Farkaslyuk Község Önkormányzata Képviselő-Testületének 3/2017. (II.14.) rendelete

az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről

Hatályos: 2017. 02. 14- 2017. 12. 03

Farkaslyuk Község Önkormányzata Képviselő-Testületének 3/2017. (II.14.) rendelete

az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről

2017.02.14.

Farkaslyuk Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. §

A rendelet hatálya

(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságára, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervre terjed ki.

2. §

A költségvetés bevételei és kiadásai

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2017. évi költségvetését:

345,104,396 Ft	Költségvetési bevétellel
345,104,396 Ft	Költségvetési kiadással

0 Ft Költségvetési egyenleggel

90,970 Ft – ebből működési hiány

90,970 Ft felhalmozási többlet

állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1.1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(3) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok és szervezetenkénti bontásban az 1.2., 1.3., 1.4., 1.5., 1.6., 1.7.,. mellékletek szerint állapítja meg.

(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.

(5) A felhalmozási hiány fedezetéül a működési többlet felhasználását rendeli el a Képviselő testület.

3. §

A költségvetés részletezése

A Képviselő-testület az önkormányzat 2017. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

(1) Az Önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincsenek. ( a 3. melléklet üres )

(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat 2017. évi adósságot keletkeztető fejlesztést nem tervez. (az 5. melléklet üres)

(4) Az Önkormányzat beruházási célú kiadások között tárgyi eszköz beszerzéseket tervez. (a 6. melléklet)

(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújításokat nem tervez.(7. melléklet üres)

(6) EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást az önkormányzat nem tervez.

(7) Az Önkormányzat a kiadások között általános és céltartalékot nem állapít meg. Az év folyamán képződő tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő testület magának tartja fenn.

4. §

A költségvetés végrehajtásának szabályai

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.

(4) A költségvetési szervek tartozás állományát a az önkormányzat jegyzője által irányított Polgármesteri Hivatal tartja nyilván.

(5) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

5. §

Az előirányzatok módosítása

(1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát egymillió Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.

(3) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzaton belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(4) A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosításokkal, előirányzat-átcsoportosításokkal legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(5) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(6) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

6. §

A gazdálkodás szabályai

(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

7. §

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

8. § Záró és vegyes rendelkezések

(1) Ez a rendelet 2017. február 14-én lép hatályba.

1.1. melléklet

								1.1.sz melléklet

				Farkaslyuk Községi Önkormányzat
				2017. évi költségvetésének mérlege




1. sz táblázat		BEVÉTELEK						adatok Ft-ban
	MEGNEVEZÉS				2017 évi eredeti előirányzat
					Összesen	ebből
						Kötelező	önként	államig.
						feladatok	vállalt fa.	feladatok
Közhatalmi bevételek:
Helyi adók					8200000		8200000
Birságok, díjak pótlékok					200000		200000
Átengedett központi adók (gépjármű adó)					1300000		1300000
Közhatalmi bevételek összesen					9700000	0	9700000	0
Intézményi működési bevételek:
Bérleti díj					1400000		1400000
Egyéb működési célú bevétel					0
Intézményi működési bevételek összesen					1400000	0	1400000	0
Önkormányzatok működési bevételei összesen:					11100000	0	11100000	0
Ált. működéshez és ágazati feladathoz kapcsolódó támogatások					202715722	170859726		31855996
Központosított előirányzatok					90192693		90192693
Kiegészítő támogatás					0
Egyéb támogatás, kiegészítés					0
Támogatások, kiegészítések					292908415	170859726	90192693	31855996
Többcélú kistérségi társulástól átvett pe.					0
EU támogatás					0
Egyéb működési célú támogatásértékű bevétel közfoglalk.					0
Működési célú támogatás államházt.belülről összesen					0	0	0	0
Felhalm. Célú EU támogatás					0
Egyéb felhalmozási célú támogatásértékű bevétel					0
Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek összesen					0		0	0
Átvett pénzeszközök államházt.belülről összesen					0	0	0	0
Tárgyi eszközök és immat. Javak értékesítése					192000		192000
Önkorm.megillető vagyoni értékű jog értékesítése					0
Felhalmozási célú bevételek					192000	0	192000	0
Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről					0
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről					0
Átvett pénzeszközök összesen					0	0	0	0
Költségvetési bevételek összesen					304200415	170859726	101484693	31855996
Nyújtott kölcsön visszatérülése					335000		335000
Előző évek működési célú költségvetési maradványa					37268981	2700000	34568981
Előző évek felhalmozásii célú költségvetési maradványa					3300000	3300000
Hiány belső finanszírozásának bevételei					40568981	6000000	34568981	0
Hitelek felvétele					0
Egyéb külső működési finonszározási célú bevétel					0
Hiány külső finanszírozásának bevételei					0	0	0	0
Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen					345104396	176859726	136388674	31855996









