Berente Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2017. (III. 13.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről
Hatályos: 2017. 03. 13- 2017. 11. 23Berente Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2017. (III. 13.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről
2017.03.13.
Berente Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-ában foglaltak szerint Berente Község Önkormányzata 2017. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
1. §
A rendelet hatálya
(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságára, az önkormányzatra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.
2. §
A költségvetés bevételei és kiadásai
(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2017. évi költségvetését:
1.833.533.-E Ft |
Költségvetési bevétellel |
1.833.533.-E Ft |
Költségvetési kiadással |
0 Ft |
Költségvetési egyenleggel |
állapítja meg.
(2) Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá:
működési kiadások előirányzat összesen: 1386.574.- E forint
aa.) személyi jellegű kiadások: 291.450.- E forint
ab.) munkaadókat terhelő járulékok: 65.248.- E forint
ac.)dologi, egyéb folyó kiadások: 271.736.- E forint
ad.) ellátottak juttatásai: 229.276.- E forint
ae.) egyéb működési kiadások: 428.864.- E forint
af.) tartalék: 100.000.- E forint
b.) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásai összesen 446.959.- E forint.
A felújítási és felhalmozási kiadásokból:
ba.) a beruházások előirányzata: 420.359.- E forint
bb.)belföldi finanszírozási kiadások előirányzata: 0.- E forint
bc.) felhalmozási célú tartalék előirányzata: 0.- E forint
bd.) kölcsön nyújtás 26.600.- E forint
(3) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(4) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1.2, 1.3,1.4 melléklet szerint állapítja meg.
(5) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1, 2.2 melléklet részletezi.
3. §
A költségvetés részletezése
A Képviselő-testület az önkormányzat 2017. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
(1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3 melléklet részletezi.
(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2017. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi.
(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.
(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.
(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 9, mellékletek szerint határozza meg.
(8) Az Önkormányzat a kiadások között 100.000.- EFt általános, 0 EFt céltartalékot állapít meg.
4. §
A költségvetés végrehajtásának szabályai
(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki..
(5) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 10. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
(6) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(7) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.
(8) A képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát:
a.) 87 fő átlagos statisztikai állományi létszámban
aa.) ebből 1 fő főállású polgármestere,
ab.) 11 fő közszolgálati köztisztviselő,
ac.) 67 fő közalkalmazott,
ad.) 3 fő munkatörvénykönyve alapján foglalkoztatott,
ae.) 5 fő közfoglalkoztatott átlagos állományi létszámban,
b.) 87 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg.
5. §
Az előirányzatok módosítása
(1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 500 ezer Ft összeghatárig - mely esetenként a 100 ezer Ft összeghatárt nem haladhatja meg- a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2017. december 31-ig gyakorolható.
(4) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
6. §
A gazdálkodás szabályai
(1) A polgármester köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a a polgármestert terheli.
(2) Az önkormányzat az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
(3) A polgármester és a közszolgálati tisztviselők 2017. évi cafetéria-juttatása 200.000.- forint/fő, mely magába foglalja a juttatás közterheit is.
(4) A közalkalmazottak 2017. évi cafetéria-juttatása 200.000.- forint/fő, mely magába foglalja a juttatás közterheit is.
(5) A bevételek beszedésekor, kiadások teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni. A pénzforgalmat elsősorban a bankszámlákon kell bonyolítani. A készpénzben történő kifizetések az alábbiak lehetnek:
a) külső személyi juttatásokra: megbízási díj, hó közi kifizetések, képviselők tiszteletdíja, költségtérítés, önkormányzati díjak,
b) közfoglalkoztatásban résztvevők bére,
c) elszámolásra kiadott összegekre: kiküldetési költségre, beszerzésre, reprezentációra, üzemanyag vásárlásra, postaköltségre,
d) készlet és kis értékű tárgyi eszköz beszerzésre 200 e Ft-ig,
e) kiküldetési kiadásokra,
f) kisösszegű szolgáltatási kiadásokra 100 e Ft-ig,
g) társadalom- és szociálispolitikai juttatásokra, az ellátottak pénzbeli juttatásainak kifizetésére.
(6) A képviselő-testület a polgármester működéshez szükséges forráskeretét 0 ezer forintban határozza meg.
7. §
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról az Kazincbarcikai Kistérségi Belső Ellenőrzési Társulás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
8. §
Záró és vegyes rendelkezések
(1) Ez a rendelet 2017. február 10. napján lép hatályba, rendelkezéseit 2017. január 1. napjától kell alkalmazni.
(2) A rendelet hatálybalépésével egyidejűleg az 1/2016. (II.25.) önkormányzati rendelet hatályát veszíti.
(3) A rendelet kihirdetéséről helyben szokásos módon a jegyző gondoskodik.
1. melléklet a 3/2017. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
2. melléklet a 3/2017. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
3. melléklet a 3/2017. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
4. melléklet a 3/2017. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
5. melléklet a 3/2017. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
6. melléklet a 3/2017. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
7. melléklet a 3/2017. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
8. melléklet a 3/2017. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
9. melléklet a 3/2017. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
10. melléklet a 3/2017. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
Tájékoztató táblák a 3/2017. (III. 13.) önkormányzati rendelethez