a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 6. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 6. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 6. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 6. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 6. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 6. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 6. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 6. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 6. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 6. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 6. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 18.) önkormányzati rendelete 6. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.