Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 12. 18- 2025. 03. 01

Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

2024.12.18.

Igrici Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetését:

a)¹ 324 631 534 Ft költségvetési bevétellel

b)² 392 667 591 Ft költségvetési kiadással

c)³ - 68 036 057 Ft költségvetési egyenleggel

d)⁴ 73 437 935 Ft finanszírozási bevétellel

e)⁵ 5 401 878 Ft finanszírozási kiadással

f)⁶ 68 036 057 Ft finanszírozási egyenleggel

g)⁷ a bevételek és kiadások főösszegét 398 069 469 Ft-ban állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a képviselő-testület az 1. melléklet szerint határozza meg.

(3) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2–3. melléklet részletezi.

(4) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételét, továbbá 112 700 000 Ft rendeli el.

(5) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. Az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb a 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből /vagy/ az előző év(ek) költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételével történik.

A költségvetés részletezése

3. § (1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 4. melléklet részletezi.

(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 5. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.

(4) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.

(5) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, kötelező feladatok szerinti bontásban a 8–11. melléklet szerint határozza meg.

(6) Az Önkormányzat a kiadások között 124 881 936 Ft tartalékot állapít meg.

(7) Az Önkormányzat 2024. évi előirányzat-felhasználási tervét a 12. melléklet, az Önkormányzat 2024. évi céljelleggel juttatott támogatásokról készített kimutatását a 13. melléklet, a költségvetési évet követő 3 év tervezett adatait a 14. melléklet tartalmazza.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) Az önkormányzat és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek esetében normatív jutalmak és céljuttatás, projektprémium költségvetési kiadási előirányzatai terhére a költségvetési évben együttesen a törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 10.%-áig vállalható kötelezettség.

(5) Az önkormányzat és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv állományába tartozó személy részére megbízási díj vagy más szerződés alapján díjazás a munkaköri leírása szerint számára előírható feladatra nem fizethető. Más esetben díjfizetésére a feladatra vonatkozóan előzetesen írásban kötött szerződés az Ávr. és a belső szabályzat szabályai szerint igazolt teljesítése után kerülhet sor. A szerződésben ki kell kötni, hogy a díj kizárólag abban az esetben illeti meg a költségvetési szerv állományába tartozó személyt, ha a szerződésben rögzített feladat mellett a munkakörébe tartozó feladatainak is maradéktalanul eleget tett.

(6) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.

(7) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 10. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.

(8) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(9) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 85. §-ára tekintettel „a bevételek beszedésekor, a kiadások teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni”. A kiadások készpénzben történő teljesítésére 500 E Ft erejéig egyszeri kifizetés a házipénztárból teljesíthető, kivételt képeznek azok a rendkívüli esetek, ahol utalásra nincs lehetőség. A kiadások készpénzben történő teljesítésének konkrét esetei a következők:

a) a készlet és kis értékű tárgyi eszköz beszerzések (szakmai anyagok, irodaszerek, üzemanyag, munkaruha, tisztítószerek), a kiküldetési, reprezentációs kiadások, továbbá egyes kisösszegű karbantartási, javítási, szolgáltatási kiadások (szállítási költség, hirdetés készpénzben történő teljesítése), étkezés visszafizetés;

b) a társadalom- és szociálpolitikai juttatások, az ellátottak pénzbeli juttatásainak készpénzben kifizetendő összege;

c) egyéb személyi juttatások kifizetése (bérletek, költség térítés, ) illetményelőleg, megbízási díjak;

d) utólagos elszámolásra kiadott előleg kifizetése;

e) eseti jelleggel, a Polgármester engedélyével egyéb (pl. támogatási szerződés alapján a támogatás összegének) kifizetése.

(10) Az Önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeit értékpapír vásárlására fordíthatja, illetve betétlekötési szerződést köthet, az Önkormányzati bevétel növelése érdekében.

(11) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

(12) A köztisztviselők részére a cafetéria juttatások éves keretösszegét a képviselő-testület bruttó 400.000.-Ft-ban állapítja meg.

Előirányzatok módosítása

5. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (4) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1.500.000.-Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza.

