Berente Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2014. (VI. 23.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 1/2014.(II.10.) önkormányzati rendelete módosításáról

Hatályos: 2014. 06. 24- 2014. 06. 24

Berente Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2014. (VI. 23.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 1/2014.(II.10.) önkormányzati rendelete módosításáról

2014.06.24.

Berente Községi Önkormányzat képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, továbbá figyelembe véve a pénzügyi bizottság írásos véleményét a 2014. évi pénzügyi tervéről (költségvetéséről) szóló 1/2014.(II.10.) önkormányzati rendelete (továbbiakban: R) módosítása céljából az alábbi rendeletet alkotja.

1. § Az R. 2. §-a helyébe az alábbi rendelkezés lép:

„A költségvetés bevételei és kiadásai

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi költségvetését:

eredeti

előző módosított ei..

új módosított ei.

1/2014 ÖR

…/2014 ÖR

Bevételi főösszegét

1.942.320.- E Ft-ban

2.046.409.- E Ft-ban

Kiadási főösszegét

1.942.320.- E Ft-ban

2.046.409.- E Ft-ban

a bevételek részeként a 2013. évi pénzm. igénybevétele összegét

500.000.- E Ft-ban

726.924.- E Ft-ban
állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1.1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(3) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.

(4) A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 1.2., 1.3., 1.4. mellékletek részletezik.”

2. § Az R. kiegészül az alábbi 2/A. §-al:

„Az előirányzatok részletezése

(1) A kiadási főösszegen belül a módosított kiemelt előirányzatokat

1.314.935.- E Ft

Működési költségvetés módosított kiadásai

453.726.-E Ft

Személyi juttatások

99.665.-.E Ft

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

368.545.-E Ft

Dologi kiadások

259.810.-E Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai

133.189.-E Ft

Egyéb működési célú kiadások

.........................E Ft

- ebből: Elvonások és befizetések

....................E Ft

Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

.........................E Ft

Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre

.........................E Ft

Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre

121.413.-.E Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre

.........................E Ft

Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

.........................E Ft

Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre

.........................E Ft

Árkiegészítések, támogatások

.........................E Ft

Kamattámogatások

11.776.-.E Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre

486.413.- E Ft

Felhalmozási költségvetés módosított kiadásai

93.109.-E Ft

Beruházások

.........................E Ft

- ebből: EU-s forrásból megvalósuló beruházás

333.809.-E Ft

Felújítások

.........................E Ft

- ebből: EU-s forrásból felújítás

59.495.-E Ft

Egyéb felhalmozási kiadások

.........................E Ft

- ebből: Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

.........................E Ft

Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre

........................E Ft

Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre

.........................E Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre

.........................E Ft

Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

.........................E Ft

Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre

.........................E Ft

Lakástámogatás

........................E Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre

245.061.- E Ft

Tartalék

......................... E Ft

Finanszírozási kiadások
jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.

(2) Berente Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési szerv személyi juttatások előirányzatát 76.- E Ft-tal, a munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzatát 24.-.E Ft-tal, a dologi kiadások előirányzatát 430.- E Ft-tal megemeli és ezzel egyidejűleg 530.-.E Ft önkormányzati többlettámogatást állapít meg.

(3) Berentei Település Gondnokság költségvetési szerv személyi juttatását 2.147.-.E Ft-tal, a munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzatát 580.- E Ft-tal, a dologi kiadások előirányzatát 5.100.-E Ft felemeli, és ezzel egyidejűleg 7.827.-.E Ft önkormányzati többlettámogatást állapít meg.

(4) Berentei Műszaki Ellátó Szervezet költségvetési szerv személyi juttatását ......E Ft-tal, a munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzatát, a dologi kiadások előirányzatát 3.236.-E Ft-tal felemeli, és ezzel egyidejűleg 3.236-.E Ft önkormányzati többlettámogatást állapít meg.

(5) Berentei Művelődési Központ költségvetési szerv személyi juttatását .......E Ft-tal, a munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzatát E Ft-tal, a dologi kiadások előirányzatát 13.000.-E Ft-tal felemeli, és ezzel egyidejűleg 13.000.-.E Ft önkormányzati többlettámogatást állapít meg.”

3. § Az R. 8. §-a helyébe az alábbi rendelkezés lép:

