Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 12. 23- 2024. 04. 24

Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.12.23.

Igrici Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadása

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését:

a)¹ 274 035 920 Ft költségvetési bevétellel

b)² 344 735 957 Ft költségvetési kiadással

c) -70 700 037 Ft költségvetési egyenleggel

d) 75 095 919 Ft finanszírozási bevétellel

e) 4 395 882 Ft finanszírozási kiadással

f) 70 700 037 Ft finanszírozási egyenleggel

g)³ a bevételek és kiadások főösszegét 349 131 839 Ft-ban állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a képviselő-testület az 1. melléklet szerint határozza meg.

(3) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2–3. melléklet részletezi.

(4) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételét, továbbá 70 295 919 Ft rendeli el.

(5) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. Az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb a 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből /vagy/ az előző év(ek) költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételével történik.

A költségvetés részletezése

3. § (1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 4. melléklet részletezi.

(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 5. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.

(4) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.

(5) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, kötelező feladatok szerinti bontásban a 8–11. melléklet szerint határozza meg.

(6)⁴ Az Önkormányzat általános működési tartalékát 27 458 216 Ft-ban állapítja meg.

(7) Az Önkormányzat 2023. évi előirányzat-felhasználási tervét a 12. melléklet, az Önkormányzat 2023. évi céljelleggel juttatott támogatásokról készített kimutatását a 13. melléklet, a költségvetési évet követő 3 év tervezett adatait a 14. melléklet tartalmazza.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében év közben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) Az önkormányzat és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek esetében normatív jutalmak és céljuttatás, projektprémium költségvetési kiadási előirányzatai terhére a költségvetési évben együttesen a törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 10.%-áig vállalható kötelezettség.

(5) Az önkormányzat és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv állományába tartozó személy részére megbízási díj vagy más szerződés alapján díjazás a munkaköri leírása szerint számára előírható feladatra nem fizethető. Más esetben díjfizetésére a feladatra vonatkozóan előzetesen írásban kötött szerződés az Ávr. és a belső szabályzat szabályai szerint igazolt teljesítése után kerülhet sor. A szerződésben ki kell kötni, hogy a díj kizárólag abban az esetben illeti meg a költségvetési szerv állományába tartozó személyt, ha a szerződésben rögzített feladat mellett a munkakörébe tartozó feladatainak is maradéktalanul eleget tett.

(6) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.

(7) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 10. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.

(8) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 85. §-ára tekintettel „a bevételek beszedésekor, a kiadások teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni”. A kiadások készpénzben történő teljesítésére 500 E Ft erejéig egyszeri kifizetés a házipénztárból teljesíthető, kivételt képeznek azok a rendkívüli esetek, ahol utalásra nincs lehetőség. A kiadások készpénzben történő teljesítésének konkrét esetei a következők:

a) a készlet és kis értékű tárgyi eszköz beszerzések (szakmai anyagok, irodaszerek, üzemanyag, munkaruha, tisztítószerek), a kiküldetési, reprezentációs kiadások, továbbá egyes kisösszegű karbantartási, javítási, szolgáltatási kiadások (szállítási költség, hirdetés készpénzben történő teljesítése), étkezés visszafizetés;

b) a társadalom- és szociálpolitikai juttatások, az ellátottak pénzbeli juttatásainak készpénzben kifizetendő összege;

c) egyéb személyi juttatások kifizetése (bérletek, költség térítés, ) illetményelőleg, megbízási díjak;

d) utólagos elszámolásra kiadott előleg kifizetése;

e) eseti jelleggel, a Polgármester engedélyével egyéb (pl. támogatási szerződés alapján a támogatás összegének) kifizetése.

(9) Az Önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeit értékpapír vásárlására fordíthatja, illetve betétlekötési szerződést köthet, az Önkormányzati bevétel növelése érdekében.