(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2024. december 31-ig gyakorolható.

(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(6) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(8) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

(9) Az önkormányzat saját forrásai terhére - a képviselő-testület hivatalánál (polgármesteri hivatal, közös hivatal) foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában - a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvényben foglaltaktól eltérően - az illetményalapot 68.450.-Ft-ban állapítja meg

A gazdálkodás szabályai

6. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal elfogadott munkamegosztási megállapodásokban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.

(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(4) Az önkormányzat, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról külső megbízott útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

Vegyes rendelkezések

8. § (1) Az államháztartáson kívüli forrás átvételére (adomány elfogadására) mind az Önkormányzatnál, mind a költségvetési szerveknél csak abban az esetben kerülhet sor, ha

a) az átvétel nem jár semmiféle kötelezettséggel

b) az átvétel miatt nem keletkezik az átvevőnél többletkiadás (többletköltség),

c) az átvett forrást az átvevő az átadótól függetlenül, önállóan használhatja fel,

d) az átvett forrás felhasználása az átvevő feladatainak ellátását szolgálja.

(2) Az államháztartáson kívüli forrás átvételéről 700 000 Ft-ig a Polgármester, illetve az átvétellel érintett költségvetési szervek vezetője, ezen összeg felett minden esetben a Képviselő-testület dönt.

(3) A (2) bekezdés szerinti feltételeknek megfelelő államháztartáson kívüli forrás átvételéről a Polgármester, illetve az átvétellel érintett költségvetési szervek vezetője feljegyzést készít, míg az 500 000 Ft-ot meghaladó adományról a Képviselő-testület határozattal dönt. A Képviselő-testületi határozatnak, valamint a feljegyzésnek legalább a következőket kell tartalmazni:

a) átadó neve, címe,

b) átadott-átvett forrás tárgyiasult formája, mennyisége, értéke,

c) az államháztartáson kívüli forrás átadásának-átvételének célja,

d) az átvevő nyilatkozata, hogy az átvétel megfelel az (1) bekezdés feltételeinek,

e) az átvevő aláírását.

Záró rendelkezések

9. § A rendelet rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.

10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 4/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez⁸

2024. évi költségvetés összevont mérlege

2024. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI RENDELET ÖSSZEVONT BEVÉTELEINEK KIADÁSAINAK MÓDOSÍTÁSA

B E V É T E L E K
*1. sz. táblázat*										*Forintban!*
Sor- szám	Bevételi jogcím	Igrici Közság Önkormányzat összevont
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	2. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	156 387 248	13 967 534						13 967 534	170 354 782
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	21 522 247								21 522 247
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	64 681 960	9 599 858						9 599 858	74 281 818
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	67 582 766	1 087 658						1 087 658	68 670 424
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 600 275	1 322 048						1 322 048	3 922 323
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások		1 785 620						1 785 620	1 785 620
1.6.	Elszámolásból származó bevételek		172 350						172 350	172 350
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	33 221 930	37 724 822						37 724 822	70 946 752
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	33 221 930	37 724 822						37 724 822	70 946 752
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)		8 000 000						8 000 000	8 000 000
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei		8 000 000						8 000 000	8 000 000
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+...+4.7.)	45 050 000	230 000						230 000	45 280 000
4.1.	Építményadó
4.2.	Idegenforgalmi adó
4.3.	Iparűzési adó	45 000 000								45 000 000
4.4.	Talajterhelési díj
4.5.	Gépjárműadó
4.6.	Egyéb közhatalmi bevétel	50 000	230 000						230 000	280 000
4.7.	Kommunális adó
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)	24 250 000	4 800 000						4 800 000	29 050 000
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke	800 000								800 000
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	5 400 000								5 400 000
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke	4 500 000	2 000 000						2 000 000	6 500 000
5.4.	Tulajdonosi bevételek		2 200 000						2 200 000	2 200 000
5.5.	Ellátási díjak	9 500 000								9 500 000
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	4 000 000								4 000 000
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	50 000								50 000
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek		600 000						600 000	600 000
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)		1 000 000						1 000 000	1 000 000
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése		1 000 000						1 000 000	1 000 000
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n belülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	258 909 178	65 722 356						65 722 356	324 631 534
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	112 700 000	-39 287 080						-39 287 080	73 412 920
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	112 700 000	-39 287 080						-39 287 080	73 412 920
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)	5 500 000	-5 474 985						-5 474 985	25 015
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	5 500 000	-5 474 985						-5 474 985	25 015
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Lejötött betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)	118 200 000	-44 762 065						-44 762 065	73 437 935
18.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	377 109 178	20 960 291						20 960 291	398 069 469