Záró és vegyes rendelkezések

(1) Az e rendeletben jóváhagyott költségkeret terhére nyújtandó támogatások csak együttműködési megállapodás alapján folyósíthatóak, eseti testületi döntést és az előző évi támogatással történő elszámolást követően. Az együttműködési megállapodásban, a támogatott kötelezettséget kell, hogy vállaljon a támogatás elszámolására, a tárgyévet követő március 31.-ig és a jogosulatlanul felhasznált (nem a kért célra fordított) támogatás visszafizetésére.
(2) Az önkormányzati dolgozók részére nyújtható éven belüli illetmény előleg keret összege az intézményi bérkeret 5 %-a. A folyósítás részletes szabályait az önkormányzati hivatal belső szabályzata tartalmazza, mely az önálló költségvetési szervekre is hatályos a munkamegosztási megállapodás alapján.
(3) A lakáscélú munkáltató kölcsönkeret intézményenként felhasználható összegét a 6. számú tájékoztató melléklet tartalmazza. Az egy dolgozó részére adható munkáltatói kölcsön összege nem haladhatja meg havi bruttó illetményének tízszeresét illetve az 1,5 millió forintot.
A kölcsön kérelmek elbírálása a – minden költségvetési szervre vonatkozóan – az önkormányzati hivatal szabályzatában foglaltak szerint, az intézményvezető hatásköre.
(4) a) A közalkalmazotti illetmények tekintetében – a jóváhagyott bérkeret terhére, a b) pontban és a testület egyedi határozataiban foglalt eltérésekkel – csak a Kjt szerinti illetmények és pótlékok alkalmazhatóak, de a korábbi hatályos előírások alapján - határozatlan időre - megállapított juttatások fedezetét a testület 2014. évben is biztosítja.
b) Az intézmények 2014. évi bérfejlesztésre a személyi kiadási előirányzatok között e célra jóváhagyott összeget használhatják fel. A soros lépések és a bérkompenzáció nélküli átlagos béremelés nem haladhatja meg az 5 %-ot.
c) A köztisztviselők és fizikai alkalmazottak részére a korábbi hatályos előírások alapján - határozatlan időre - megállapított juttatások fedezetét a testület 2014. évben is biztosítja.
d) A közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3) és (4) bekezdése szerinti illetménykiegészítések mértéke egységesen 20 %.
(5) A képviselő-testület az önkormányzat intézményeiben foglalkoztatottak (közalkalmazottak és köztisztviselők, valamint fizikai alkalmazottak) részére adható választható béren kívüli juttatások (VBKJ) és az azt terhelő, munkáltatói közterhek fedezetére 200.000.- Ft/fő/év költségkeretet biztosítja.
A Kttv. 152. § (1) a) pontja alapján az önkormányzat vagy kv.-i szerve dolgozóinak a 15/2014. (IV. 3.) NGM rendeletben szabályozott adómentes lakáscélú támogatás adható a kv.-i szerv – e rendeletben - jóváhagyott éves bérjellegű kiadási előirányzata és járulékai, valamint a természetbeni juttatási kerete terhére.
(6) A VBKJ keretében nyújtható természetbeni juttatásokat és azok igénybevételének szabályait az önkormányzat – a személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvény (SZJA) hatályos előírásai alapján készült - VBKJ Szabályzata és az önkormányzati hivatal belső szabályzata tartalmazza, mely az önálló költségvetési szervekre is hatályos a munkamegosztási megállapodás alapján.
(7) Az (5) bekezdésben foglalt juttatáson felül - az SZJA tv. 70. §-a alapján - a határozatlan időre kinevezett, valamint az azt helyettesítő, teljes munkaidős önkormányzati dolgozók – egyes meghatározott juttatásnak minősülő – ajándékutalványra vagy Erzsébet utalványra jogosultak, melynek munkáltatói közterheket is tartalmazó bruttó keretösszege 64 000 Ft/fő/év. Részmunkaidőben illetve nem teljes évet ledolgozott dolgozóknak időarányos juttatás jár.
(8) A képviselő-testület a polgármesteri hivatalban foglalkoztatott köztisztviselőket megillető szociális, jóléti és egészségügyi juttatásokról … szóló 24/2006.(XI.13.) ÖR 8. §-ában foglalt juttatások fedezetére az önkormányzati hivatal dolgozói vonatkozásában 2014. évre a 9.2. számú melléklet szerinti összegeket hagyja jóvá.
(9) A képviselők munkájához szükséges – részükre használatra átadott – eszközök, felszerelések beszerzésére a testület a 9.1. sz. mellékletben szereplő összeget hagyja jóvá.
(10) A képviselő-testület a PFB javaslatára a nyugdíjba vonuló önkormányzati dolgozók jutalmazására 2014. évben a munkáltatói közterheket is tartalmazó bruttó 200 eFt/fő összeget hagy jóvá.

4. § Az R. 1.1, 2.1., 2.2., 4., 6. 7. és 9.1.-9.6. mellékletei helyébe e rendelet mellékletei lépnek.

5. § Ez a rendelet kihirdetés követő napon lép hatályba.

1.1. melléklet a 13/2014. (VI. 23.) önkormányzati rendelethez

2.1. melléklet a 13/2014. (VI. 23.) önkormányzati rendelethez a 13/2014. (VI. 23.) önkormányzati rendelethez

4. melléklet a 13/2014. (VI. 23.) önkormányzati rendelethez

6. melléklet a 13/2014. (VI. 23.) önkormányzati rendelethez

7. melléklet a 13/2014. (VI. 23.) önkormányzati rendelethez

9. melléklet a 13/2014. (VI. 23.) önkormányzati rendelethez

20. melléklet a 13/2014. (VI. 23.) önkormányzati rendelethez