(10) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

(11) A köztisztviselők részére a cafetéria juttatások éves keretösszegét a képviselő-testület bruttó 400.000.-Ft-ban állapítja meg.

Az előirányzatok módosítása

5. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (4) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1.500.000.-Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza.

(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2023. december 31-ig gyakorolható.

(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként ,de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(6) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(8) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

A gazdálkodás szabályai

6. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(3) Az önkormányzat valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

Vegyes rendelkezések

8. § (1) Az államháztartáson kívüli forrás átvételére (adomány elfogadására) mind az Önkormányzatnál, mind a költségvetési szerveknél csak abban az esetben kerülhet sor, ha

a) az átvétel nem jár semmiféle kötelezettséggel

b) az átvétel miatt nem keletkezik az átvevőnél többletkiadás (többletköltség),

c) az átvett forrást az átvevő az átadótól függetlenül, önállóan használhatja fel,

d) az átvett forrás felhasználása az átvevő feladatainak ellátását szolgálja.

(2) Az államháztartáson kívüli forrás átvételéről 500 000 Ft-ig a Polgármester, illetve az átvétellel érintett költségvetési szervek vezetője, ezen összeg felett minden esetben a Képviselő-testület dönt.

(3) A (2) bekezdés szerinti feltételeknek megfelelő államháztartáson kívüli forrás átvételéről a Polgármester, illetve az átvétellel érintett költségvetési szervek vezetője feljegyzést készít, míg az 500 000 Ft-ot meghaladó adományról a Képviselő-testület határozattal dönt. A Képviselő-testületi határozatnak, valamint a feljegyzésnek legalább a következőket kell tartalmazni:

a) átadó neve, címe,

b) átadott-átvett forrás tárgyiasult formája, mennyisége, értéke,

c) az államháztartáson kívüli forrás átadásának-átvételének célja,

d) az átvevő nyilatkozata, hogy az átvétel megfelel az (1) bekezdés feltételeinek,

e) az átvevő aláírását.

Záró rendelkezések

9. § A rendelet rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.

10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 7/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez⁵

Igrici Község Önkormányzata 2023. évi költségvetés összevont mérlege

2023. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI RENDELET ÖSSZEVONT BEVÉTELEINEK KIADÁSAINAK MÓDOSÍTÁSA

B E V É T E L E K
*1. sz. táblázat*										*Forintban!*
Sor- szám	Bevételi jogcím	#HIV!
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	2. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	109 897 062	25 396 460						25 396 460	135 293 522
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	27 960 073	-1 957 826						-1 957 826	26 002 247
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	41 344 690	4 476 988						4 476 988	45 821 678
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	37 943 338	13 628 287						13 628 287	51 571 625
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 648 961	995 930						995 930	3 644 891
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások		6 626 937						6 626 937	6 626 937
1.6.	Elszámolásból származó bevételek		1 626 144						1 626 144	1 626 144
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	30 958 870	32 131 620						32 131 620	63 090 490
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	30 958 870	32 131 620						32 131 620	63 090 490
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)		1 584 476						1 584 476	1 584 476
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei		1 584 476						1 584 476	1 584 476
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+...+4.7.)	39 100 000	6 150 000						6 150 000	45 250 000
4.1.	Építményadó
4.2.	Idegenforgalmi adó
4.3.	Iparűzési adó	39 000 000	6 150 000						6 150 000	45 150 000
4.4.	Talajterhelési díj
4.5.	Gépjárműadó
4.6.	Egyéb közhatalmi bevétel	100 000								100 000
4.7.	Kommunális adó
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)	24 170 000	4 232 632						4 232 632	28 402 632
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke	1 200 000								1 200 000
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	7 400 000								7 400 000
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke	4 200 000	2 200 000						2 200 000	6 400 000
5.4.	Tulajdonosi bevételek		402 632						402 632	402 632
5.5.	Ellátási díjak	7 800 000								7 800 000
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	3 500 000								3 500 000
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	70 000								70 000
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek		1 630 000						1 630 000	1 630 000
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)		414 800						414 800	414 800
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n belülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz		414 800						414 800	414 800
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	204 125 932	69 909 988						69 909 988	274 035 920
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	70 295 919								70 295 919
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	70 295 919								70 295 919
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)	4 800 000								4 800 000
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	4 800 000								4 800 000
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Lejötött betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)	75 095 919								75 095 919
18.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	279 221 851	69 909 988						69 909 988	349 131 839