2. sz táblázat		KIADÁSOK
					2017 évi eredeti előirányzat
	MEGNEVEZÉS				Összesen	ebből
						Kötelező	önként	államig.
						feladatok	vállalt fa.	feladatok
Személyi juttatások					205584060	75005828	107321392	23256840
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárúlási adó					35354296	16425589	13705002	5223705
Dologi kiadások					92301174	75082279	14862280	2356615
Szociális rászorúltság jellegű ellátások					6058836	5040000		1018836
Szociális célú támogatás értékű kiadás					0
Működési célú pénzeszköz átadás tagdíjak					1905000	1905000
Működési célú pénzeszköz átadás,támogatás					500000		500000
Működési célú, támogatásértékű kiadás					0
Elvonások, befizetések					0
Működési költségvetés kiadásai					341703366	173458696	136388674	31855996
Intézményi beruházási kiadások					3401030	3401030
Felújítások					0
Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államházt. Belülre					0
Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államházt. Kívülre					0
Lakástámogatás					0
EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalősuló					0
programok, projektek kiadásai					0
EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalősuló					0
programok, projektek önkormányzati hozzájárulásai					0
Felhalmozási költségvetés kiadásai					3401030	3401030	0	0
Tartalékok					0
Költsgévetési kiadások összesen					345104396	176859726	136388674	31855996
Likviditási hitelek törlesztése					0
Rövid lejáratú hitelek törlesztése					0
Hosszú lejáratú hitelek törlesztése					0
Kölcsön törlesztése					0
Egyéb hitel köcsön kiadásai					0
Működési célú finanszírozási kiadások					0	0	0	0
Rövid lejáratú hitelek törlesztése					0
Hosszú lejáratú hitelek törlesztése					0
Kölcsön törlesztése					0
Egyéb hitel köcsön kiadásai					0
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások					0			0
Kiadások összesen					345104396	176859726	136388674	31855996

			Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege, finanszírozása

3. sz táblázat
Működési Költségvetési hiány (-) / többlet (+)					-90970	101030	-192000	0

Felhalmozási költségvetési hiány(-) többlet(+)					90970	-101030	192000	0

			Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege

4. sz táblázat
Működési célú pénzügyi műveletek bevételei					335000		335000	0
Felhalmozási célú pénzügyi műveletek bevételei					0			0
Működési célú pénzügyi műveletek kiadásai					0			0
Felhalmozási célú pénzügyi műveletek kiadásai					0			0
Finanszírozási célú pénzügyi műveletek egyenlege					335000		335000	0

1.2. melléklet


		Farkaslyuk Községi Önkormányzat
		kötelező önkormányzati feladatok
		település üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátások
		2017. évi költségvetés
		KÖTELEZŐ FELADAT

			adatok Ft-ban
	MEGNEVEZÉS		2017 évi
			előirányzat

Bevételek
Feladatfinanszírozási támogatás		zöldterület gazdálkodás	3070710
		közvilágítás	3680000
		köztemető fenntartás	1076055
		közutak fenntartása	2769400
		egyéb kötelező feladatok	6000000
		kiegészítés	16065275
		polg.hiv-hoz átcsoportosítva	-3826396
ASP pályázat 2016 évi maradványa			6000000

Bevételek összesen			34835044


Kiadáok
Személyi juttatások			16233764
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárúlási adó			3581161
Dologi kiadások			9815119
Beruházás			3300000
Pénzeszköz átadás			1905000