K I A D Á S O K
*1. melléklet*										*Forintban!*
Sor- szám	Kiadási jogcím	Igrici Közság Önkormányzat összevont
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	2. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)	365 387 300	8 436 343						8 436 343	373 823 643
1.1.	Személyi juttatások	117 270 385	40 881 000						40 881 000	158 151 385
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	13 669 775	3 599 000						3 599 000	17 268 775
1.3.	Dologi kiadások	96 090 000	34 100 553						34 100 553	130 190 553
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 500 000								7 500 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	130 857 140	-70 144 210						-70 144 210	60 712 930
1.6.	- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		830 594						830 594	830 594
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések	875 204								875 204
1.8.	- Elvonások és befizetések
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	4 800 000								4 800 000
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	300 000								300 000
1.18.	Tartalék	124 881 936	-70 974 804						-70 974 804	53 907 132
1.19.	- az 1.18-ból: - Általános tartalék
1.20.	- Céltartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	6 350 000	12 493 948						12 493 948	18 843 948
2.1.	Beruházások	2 540 000	280 000						280 000	2 820 000
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások	3 810 000	11 900 000						11 900 000	15 710 000
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások		313 948						313 948	313 948
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	371 737 300	20 930 291						20 930 291	392 667 591
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államházt-on kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)	5 371 878	30 000						30 000	5 401 878
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	5 371 878	30 000						30 000	5 401 878
6.3.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.4.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	5 371 878	30 000						30 000	5 401 878
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	377 109 178	20 960 291						20 960 291	398 069 469

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
*3. sz. táblázat*										*Forintban!*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-)	-112 828 122	44 792 065						44 792 065	-68 036 057
2.	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor) (+/-)	112 828 122	-44 792 065						-44 792 065	68 036 057

2. melléklet a 4/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez⁹

I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

	I. Működési célú bevételek és kiadások mérlegének módosítása (Önkormányzati szinten)
								*Forintban!*
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	Eredtei előirányzat	Módosítás 2024-09-30-ig	2024-09-30 után	Megnevezés	Eredtei előirányzat	Módosítás 2024-09-30-ig	2024-09-30 után
A	B	C	D	E=C±D	F	G	H	I=G±H
1.	Önkormányzatok működési támogatásai	156 387 248	13 967 534	170 354 782	Személyi juttatások	117 270 385	40 881 000	158 151 385
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	33 221 930	37 724 822	70 946 752	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	13 669 775	3 599 000	17 268 775
3.	2.-ból EU-s támogatás				Dologi kiadások	96 090 000	34 100 553	130 190 553
4.	Közhatalmi bevételek	45 050 000	230 000	45 280 000	Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 500 000		7 500 000
5.	Működési bevételek	24 250 000	4 800 000	29 050 000	Egyéb működési célú kiadások	130 857 140	-70 144 210	60 712 930
6.	Működési célú átvett pénzeszközök
7.	6.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.
9.
10.
11.
12.
13.	Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+6.+8.+…+12.)	258 909 178	56 722 356	315 631 534	Költségvetési kiadások összesen (1.+...+12.)	365 387 300	8 436 343	373 823 643
14.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )	112 700 000	-39 287 080	73 412 920	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
15.	Költségvetési maradvány igénybevétele	112 700 000	-39 287 080	73 412 920	Likviditási célú hitelek törlesztése
16.	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
17.	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
18.	Értékpapír értékesítése				Kölcsön törlesztése
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20.+…+21.)				Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
20.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele				Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
21.	Egyéb				Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
22.	Váltóbevételek				Váltókiadások
23.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei				Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	5 371 878	30 000	5 401 878
24.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14.+19.+22.+23.)	112 700 000	-39 287 080	73 412 920	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14.+...+23.)	5 371 878	30 000	5 401 878
25.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (13.+24.)	371 609 178	17 435 276	389 044 454	KIADÁSOK ÖSSZESEN (13.+24.)	370 759 178	8 466 343	379 225 521
26.	Költségvetési hiány:	106 478 122	-	58 192 109	Költségvetési többlet:	-	48 286 013	-
27.	Bruttó hiány:	-	-	-	Bruttó többlet:	850 000	8 968 933	9 818 933