K I A D Á S O K
*1. melléklet*										*Forintban!*
Sor- szám	Kiadási jogcím	#HIV!
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	2. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)	273 555 969	50 939 988						50 939 988	324 495 957
1.1.	Személyi juttatások	100 233 022	40 211 178						40 211 178	140 444 200
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	11 802 443	3 100 000						3 100 000	14 902 443
1.3.	Dologi kiadások	96 213 777	22 160 000						22 160 000	118 373 777
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 200 000	2 800 000						2 800 000	10 000 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	58 106 727	-17 331 190						-17 331 190	40 775 537
1.6.	- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		2 117 321						2 117 321	2 117 321
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések		1 083 751						1 083 751	1 083 751
1.8.	- Elvonások és befizetések		1 033 570						1 033 570	1 033 570
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	5 200 000								5 200 000
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre		6 000 000						6 000 000	6 000 000
1.18.	Tartalék	52 906 727	-25 448 511						-25 448 511	27 458 216
1.19.	- az 1.18-ból: - Általános tartalék
1.20.	- Céltartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	1 270 000	18 970 000						18 970 000	20 240 000
2.1.	Beruházások	1 270 000	9 360 000						9 360 000	10 630 000
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások		8 970 000						8 970 000	8 970 000
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások		640 000						640 000	640 000
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	274 825 969	69 909 988						69 909 988	344 735 957
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államházt-on kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)	4 395 882								4 395 882
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	4 395 882								4 395 882
6.3.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.4.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	4 395 882								4 395 882
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	279 221 851	69 909 988						69 909 988	349 131 839

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
*3. sz. táblázat*										*Forintban!*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-)	-70 700 037								-70 700 037
2.	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor) (+/-)	70 700 037								70 700 037

2. melléklet a 7/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez⁶

I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

	I. Működési célú bevételek és kiadások mérlegének módosítása (Önkormányzati szinten)
								*Forintban!*
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	Eredtei előirányzat	Módosítás 2023.11.30-ig	2023.11.30 után	Megnevezés	Eredtei előirányzat	Módosítás 2023.11.30-ig	2023.11.30 után
A	B	C	D	E=C±D	F	G	H	I=G±H
1.	Önkormányzatok működési támogatásai	109 897 062	25 396 460	135 293 522	Személyi juttatások	100 233 022	40 211 178	140 444 200
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	30 958 870	32 131 620	63 090 490	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	11 802 443	3 100 000	14 902 443
3.	2.-ból EU-s támogatás				Dologi kiadások	96 213 777	22 160 000	118 373 777
4.	Közhatalmi bevételek	39 100 000	5 000 000	44 100 000	Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 200 000	2 800 000	10 000 000
5.	Működési bevételek	24 170 000	500 000	24 670 000	Egyéb működési célú kiadások	58 106 727	-17 331 190	40 775 537
6.	Működési célú átvett pénzeszközök
7.	6.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.
9.
10.
11.
12.
13.	Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+6.+8.+…+12.)	204 125 932	63 028 080	267 154 012	Költségvetési kiadások összesen (1.+...+12.)	273 555 969	50 939 988	324 495 957
14.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )	70 295 919		70 295 919	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
15.	Költségvetési maradvány igénybevétele	70 295 919		70 295 919	Likviditási célú hitelek törlesztése
16.	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
17.	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
18.	Értékpapír értékesítése				Kölcsön törlesztése
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20.+…+21.)				Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
20.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele				Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
21.	Egyéb				Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
22.	Váltóbevételek				Váltókiadások
23.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei				Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	3 518 752		3 518 752
24.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14.+19.+22.+23.)	70 295 919		70 295 919	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14.+...+23.)	3 518 752		3 518 752
25.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (13.+24.)	274 421 851	63 028 080	337 449 931	KIADÁSOK ÖSSZESEN (13.+24.)	277 074 721	50 939 988	328 014 709
26.	Költségvetési hiány:	69 430 037	-	57 341 945	Költségvetési többlet:	-	12 088 092	-
27.	Bruttó hiány:	2 652 870	-	-	Bruttó többlet:	-	12 088 092	9 435 222