Kiadások összesen			34835044

1.3. melléklet

						1.3 sz. melléklet


		Farkaslyuk Községi Önkormányzat
		szociális ellátás és közfoglalkoztatás
		2017. évi költségvetés


						adatok Ft-ban
	MEGNEVEZÉS			2017 évi	ebből
				előirányzat	kötelező	önként
				összesen	vállalt feladatok
Bevételek
Feladatfinanszírozó állami támogatás				24302000	24302000
Szünidei gyermekétkeztetés				17131920	17131920
Közfoglalkoztatás támogatása (megkötött szerz.)				90192693		90192693
Költségvetési bevételek összesen				131626613	41433920	90192693
Előző évek működési célú pénzmaradványa			tözelő	2430780		2430780
			közfogl.	32138201		32138201
Bevételek összesen				166195594	41433920	124761674
Kiadások
Személyi juttatások				106019788	3880296	102139492
Munkaadókat terhelő járulékok				13418649	853665	12564984
Dologi kiadások			közfogl	7626418		7626418
Dologi kiadások				34090739	31659959	2430780
Szociális rászorúltság jellegű ellátások				5040000	5040000
Költsgévetési kiadások összesen				166195594	41433920	124761674

1.4. melléklet

			1.4. sz melléklet


		Farkaslyuk Községi Önkormányzat

		könyvtár közművelődés
		2017. évi költségvetés
		KÖTELEZŐ FELADAT



			adatok Ft-ban
	MEGNEVEZÉS		2017 évi
			előirányzat

Bevételek
Feladatfinanszírozó támogatás			2348400

Bevételek összesen			2348400

Kiadáok
Személyi juttatások			732000
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárúlási adó			161040
Dologi kiadások			1455360

Kiadások összesen			2348400

1.5. melléklet

			1.5 sz melléklet

		Farkaslyuk Községi Önkormányzat

		önként vállalt tevékenységek
		2017. évi költségvetés

			adatok Ft-ban
	MEGNEVEZÉS		2017 évi
			előirányzat
			összesen
Bevételek
Helyi adók
Magánszemélyek kommunális adója			4600000
Iparűzési adó beszámítás nélkül			3600000
Birságok, díjak pótlékok			200000
Átengedett központi adók			1300000
Közhatalmi bevételek összesen			9700000

Bérleti díjak			1400000
Intézményi működési bevételek összesen			1400000
Tárgyi eszközök és immat. javak értékesítése			192000
Vagyonhasznosítás bevétele
Felhalmozási célú bevételek			192000
Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése			335000
Egyéb működési finonszározási célú bevétel
Működési célú pénzügyi műveletek bevételei			335000

Bevételek összesen			11627000

Kiadások
Személyi juttatások			5181900
Munkaadókat terhelő járulékok			1140018
Dologi kiadások			4805082
Pénzeszköz átadások			500000

Kiadások összesen			11627000

1.6. melléklet

					1.6. sz.melléklet



			Farkaslyuki Polgármesteri Hivatal

			önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv

			2017.Évi költségvetés



					adatok Ft-ban

	MEGNEVEZÉS			2017 évi előirányzat
				Államig.	Kötelező	Összesen
				feladat
BEVÉTELEK
Finanszírozási bevételek
intézmény finanszírozás		polg.hiv. működési		31855996		31855996
		gyermekétkeztetés			29246162	29246162
Bevételek öszesen				31855996	29246162	61102158

KIADÁSOK
Személyi juttatások				23256840	5732592	28989432
Járulékok				5223705	1261170	6484875
Dologi kiadások				2356615	22151370	24507985
Szociális juttatások				1018836		1018836
Beruházások					101030	101030
Kiadások összesen				31855996	29246162	61102158

1.7. melléklet

			1.7. sz.melléklet




		Farkaslyuki Napköziotthonos Óvoda

		önállóan működő költségvetési szerv
		2017.Évi költségvetés
		KÖTELEZŐ FALADAT



			adatok Ft-ban

	MEGNEVEZÉS			2017 évi
				előirányzat
BEVÉTELEK

Finanszírozási bevételek
tevékenység normatív bevételéből származó				68996200

Bevételek összesen				68996200

KIADÁSOK
Személyi juttatások				48427176
Járulékok				10568553
Dologi kiadások				10000471
Kiadások összesen				68996200