3. melléklet a 4/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez¹⁰

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

	II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegének módosítása (Önkormányzati szinten)
								*Forintban!*
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	Eredtei előirányzat	Módosítás 2024-09-30.-ig	2024-09-30 után	Megnevezés	Eredtei előirányzat	Módosítás 2024-09-30.-ig	2024-09-30 után
A	B	C	D	E=C±D	F	G	H	I=G±H
1.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről				Beruházások	2 540 000	280 000	2 820 000
2.	1.-ből EU-s támogatás				1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
3.	Felhalmozási bevételek		1 000 000	1 000 000	Felújítások	3 810 000	11 900 000	15 710 000
4.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele				3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
5.	4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)				Egyéb felhalmozási kiadások		313 948	313 948
6.	Egyéb felhalmozási célú bevételek		8 000 000	8 000 000
7.
8.
9.
10.
11.					Tartalékok
12.	Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.+…+11.)		9 000 000	9 000 000	Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+...+11.)	6 350 000	12 493 948	18 843 948
13.	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)	5 500 000	-5 474 985	25 015	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
14.	Költségvetési maradvány igénybevétele				Hitelek törlesztése
15.	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
16.	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
17.	Értékpapír értékesítése				Kölcsön törlesztése
18.	Egyéb belső finanszírozási bevételek	5 500 000	-5 474 985	25 015	Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )				Betét elhelyezése
20.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele				Pénzügyi lízing kiadásai
21.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
22.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
23.	Értékpapírok kibocsátása
24.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
25.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13.+19.)	5 500 000	-5 474 985	25 015	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13.+...+24.)
26.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)	5 500 000	3 525 015	9 025 015	KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)	6 350 000	12 493 948	18 843 948
27.	Költségvetési hiány:	6 350 000	3 493 948	9 843 948	Költségvetési többlet:	-	-	-
28.	Bruttó hiány:	850 000	8 968 933	9 818 933	Bruttó többlet:	-	-	-

4. melléklet a 4/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Igrici Község Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei

Igrici Község Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei
				*Forintban*
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	Évek			Összesen (F=C+D+E)
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	2025.	2026.	2027.	Összesen (F=C+D+E)
	A	B	C	D	E
1.					-
2.					-
3.					-
4.					-
5.					-
6.	ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG	-	-	-	-

5. melléklet a 4/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Igrici Község Önkormányzata saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához

Igrici Község Önkormányzata saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához
		*Forintban*
Sor-szám	Bevételi jogcímek	2024.évi előirányzat
	A	B
1.	Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel	45 000 000
2.	Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel
3.	Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel
4.	Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel
5.	Bírság-, pótlék- és díjbevétel	50 000
6.	Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*		45 050 000
*Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. Rendelet 2. § (1) bekezdése alapján.