3. melléklet a 7/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez⁷

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegének módosítása (Önkormányzati szinten)
							*Forintban!*
Bevételek				Kiadások
Megnevezés	Eredtei előirányzat	Módosítás 2023.11.30-ig	2023.11.30 után	Megnevezés	Eredtei előirányzat	Módosítás 2023.11.30-ig	2023.11.30 után
B	C	D	E=C±D	F	G	H	I=G±H
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről				Beruházások	1 270 000	9 360 000	10 630 000
1.-ből EU-s támogatás				1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
Felhalmozási bevételek		800 000	800 000	Felújítások		8 970 000	8 970 000
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele				3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)				Egyéb felhalmozási kiadások
Egyéb felhalmozási célú bevételek		1 584 476	1 584 476




				Tartalékok
Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.+…+11.)		2 384 476	2 384 476	Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+...+11.)	1 270 000	18 330 000	19 600 000
Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)	4 800 000		4 800 000	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
Költségvetési maradvány igénybevétele				Hitelek törlesztése
Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
Értékpapír értékesítése				Kölcsön törlesztése
Egyéb belső finanszírozási bevételek	4 800 000		4 800 000	Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )				Betét elhelyezése
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele				Pénzügyi lízing kiadásai
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
Értékpapírok kibocsátása
Egyéb külső finanszírozási bevételek
Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13.+19.)	4 800 000		4 800 000	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13.+...+24.)
BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)	4 800 000	2 384 476	7 184 476	KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)	1 270 000	18 330 000	19 600 000
Költségvetési hiány:	1 270 000	15 945 524	17 215 524	Költségvetési többlet:	-	-	-
Bruttó hiány:	-	15 945 524	12 415 524	Bruttó többlet:	3 530 000	-	-

4. melléklet a 7/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Igrici Község Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei

Igrici Község Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei
				*Forintban!*
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	Évek			Összesen (F=C+D+E)
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	2024.	2025.	2026.	Összesen (F=C+D+E)
	A	B	C	D	E
1.					-
2.					-
3.					-
4.					-
5.					-
6.	ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG	-	-	-	-

5. melléklet a 7/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Igrici Község Önkormányzata saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához

Igrici Község Önkormányzata saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához
		*Forintban!*
Sor-szám	Bevételi jogcímek	2023.évi előirányzat
	A	B
1.	Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel	39 000 000
2.	Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel
3.	Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel
4.	Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel
5.	Bírság-, pótlék- és díjbevétel	100 000
6.	Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*		39 100 000
*Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. Rendelet 2. § (1) bekezdés e alapján.