2.1. melléklet

Működési célú bevételek és kiadások mérlege				2.1. sz. mell.
	önkormányzati szinten
2017. Évi költségvetés
				adatok forintban
Bevételek			Kiadások
		2017.évi		2017.évi
Megnevezés		előirányzat	Megnevezés	előirányzat
Közhatalmi bevételek		9700000	Személyi juttatások	205584060
Intézményi működési bevételek		1400000	Munkaadókat terhelő járulékok	35354296
Támogatások kiegészítések		202715722	Dologi kiadások	92301174
Műk. Célú támogatás ért. Bevét		90192693	Szociális rászorultság jellegű ellátások	6058836
			Műk. Célú támogatás ért. Kiadás	1905000
			Műk. Célú pénzeszköz átadás	500000
Költségvetési bevételek összesen		304008415	Költségvetési kiadások összesen	341703366
Nyújtott kölcsön visszatérülése		335000	Likvid hitelek törlesztése
Előző évek működési maradványa		37268981	Rövid lejáratú hitelek törlesztése
			Kölcsön törlesztése
Finanszírozási célú bevételek		37603981	Finanszírozási célú kiadások	0
Bevételek összesen		341612396	Kiadások összesen	341703366
Költségvetési hiány		90970	Költségvetési többlet

2.2. melléklet

Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege				2.2 sz. mell.
	önkormányzati szinten
2017. Évi költségvetés
				Adatok forintban
Bevételek			Kiadások
		2017.évi		2017.évi
Megnevezés		előirányzat	Megnevezés	előirányzat
Tárgyi eszközök értékesítése		192000	Intézményi beruházási kiadások	3401030
Egyéb központi támogatás			Felújítások
Központosított előirányzatokból támogatás			Lakástámogatás
Támogatásértékű bevételek			EU-s forrásból finansz.támogatással megval.pr.
2016 évi maradvány ASP		3300000	EU-s forrásból finansz. Önkormányzati hozzájár.
EU-s támogatásból származó forrás			Egyéb felhalmozási célú kiadások
Költségvetési bevételek összesen		3492000	Költségvetési kiadások összesen	3401030
Rövid lejáratú hitelek felvétele			Rövid lejáratú hitelek törlesztése
Hosszú lejáratú hitelek felvétele			Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
			Egyéb hitel, kölcsön kiadásai (kamat)
Finanszírozási célú bevételek		0	Finanszírozási célú kiadások	0
Bevételek összesen		3492000	Kiadások összesen	3401030
Költségvetési hiány			Költségvetési többlet	90970

3. melléklet

				3. sz. melléklet

	Farkaslyuk Község Önkormányzata

	adósságot keletkeztető ügyleteiből
	fennálló kötelezettségei



				adatok forintban
Megnevezés	Évek			Összesen
	2017	2018	2019

Felhalmozási hosszú lej.
Felhalmozási rövid lej.
Működési likvid.
Halasztott fizetésű hosszú lej.
fizetési kötelezettésg összesen	0	0	0	0

4. melléklet

		4. sz. melléklet

	Farkaslyuk Község Önkormányzata
	saját bevételeinek részletezése az
	adósságot keletkeztető ügyleteiből
	származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához


		2017 évi
Bevételi jogcímek		előirányzat

Helyi adók		9500000
Vagyonhasznosítás bevétele		1400000
Tárgyi eszköz értékesítéséből származó bevétel		192000
Díjak, pótlékok, birságok		200000


Saját bevételek összesen		11292000

5. melléklet

		5. sz. melléklet

	Farkaslyuk Község Önkormányzata
	2017 évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljai

		Várható
Fejlesztési cél leírása		kiadás

Adósságot keletkeztető fejlesztési célt nem tervezünk		0

6. melléklet

			6.sz.melléklet


		Beruházási kiadások célonként
		2017. Évi költségvetés



			adatok forintban

	MEGNEVEZÉS		2017 évi
			előirányzat

Beruházás
kisértékű tárgyi eszköz vásárlás, konyha			101030
ASP informatikai eszköz beszerzések			3300000
			3401030

7. melléklet

			7.sz.melléklet


		Felújítási kiadások célonként
		2017. Évi költségvetés



			adatok forintban

	MEGNEVEZÉS		2017 évi
			előirányzat

Felújítás