Berente Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2016.(II.26.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről
Hatályos: 2016. 12. 02- 2022. 12. 16
Berente Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2016.(II.26.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről1
2016.12.02.
(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságára, az önkormányzatra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.
A költségvetés bevételei és kiadásai
(1) A pótelőirányzatként biztosított állami támogatások, átvett pénzeszközök, valamint a saját bevételek előirányzatának növelése miatt a költségvetési rendelet 2. § (1) bekezdésében megállapított
Költségvetési bevételét
|
10.077.595.- Ft-tal
|
Költségvetési kiadását
|
10.077.595.- Ft-tal
|
módosítja és az önkormányzat 2016. évi
módosított költségvetési bevételét |
1.741.992.595.- Ft-ban |
módosított költségvetési kiadását |
1.741.992.595.- Ft-ban |
a költségvetési egyenleg összegét
-ebből működési
felhalmozási |
0E Ft-ban
0E Ft
0E Ft |
állapítja meg.
(2) A kiadási főösszegen belül a módosított kiemelt előirányzatokat
1.189.657.196.- Ft Működési költségvetés módosított kiadásai
406.017.524.- Ft Személyi juttatások
101.911.053.- Ft Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
309.819.874.-Ft Dologi kiadások
230.255.000.-Ft Ellátottak pénzbeli juttatásai
122.724.428.- Ft Egyéb működési célú kiadások
684.160.- Ft - ebből: Elvonások és befizetések
69.555.530.-Ft Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
52.450.298.- Ft Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre
248.519.419.- Ft Felhalmozási költségvetés módosított kiadásai
63.316.419.- Ft Beruházások
153.803.000.-Ft Felújítások
31.400.000.-Ft Egyéb felhalmozási kiadások
21.400.000.-Ft Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre
10.000.000.-Ft Lakástámogatás
18.929.317.- Ft Tartalék
303.815.980.- Ft Finanszírozási kiadások
jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.
(3) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet
1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(4) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1.2, 1.3,1.4 melléklet szerint állapítja meg.
(5) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1, 2.2 melléklet részletezi.
A költségvetés részletezése
A Képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
(1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3 melléklet részletezi.
(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2016. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi.
(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.
(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.
(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 9, mellékletek szerint határozza meg.
(8) Az Önkormányzat a kiadások között 148 027 EFt általános, 0 EFt céltartalékot állapít meg.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki..
(5) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 10. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
(6) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(7) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.
(8) A képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát:
a.) 175 fő átlagos statisztikai állományi létszámban
aa.) ebből 1 fő főállású polgármestere,
ab.) 15 fő közszolgálati köztisztviselő,
ac.) 96 fő közalkalmazott,
ad.) 3 fő munkatörvénykönyve alapján foglalkoztatott,
ae.) 60 fő közfoglalkoztatott átlagos állományi létszámban,
b.) 175 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg.
Az előirányzatok módosítása
(1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 500 ezer Ft összeghatárig - mely esetenként a 100 ezer Ft összeghatárt nem haladhatja meg- a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.
(3) Az
(2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2016. december 31-ig gyakorolható.
(4) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(1) A polgármester köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a a polgármestert terheli.
(2) Az önkormányzat az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
(3) A polgármester és a közszolgálati tisztviselők 2016. évi cafetéria-juttatása 200.000.- forint/fő, mely magába foglalja a juttatás közterheit is.
(4) A közalkalmazottak 2016. évi cafetéria-juttatása 200.000.- forint/fő, mely magába foglalja a juttatás közterheit is.
(5) A bevételek beszedésekor, kiadások teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni. A pénzforgalmat elsősorban a bankszámlákon kell bonyolítani. A készpénzben történő kifizetések az alábbiak lehetnek:
a) külső személyi juttatásokra: megbízási díj, hó közi kifizetések, képviselők tiszteletdíja, költségtérítés, önkormányzati díjak,
b) közfoglalkoztatásban résztvevők bére,
c) elszámolásra kiadott összegekre: kiküldetési költségre, beszerzésre, reprezentációra, üzemanyag vásárlásra, postaköltségre,
d) készlet és kis értékű tárgyi eszköz beszerzésre 200 e Ft-ig,
e) kiküldetési kiadásokra,
f) kisösszegű szolgáltatási kiadásokra 100 e Ft-ig,
g) társadalom- és szociálispolitikai juttatásokra, az ellátottak pénzbeli juttatásainak kifizetésére.
(6) A képviselő-testület a polgármester működéshez szükséges forráskeretét 0 ezer forintban határozza meg.
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról az Kazincbarcikai Kistérségi Belső Ellenőrzési Társulás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
8. § (1) Szent Borbála Idősek Otthona dologi kiadások előirányzatát 50.-EFt-tal megemeli .
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésében jóváhagyott személyi előirányzatok járulék előirányzatát 700.-Eft-al, a dologi kiadások előirányzatát 709.-Eft-al megemeli, ezzel egyidejűleg 784.-Eft önkormányzati többlettámogatást állapít meg
(3) Berentei Település Gondnokság költségvetési szerv személyi juttatását 25.274.-E Ft-tal, csökkenti, a munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzatát 3.-E Ft-tal felemeli, dologi kiadásait 16.235.-Eft.-al csökkenti, 3.965.-Eft-al csökkenti, felújítási kiadásait 134.-Eft-al megemeli, ezzel egyidejűleg 2.039.-Eft. finanszírozás csökkenést állapít meg.
(4) Berentei Műszaki Ellátó Szervezet személyi juttatások előirányzatát 4.036..- E Ft-tal, a munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzatát 1.262.- Ft-tal, a dologi kiadások előirányzatát 2.612.-EFt-tal, a beruházások előirányzatát 699.-Eft-al megemeli és ezzel egyidejűleg 16.317..-.E Ft finanszírozás csökkentést állapít meg.
Záró és vegyes rendelkezések
(1) Ez a rendelet 2016. február 26. napján lép hatályba, rendelkezéseit 2016. január 1. napjától kell alkalmazni.
(3) A rendelet kihirdetéséről helyben szokásos módon a jegyző gondoskodik.