6. melléklet a 7/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez⁸

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzatának módosítása beruházásonként
								*Forintban!*
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2022. XII. 31-ig	2023. évi eredeti előirányzat	Eddigi módosítások összege 2023-ban	1.sz. módosítás	Módosítások 2023.11.30-ig	1. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H=(F+G)	I=(E+H)
Önkormányzat eszközvásárlás		2023				9 360 000	9 360 000	9 360 000
Óvodai eruházás		2023				1 270 000	1 270 000	1 270 000
















ÖSSZESEN:						10 630 000	10 630 000	10 630 000

7. melléklet a 7/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez⁹

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

Felújítási kiadások előirányzatának módosítása felújításonként
								*Forintban!*
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2022. XII. 31-ig	2023. évi eredeti előirányzat	Eddigi módosítások összege 2023-ban	1.sz. módosítás	Módosítások 2023.11.30 ig	1. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H=(F+G)	I=(E+H)
felújítások		2023				8 970 000

















ÖSSZESEN:						8 970 000

8. melléklet a 7/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez¹⁰

Igrici Község Önkormányzata kötelező feladat bevétel, kiadás

Megnevezés	Igrici Község Önkormányzata									'01
Feladat megnevezése	Összes bevétel, kiadás módosítása									01
										*Forintban!*
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	….számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
Bevételek
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	109 897 062	25 396 460						25 396 460	135 293 522
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	27 960 073	-1 957 826						-1 957 826	26 002 247
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	41 344 690	4 476 988						4 476 988	45 821 678
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	37 943 338	13 628 287						13 628 287	51 571 625
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 648 961	995 930						995 930	3 644 891
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások		6 626 937						6 626 937	6 626 937
1.6.	Elszámolásból származó bevételek		1 626 144						1 626 144	1 626 144
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	30 958 870	32 131 620						32 131 620	63 090 490
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	30 958 870	32 131 620						32 131 620	63 090 490
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)		1 584 476						1 584 476	1 584 476
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei		1 584 476						1 584 476	1 584 476
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+...+4.7.)	39 100 000	6 150 000						6 150 000	45 250 000
4.1.	Építményadó
4.2.	Idegenforgalmi adó
4.3.	Iparűzési adó	39 000 000	6 150 000						6 150 000	45 150 000
4.4.	Talajterhelési díj
4.5.	Gépjárműadó
4.6.	Egyéb közhatalmi bevétel	100 000								100 000
4.7.	Kommunális adó
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)	11 170 000	4 232 632						4 232 632	15 402 632
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke	1 200 000								1 200 000
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	5 000 000								5 000 000
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke	4 200 000	2 200 000						2 200 000	6 400 000
5.4.	Tulajdonosi bevételek		402 632						402 632	402 632
5.5.	Ellátási díjak
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	700 000								700 000
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	70 000								70 000
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek		1 630 000						1 630 000	1 630 000
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)		414 800						414 800	414 800
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz		414 800						414 800	414 800
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	191 125 932	69 909 988						69 909 988	261 035 920
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	70 295 919								70 295 919
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	70 295 919								70 295 919
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)	4 800 000								4 800 000
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	4 800 000								4 800 000
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Lejötött betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)	75 095 919								75 095 919
18.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	266 221 851	69 909 988						69 909 988	336 131 839

Kiadások
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5+1.18.)	179 448 197	50 939 988						50 939 988	230 388 185
1.1.	Személyi juttatások	48 258 690	40 211 178						40 211 178	88 469 868
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	5 045 780	3 100 000						3 100 000	8 145 780
1.3.	Dologi kiadások	60 837 000	22 160 000						22 160 000	82 997 000
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 200 000	2 800 000						2 800 000	10 000 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	58 106 727	-17 331 190						-17 331 190	40 775 537
1.6.	az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		2 117 321						2 117 321	2 117 321
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések		1 083 751						1 083 751	1 083 751
1.8.	- Elvonások és befizetések		1 033 570						1 033 570	1 033 570
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	5 200 000								5 200 000
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre		6 000 000						6 000 000	6 000 000
1.18.	Tartalékok	52 906 727	-25 448 511						-25 448 511	27 458 216
1.19.	az 1.18-ból: - Általános tartalék
1.20.	- Céltartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)		18 970 000						18 970 000	18 970 000
2.1.	Beruházások		9 360 000						9 360 000	9 360 000
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások		8 970 000						8 970 000	8 970 000
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások		640 000						640 000	640 000
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	179 448 197	69 909 988						69 909 988	249 358 185
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáatú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.5.)	86 773 654								86 773 654
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	4 395 882								4 395 882
6.3.	Központi, irányító szervi támogatás	82 377 772								82 377 772
6.4.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.5.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	86 773 654								86 773 654
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	266 221 851	69 909 988						69 909 988	336 131 839