6. melléklet a 4/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez¹¹

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzatának módosítása beruházásonként
								*Forintban!*
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2023. XII. 31-ig	2024. évi eredeti előirányzat	Eddigi módosítások összege 2024-ben	1.sz. módosítás	Módosítások 2023.11.30-ig	1. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H=(F+G)	I=(E+H)
Önkormányzat eszközvásárlás		2024		1 270 000				1 270 000
Óvodai eszközök vásárlásaberuházás		2024		1 270 000				1 270 000
Konyha eszközvásárlás		2024				280 000	280 000	280 000















ÖSSZESEN:				2 540 000		280 000	280 000	2 820 000

7. melléklet a 4/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez¹²

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

Felújítási kiadások előirányzatának módosítása felújításonként
								*Forintban!*
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2023. XII. 31-ig	2024. évi eredeti előirányzat	Eddigi módosítások összege 2024-ben	1.sz. módosítás	Módosítások 2024.09.30 ig	1. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H=(F+G)	I=(E+H)
felújítások		2024		3 810 000		11 900 000	11 900 000	15 710 000

















ÖSSZESEN:				3 810 000		11 900 000	11 900 000	15 710 000

8. melléklet a 4/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez¹³

Kötelező feladat bevétel, kiadás

Megnevezés	Igrici Község Önkormányzata									'01
Feladat megnevezése	Összes bevétel, kiadás módosítása									01
										*Forintban!*
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	….számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
Bevételek
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	156 387 248	13 967 534						13 967 534	170 354 782
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	21 522 247								21 522 247
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	64 681 960	9 599 858						9 599 858	74 281 818
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	67 582 766	1 087 658						1 087 658	68 670 424
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 600 275	1 322 048						1 322 048	3 922 323
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások		1 785 620						1 785 620	1 785 620
1.6.	Elszámolásból származó bevételek		172 350						172 350	172 350
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	33 221 930	37 724 822						37 724 822	70 946 752
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	33 221 930	37 724 822						37 724 822	70 946 752
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)		8 000 000						8 000 000	8 000 000
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei		8 000 000						8 000 000	8 000 000
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+...+4.7.)	45 050 000	230 000						230 000	45 280 000
4.1.	Építményadó
4.2.	Idegenforgalmi adó
4.3.	Iparűzési adó	45 000 000								45 000 000
4.4.	Talajterhelési díj
4.5.	Gépjárműadó
4.6.	Egyéb közhatalmi bevétel	50 000	230 000						230 000	280 000
4.7.	Kommunális adó
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)	8 150 000	4 800 000						4 800 000	12 950 000
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke	800 000								800 000
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	2 200 000								2 200 000
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke	4 500 000	2 000 000						2 000 000	6 500 000
5.4.	Tulajdonosi bevételek		2 200 000						2 200 000	2 200 000
5.5.	Ellátási díjak
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	600 000								600 000
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	50 000								50 000
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek		600 000						600 000	600 000
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)		1 000 000						1 000 000	1 000 000
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése		1 000 000						1 000 000	1 000 000
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	242 809 178	65 722 356						65 722 356	308 531 534
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	112 700 000	-40 257 633						-40 257 633	72 442 367
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	112 700 000	-40 257 633						-40 257 633	72 442 367
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)	5 500 000	-5 474 985						-5 474 985	25 015
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	5 500 000	-5 474 985						-5 474 985	25 015
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Lejötött betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)	118 200 000	-45 732 618						-45 732 618	72 467 382
18.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	361 009 178	19 989 738						19 989 738	380 998 916

Kiadások
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5+1.18.)	248 460 585	-2 854 210						-2 854 210	245 606 375
1.1.	Személyi juttatások	45 977 221	36 880 000						36 880 000	82 857 221
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	4 936 224	2 000 000						2 000 000	6 936 224
1.3.	Dologi kiadások	59 190 000	28 410 000						28 410 000	87 600 000
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 500 000								7 500 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	130 857 140	-70 144 210						-70 144 210	60 712 930
1.6.	az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		830 594						830 594	830 594
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések	875 204								875 204
1.8.	- Elvonások és befizetések
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	4 800 000								4 800 000
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	300 000								300 000
1.18.	Tartalékok	124 881 936	-70 974 804						-70 974 804	53 907 132
1.19.	az 1.18-ból: - Általános tartalék
1.20.	- Céltartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	5 080 000	12 213 948						12 213 948	17 293 948
2.1.	Beruházások	1 270 000								1 270 000
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások	3 810 000	11 900 000						11 900 000	15 710 000
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások		313 948						313 948	313 948
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	253 540 585	9 359 738						9 359 738	262 900 323
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáatú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.5.)	107 468 593	10 630 000						10 630 000	118 098 593
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	5 371 878	30 000						30 000	5 401 878
6.3.	Központi, irányító szervi támogatás	102 096 715	10 600 000						10 600 000	112 696 715
6.4.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.5.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	107 468 593	10 630 000						10 630 000	118 098 593
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	361 009 178	19 989 738						19 989 738	380 998 916