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

9. melléklet a 7/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez¹¹

Tiszatarjáni Közös Önkormányzati Hivatal összes bevétel, kiadás

Tiszatarjáni Közös Önkormányzati Hivatal 2023 évi költségvetési módosítás I.
Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosítás I.	Módosítás II.	Módosított előirányzat
Egyéb működési cálú támogatás ÁH belülről	13528840	6 244 294		19 773 134
Költségvetési bevételek	13 528 840	6 244 294		19 773 134
Előző évi maradvány	742 109			742 109
Központi, irányító szervi támogatás	68 626 181	1 613 000		70 239 181
Finanszírozási bevételek	69 368 290	1 613 000		70 981 290
Összes bevétel	82 897 130	7 857 294		90 754 424
Személyi juttatások	72 333 481	5 828 183		78 161 664
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	9 146 430			9 146 430
Dologi kiadások	1 417 219	1 687 000		3 104 219
Egyéb működési kiadás		342 111		342 111
Beruházás				0
Felújítás
Költségvetési kiadások	82 897 130	7 857 294		90 754 424

10. melléklet a 7/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez¹²

Igrici Konyha összes bevétel, kiadás

Költségvetési szerv megnevezése	Igrici Konyha									03
Feladat megnevezése	Összes bevétel, kiadás									01
										*Forintban!*
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eeredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	#HIÁNYZIK
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
Bevételek
1.	Működési bevételek (1.1.+…+1.11.)	13 000 000								13 000 000
1.1.	Készletértékesítés ellenértéke
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke	2 400 000								2 400 000
1.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
1.4.	Tulajdonosi bevételek
1.5.	Ellátási díjak	7 800 000								7 800 000
1.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	2 800 000								2 800 000
1.7.	Általános forgalmi adó visszatérülése
1.8.	Kamatbevételek
1.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
1.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
1.11.	Egyéb működési bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
2.3.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
2.4.	2.3-ból EU támogatás
3.	Közhatalmi bevételek
4.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
4.1.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
4.2.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
4.3.	4.3.-ból EU-s támogatás
5.	Felhalmozási bevételek (5.1.+…+5.3.)
5.1.	Immateriális javak értékesítése
5.2.	Ingatlanok értékesítése
5.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.	Működési célú átvett pénzeszközök
7.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
8.	Költségvetési bevételek összesen (1.+…+7.)	13 000 000								13 000 000
9.	Finanszírozási bevételek (9.1.+…+9.3.)	34 364 142								34 364 142
9.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele
9.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
9.3.	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	34 364 142								34 364 142
10.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (8.+9.)	47 364 142								47 364 142
Kiadások
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	47 364 142								47 364 142
1.1.	Személyi juttatások	13 961 188								13 961 188
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 814 954								1 814 954
1.3.	Dologi kiadások	31 588 000								31 588 000
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
1.5.	Egyéb működési célú kiadások
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.)
2.1.	Beruházások
2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb fejlesztési célú kiadások
2.4.	2.3.-ból EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
3.	Finanszírozási kiadások
4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	47 364 142								47 364 142

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

11. melléklet a 7/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez¹³

Igrici Százszorszép Óvoda összes bevétel, kiadás

Költségvetési szerv megnevezése	Igrici Százszorszép Óvoda ás Bölcsőde									04
Feladat megnevezése	Összes bevétel, kiadás									01
										*Forintban!*
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eeredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	#HIÁNYZIK
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
Bevételek
1.	Működési bevételek (1.1.+…+1.11.)
1.1.	Készletértékesítés ellenértéke
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke
1.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
1.4.	Tulajdonosi bevételek
1.5.	Ellátási díjak
1.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó
1.7.	Általános forgalmi adó visszatérülése
1.8.	Kamatbevételek
1.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
1.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
1.11.	Egyéb működési bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+2.3.)
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
2.3.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
2.4.	2.3-ból EU támogatás
3.	Közhatalmi bevételek
4.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (4.1.+…+4.3.)
4.1.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
4.2.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
4.3.	4.3.-ból EU-s támogatás
5.	Felhalmozási bevételek (5.1.+…+5.3.)
5.1.	Immateriális javak értékesítése
5.2.	Ingatlanok értékesítése
5.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.	Működési célú átvett pénzeszközök
7.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
8.	Költségvetési bevételek összesen (1.+…+7.)
9.	Finanszírozási bevételek (9.1.+…+9.3.)	48 013 630								48 013 630
9.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele
9.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
9.3.	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	48 013 630								48 013 630
10.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (8.+9.)	48 013 630								48 013 630
Kiadások
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	46 743 630								46 743 630
1.1.	Személyi juttatások	38 013 144								38 013 144
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	4 941 709								4 941 709
1.3.	Dologi kiadások	3 788 777								3 788 777
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
1.5.	Egyéb működési célú kiadások
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.)	1 270 000								1 270 000
2.1.	Beruházások	1 270 000								1 270 000
2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb fejlesztési célú kiadások
2.4.	2.3.-ból EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
3.	Finanszírozási kiadások
4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	48 013 630								48 013 630

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

12. melléklet a 7/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat-felhasználási terv 2023. évre.



	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Auguszt.	Szept.	Okt.	Nov.	Dec.	Összesen:
1.	*Bevételek*
2.	Önkormányzatok működési támogatásai	8 160 421	8 160 421	8 160 422	8 160 423	8 160 424	8 160 425	8 160 426	8 160 427	8 160 428	8 160 429	8 160 430	8 160 431	97 925 054
3.	Működési célú támogatások ÁH-on belül	2 000 000	2 000 000	2 000 001	2 000 002	2 000 003	2 000 004	2 000 005	2 000 006	2 000 007	2 000 008	2 000 009	2 000 010	24 000 000
4.	Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belül
5.	Közhatalmi bevételek	2 758 333	2 758 333	2 758 334	2 758 335	2 758 336	2 758 337	2 758 338	2 758 339	2 758 340	2 758 341	2 758 342	2 758 343	33 100 000
6.	Működési bevételek	1 708 333	1 708 333	1 708 334	1 708 335	1 708 336	1 708 337	1 708 338	1 708 339	1 708 340	1 708 341	1 708 342	1 708 343	20 500 000
7.	Felhalmozási bevételek
8.	Működési célú átvett pénzeszközök
9.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
10.	Finanszírozási bevételek	11 402 384	11 402 384	11 402 385	11 402 386	11 402 387	11 402 388	11 402 389	11 402 390	11 402 391	11 402 392	11 402 393	11 402 394	136 828 611
11.	Bevételek összesen:	26 029 472	26 029 471	26 029 476	26 029 481	26 029 486	26 029 491	26 029 496	26 029 501	26 029 506	26 029 511	26 029 516	26 029 521	312 353 665
12.	*Kiadások*
13.	Személyi juttatások	7 311 083	7 311 083	7 311 084	7 311 085	7 311 086	7 311 087	7 311 088	7 311 089	7 311 090	7 311 091	7 311 092	7 311 062	87 732 990
14.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	905 807	905 806	905 804	905 802	905 810	905 811	905 812	905 813	905 814	905 815	905 816	905 817	10 869 689
15.	Dologi kiadások	6 376 340	6 376 340	6 376 341	6 376 342	6 376 343	6 376 344	6 376 345	6 376 346	6 376 347	6 376 348	6 376 321	6 376 350	76 516 084
16.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	850 000	850 000	850 001	850 002	850 003	850 004	850 005	850 006	850 007	850 008	850 009	850 010	10 200 000
17.	Egyéb működési célú kiadások	10 013 273	10 013 273	10 013 274	10 013 275	10 013 276	10 013 277	10 013 278	10 013 260	10 013 280	10 013 281	10 013 282	10 013 283	120 159 271
18.	Beruházások	137 583	137 583	137 584	137 585	137 586	137 587	137 572	137 589	137 590	137 591	137 592	137 593	1 651 000
19.	Felújítások	116 667	116 667	116 668	116 669	116 670	116 671	116 672	116 673	116 674	116 650	116 676	116 677	1 400 000
20.	Egyéb felhalmozási kiadások
21.	Finanszírozási kiadások	318 719	318 719	318 720	318 721	318 712	318 710	318 724	318 725	318 704	318 727	318 728	318 729	3 824 631
22.	Kiadások összesen:	26 029 472	26 029 471	26 029 476	26 029 481	26 029 486	26 029 491	26 029 496	26 029 501	26 029 506	26 029 511	26 029 516	26 029 521	312 353 665
23.	Egyenleg