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

9. melléklet a 4/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez¹⁴

Tiszatarjáni Közös Önkormányzati Hivatal Összes bevétel, kiadás

Tiszatarjáni Közös Önkormányzati Hivatal 2024 évi költségvetési módosítás I.
Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosítás I.	Módosítás II.	Módosított előirányzat
Egyéb működési célú támogatás ÁH belülről	22364680	3 100 000		25 464 680
Költségvetési bevételek	22 364 680	3 100 000		25 464 680
Előző évi maradvány	950 309	-8 127		942 182
Központi, irányító szervi támogatás	75 498 974			75 498 974
Finanszírozási bevételek	76 449 283	-8 127	0	75 498 974
Összes bevétel	98 813 963	3 091 873	0	101 905 836
Személyi juttatások	85 787 675	2 295 000		88 082 675
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	10 948 719			10 948 719
Dologi kiadások	2 077 569	796 873		2 874 442
Egyéb működési kiadás				0
Beruházás				0
Felújítás
Költségvetési kiadások	98 813 963	3 091 873	0	101 905 836
Kiadások összesen	98 813 963	3 091 873	1 000 000	101 905 836

10. melléklet a 4/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez¹⁵

Igrici Konyha összes bevétel, kiadás

Költségvetési szerv megnevezése	Igrici Konyha									03
Feladat megnevezése	Összes bevétel, kiadás									01
										*Forintban!*
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eeredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	#HIÁNYZIK
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
Bevételek
1.	Működési bevételek (1.1.+…+1.11.)	16 100 000								16 100 000
1.1.	Készletértékesítés ellenértéke
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke	3 200 000								3 200 000
1.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
1.4.	Tulajdonosi bevételek
1.5.	Ellátási díjak	9 500 000								9 500 000
1.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	3 400 000								3 400 000
1.7.	Általános forgalmi adó visszatérülése
1.8.	Kamatbevételek
1.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
1.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
1.11.	Egyéb működési bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
2.3.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
2.4.	2.3-ból EU támogatás
3.	Közhatalmi bevételek
4.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
4.1.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
4.2.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
4.3.	4.3.-ból EU-s támogatás
5.	Felhalmozási bevételek (5.1.+…+5.3.)
5.1.	Immateriális javak értékesítése
5.2.	Ingatlanok értékesítése
5.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.	Működési célú átvett pénzeszközök
7.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
8.	Költségvetési bevételek összesen (1.+…+7.)	16 100 000								16 100 000
9.	Finanszírozási bevételek (9.1.+…+9.3.)	32 642 128	3 315 804						3 315 804	35 957 932
9.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele		815 804						815 804	815 804
9.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
9.3.	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	32 642 128	2 500 000						2 500 000	35 142 128
10.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (8.+9.)	48 742 128	3 315 804						3 315 804	52 057 932
Kiadások
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	48 742 128	3 035 804						3 035 804	51 777 932
1.1.	Személyi juttatások	15 377 600	1 000						1 000	15 378 600
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 464 528	-1 000						-1 000	1 463 528
1.3.	Dologi kiadások	31 900 000	3 035 804						3 035 804	34 935 804
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
1.5.	Egyéb működési célú kiadások
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.)		280 000						280 000	280 000
2.1.	Beruházások		280000						280 000	280 000
2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb fejlesztési célú kiadások
2.4.	2.3.-ból EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
3.	Finanszírozási kiadások
4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	48 742 128	3 315 804						3 315 804	52 057 932

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

11. melléklet a 4/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez¹⁶

Igrici Százszorszép Óvoda és Bölcsőde összes bevétel, kiadás

Költségvetési szerv megnevezése	Igrici Százszorszép Óvoda ás Bölcsőde									04
Feladat megnevezése	Összes bevétel, kiadás									01
										*Forintban!*
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eeredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	#HIÁNYZIK
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
Bevételek
1.	Működési bevételek (1.1.+…+1.11.)
1.1.	Készletértékesítés ellenértéke
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke
1.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
1.4.	Tulajdonosi bevételek
1.5.	Ellátási díjak
1.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó
1.7.	Általános forgalmi adó visszatérülése
1.8.	Kamatbevételek
1.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
1.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
1.11.	Egyéb működési bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+2.3.)
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
2.3.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
2.4.	2.3-ból EU támogatás
3.	Közhatalmi bevételek
4.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (4.1.+…+4.3.)
4.1.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
4.2.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
4.3.	4.3.-ból EU-s támogatás
5.	Felhalmozási bevételek (5.1.+…+5.3.)
5.1.	Immateriális javak értékesítése
5.2.	Ingatlanok értékesítése
5.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.	Működési célú átvett pénzeszközök
7.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
8.	Költségvetési bevételek összesen (1.+…+7.)
9.	Finanszírozási bevételek (9.1.+…+9.3.)	48 013 630	9 254 749						9 254 749	77 709 336
9.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele		154 749						154 749	154 749
9.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
9.3.	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	68 454 587	9 100 000						9 100 000	77 554 587
10.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (8.+9.)	48 013 630	9 254 749						9 254 749	77 709 336
Kiadások
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	68 184 587	8 254 749						8 254 749	76 439 336
1.1.	Személyi juttatások	55 915 564	4 000 000						4 000 000	59 915 564
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	7 269 023	1 600 000						1 600 000	8 869 023
1.3.	Dologi kiadások	5 000 000	2 654 749						2 654 749	7 654 749
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
1.5.	Egyéb működési célú kiadások
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.)	1 270 000								1 270 000
2.1.	Beruházások	1 270 000								1 270 000
2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb fejlesztési célú kiadások
2.4.	2.3.-ból EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
3.	Finanszírozási kiadások
4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	69 454 587	8 254 749						8 254 749	77 709 336

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

12. melléklet a 4/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat-felhasználási terv 2024. évre

Előirányzat-felhasználási terv 2024. évre

Sor-szám	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Auguszt.	Szept.	Okt.	Nov.	Dec.	Összesen:
1.	*Bevételek*
2.	Önkormányzatok működési támogatásai	13 032 271	13 032 271	13 032 271	13 032 271	13 032 271	13 032 271	13032271	13032271	13032271	13032271	13032271	13032271	156 387 248
3.	Működési célú támogatások ÁH-on belül	2 768 494	2768404	2768404	2768404	2768404	2768404	2768404	2768404	2768404	2768404	2768404	2768404	33 221 930
4.	Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belül
5.	Közhatalmi bevételek	3 754 167	3754167	3754167	3754167	3754167	3754167	3754167	3754167	3754167	3754167	3754167	3754167	45 050 000
6.	Működési bevételek	2 020 833	2020833	2020833	2020833	2020833	2020833	2020833	2020833	2020833	2020833	2020833	2020833	24 250 000
7.	Felhalmozási bevételek
8.	Működési célú átvett pénzeszközök
9.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
10.	Finanszírozási bevételek	9 850 000	9850000	9850000	9850000	9850000	9850000	9850000	9850000	9850000	9850000	9850000	9850000	118 200 000
11.	Bevételek összesen:	31 425 765	31 425 675	31 425 675	31 425 675	31 425 675	31 425 675	31 425 675	31 425 675	31 425 675	31 425 675	31 425 675	31 425 675	377 109 178
12.	*Kiadások*
13.	Személyi juttatások	9 772 532	9772532	9772532	9772532	9772532	9772532	9772532	9772532	9772532	9772532	9772532	9772532	117 270 385
14.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 139 148	1 139 148	1 139 148	1 139 148	1 139 148	1 139 148	1 139 148	1 139 148	1 139 148	1 139 148	1 139 148	1 139 148	13 669 775
15.	Dologi kiadások	8 007 500	8 007 500	8 007 500	8 007 500	8 007 500	8 007 500	8 007 500	8 007 500	8 007 500	8 007 500	8 007 500	8 007 500	96 090 000
16.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000	7 500 000
17.	Egyéb működési célú kiadások	10 904 762	10 904 762	10 904 762	10 904 762	10 904 762	10 904 762	10 904 762	10 904 762	10 904 762	10 904 762	10 904 762	10 904 762	130 857 140
18.	Beruházások	211 667	211 667	211 667	211 667	211 667	211 667	211 667	211 667	211 667	211 667	211 667	211 667	2 540 000
19.	Felújítások	317 500	317 500	317 500	317 500	317 500	317 500	317 500	317 500	317 500	317 500	317 500	317 500	3 810 000
20.	Egyéb felhalmozási kiadások
21.	Finanszírozási kiadások	447 657	447 657	447 657	447 657	447 657	447 657	447 657	447 657	447 657	447 657	447 657	447 657	5 371 878
22.	Kiadások összesen:	31 425 765	31 425 766	31 425 766	31 425 766	31 425 766	31 425 766	31 425 766	31 425 766	31 425 766	31 425 766	31 425 766	31 425 766	377 109 178
23.	Egyenleg		-91	-91	-91	-91	-91	-91	-91	-91	-91	-91	-91