13. melléklet a 7/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

2023. évben céljelleggel juttatott támogatásokról

2023. évben céljelleggel juttatott támogatásokról

		0
Sor- szám	Támogatott szervezet neve	Támogatás célja	Támogatás összge
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.
28.
29.
30.
31.
32.
33.
Összesen:			0

14. melléklet a 7/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Igrici Község Önkormányzata 2023. évi költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételei, kiadásai

IGRICI KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA
2023. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI ÉVET KÖVETŐ 3 ÉV TERVEZET
BEVÉTELEI, KIADÁSAI
*1. sz. táblázat*				0
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024.évi	2025.évi	2026.évi
A	B	C	D	E
1.	Önkormányzat működési támogatásai	89 520 000	91 200 000	94 000 000
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	32 000 000	41 000 000	45 000 000
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	20 000 000	25 000 000	30 000 000
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	35 200 000	36 200 000	37 200 000
4.1.	Késedelmi pótlék	200 000	200 000	200 000
4.2.	Idegenforgalmi adó
4.3.	Iparűzési adó	35 000 000	36 000 000	37 000 000
4.4.	Talajterhelési díj
4.5.	Gépjárműadó
4.6.	Telekadó
4.7.	Kommunális adó
5.	Működési bevételek	6 000 000	8 000 000	8 000 000
6.	Felhalmozási bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	182 720 000	201 400 000	214 200 000
10.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:
11.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+10)	182 720 000	201 400 000	214 200 000

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*				0
Sor-szám	Kiadási jogcímek	2024.évi	2025.évi	2026.évi
A	B	C	D	E
1.	Működési költségvetés kiadásai	157 720 000	166 400 000	179 200 000
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.2.+2.3.)	25 000 000	35 000 000	35 000 000
2.1.	Beruházások	15 000 000	5 000 000	20 000 000
2.2.	Felújítások	10 000 000	30 000 000	15 000 000
2.3.	Egyéb felhalmozási kiadások
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	182 720 000	201 400 000	214 200 000
4.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:
5.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+4.)	182 720 000	201 400 000	214 200 000

A 2. § (1) bekezdés a) pontja az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XII. 22.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. § (1) bekezdés b) pontja az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XII. 22.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. § (1) bekezdés g) pontja az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XII. 22.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 3. § (6) bekezdése az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XII. 22.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁵

Az 1. melléklet az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XII. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 2. melléklet az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XII. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 3. melléklet az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XII. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 6. melléklet az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XII. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 7. melléklet az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XII. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 8. melléklet az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XII. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 9. melléklet az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XII. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 10. melléklet az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XII. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 11. melléklet az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XII. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.