13. melléklet a 4/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

2024. évben céljelleggel juttatott támogatásokról

2024. évben céljelleggel juttatott támogatásokról

		0
Sor- szám	Támogatott szervezet neve	Támogatás célja	Támogatás összge
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.
28.
29.
30.
31.
32.
33.
Összesen:			0

14. melléklet a 4/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

2024. évi költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételei, kiadásai

IGRICI KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA
2024. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI ÉVET KÖVETŐ 3 ÉV TERVEZETT
BEVÉTELEI, KIADÁSAI
*1. sz. táblázat*				0
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025.évi	2026.évi	2027.évi
A	B	C	D	E
1.	Önkormányzat működési támogatásai	89 520 000	91 200 000	94 000 000
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	32 000 000	41 000 000	45 000 000
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	20 000 000	25 000 000	30 000 000
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	35 200 000	36 200 000	37 200 000
4.1.	Késedelmi pótlék	200 000	200 000	200 000
4.2.	Idegenforgalmi adó
4.3.	Iparűzési adó	35 000 000	36 000 000	37 000 000
4.4.	Talajterhelési díj
4.5.	Gépjárműadó
4.6.	Telekadó
4.7.	Kommunális adó
5.	Működési bevételek	6 000 000	8 000 000	8 000 000
6.	Felhalmozási bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	182 720 000	201 400 000	214 200 000
10.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:
11.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+10)	182 720 000	201 400 000	214 200 000

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*				0
Sor-szám	Kiadási jogcímek	2025.évi	2026.évi	2027.évi
A	B	C	D	E
1.	Működési költségvetés kiadásai	157 720 000	166 400 000	179 200 000
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.2.+2.3.)	25 000 000	35 000 000	35 000 000
2.1.	Beruházások	15 000 000	5 000 000	20 000 000
2.2.	Felújítások	10 000 000	30 000 000	15 000 000
2.3.	Egyéb felhalmozási kiadások
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	182 720 000	201 400 000	214 200 000
4.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:
5.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+4.)	182 720 000	201 400 000	214 200 000

A 2. § (1) bekezdés a) pontja az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 2. § (1) bekezdés b) pontja az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 2. § (1) bekezdés c) pontja az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

⁴

A 2. § (1) bekezdés d) pontja az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

⁵

A 2. § (1) bekezdés e) pontja az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

⁶

A 2. § (1) bekezdés f) pontja az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

⁷

A 2. § (1) bekezdés g) pontja az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

⁸

Az 1. melléklet az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 2. melléklet az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 3. melléklet az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 6. melléklet az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 7. melléklet az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 8. melléklet az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 9. melléklet az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 10. melléklet az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁶

A 11. melléklet az Igrici Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.