Berente Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2017. (III. 13.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről
Hatályos: 2017. 11. 24- 2018. 04. 26
Berente Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2017. (III. 13.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről
2017.11.24.
(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságára, az önkormányzatra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.
A költségvetés bevételei és kiadásai
(1) A 2017. március 14. és szeptember 30 között pótelőirányzatként biztosított állami támogatások, átvett pénzeszközök, valamint a saját bevételek előirányzatának növelése miatt a költségvetési rendelet 2. § (1) bekezdésében megállapított
Költségvetési bevételét 176.195.917.-Ft-tal
Költségvetési kiadását 176.195.917.-Ft-tal
módosítja és az önkormányzat 2017. évi
módosított költségvetési bevételét 2.009.728.917.-Ft-ban
módosított költségvetési kiadását 2.009.728.917.-Ft-ban
a költségvetési egyenleg összegét
-ebből működési -Ft-ban
felhalmozási -Ft
állapítja meg.
(2) A kiadási főösszegen belül a módosított kiemelt előirányzatokat
1.347.753.184.- Ft |
Működési költségvetés módosított kiadásai |
300.367.754.-Ft |
Személyi juttatások |
82.641.192.-Ft |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
242.639.340.-Ft |
Dologi kiadások |
248.292.960.-.Ft |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
331.064.864.-Ft |
Egyéb működési célú kiadások |
928.674.-Ft |
- ebből: Elvonások és befizetések |
129.116.220.-Ft |
Törvényi előíráson alapuló befizetések |
0 Ft |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre |
0 Ft |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre |
57.063.000.-Ft |
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre |
0 Ft |
Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
0 Ft |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre |
0 Ft |
Árkiegészítések, támogatások |
0 Ft |
Kamattámogatások |
143.956.970.-Ft |
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre |
358.097.788.- Ft |
Felhalmozási költségvetés módosított kiadásai |
182.961.092.-Ft |
Beruházások |
0 Ft |
- ebből: EU-s forrásból megvalósuló beruházás |
148.619.715.-.t |
Felújítások |
0 Ft |
- ebből: EU-s forrásból felújítás |
26.516.981.-Ft |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 Ft |
- ebből: Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
0 Ft |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre |
0 Ft |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre |
0 Ft |
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre |
0 Ft |
Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
0 Ft |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre |
21.600.000.-Ft |
Lakástámogatás |
4.916.981.-Ft |
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre |
142.747.074.- Ft |
Tartalék |
3.877.945.- Ft |
Finanszírozási kiadások |
jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.
(3) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet
1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(4) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1.2, 1.3,1.4 melléklet szerint állapítja meg.
(5) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1, 2.2 melléklet részletezi.
A költségvetés részletezése
A Képviselő-testület az önkormányzat 2017. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
(1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3 melléklet részletezi.
(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a
4. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2017. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az
5. melléklet részletezi.
(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a
6. melléklet szerint határozza meg.
(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a
7. melléklet szerint részletezi.
(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a
8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 9, mellékletek szerint határozza meg.
(8) Az Önkormányzat a kiadások között 100.000.- EFt általános, 0 EFt céltartalékot állapít meg.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki..
(5) A költségvetési szerv vezetője e rendelet
10. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
(6) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(7) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.
(8) A képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát:
a.) 87 fő átlagos statisztikai állományi létszámban
aa.) ebből 1 fő főállású polgármestere,
ab.) 11 fő közszolgálati köztisztviselő,
ac.) 67 fő közalkalmazott,
ad.) 3 fő munkatörvénykönyve alapján foglalkoztatott,
ae.) 5 fő közfoglalkoztatott átlagos állományi létszámban,
b.) 87 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg.
Az előirányzatok módosítása
(1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 500 ezer Ft összeghatárig - mely esetenként a 100 ezer Ft összeghatárt nem haladhatja meg- a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.
(3) Az
(2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2017. december 31-ig gyakorolható.
(4) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(1) A polgármester köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a a polgármestert terheli.
(2) Az önkormányzat az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
(3) A polgármester és a közszolgálati tisztviselők 2017. évi cafetéria-juttatása 200.000.- forint/fő, mely magába foglalja a juttatás közterheit is.
(4) A közalkalmazottak 2017. évi cafetéria-juttatása 200.000.- forint/fő, mely magába foglalja a juttatás közterheit is.
(5) A bevételek beszedésekor, kiadások teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni. A pénzforgalmat elsősorban a bankszámlákon kell bonyolítani. A készpénzben történő kifizetések az alábbiak lehetnek:
a) külső személyi juttatásokra: megbízási díj, hó közi kifizetések, képviselők tiszteletdíja, költségtérítés, önkormányzati díjak,
b) közfoglalkoztatásban résztvevők bére,
c) elszámolásra kiadott összegekre: kiküldetési költségre, beszerzésre, reprezentációra, üzemanyag vásárlásra, postaköltségre,
d) készlet és kis értékű tárgyi eszköz beszerzésre 200 e Ft-ig,
e) kiküldetési kiadásokra,
f) kisösszegű szolgáltatási kiadásokra 100 e Ft-ig,
g) társadalom- és szociálispolitikai juttatásokra, az ellátottak pénzbeli juttatásainak kifizetésére.
(6) A képviselő-testület a polgármester működéshez szükséges forráskeretét 0 ezer forintban határozza meg.
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról az Kazincbarcikai Kistérségi Belső Ellenőrzési Társulás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
8. § (1) Szent Borbála Idősek Otthona személyi juttatások előirányzatát 0 Ft-tal, a munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzatát 0 Ft-tal, a dologi kiadások előirányzatát 492.000.-Ft-tal csökkenti, a beruházási kiadások előirányzatát 6.677.660.-Ft-al, a felújítási kiadások előirányzatát 672.340.-Ft-al, a munkáltatói kölcsönök előirányzatát 1.550.000.-Ft-al megemeli, és ezzel egyidejűleg 8.408.000.-Ft önkormányzati többlettámogatást állapít meg.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésében jóváhagyott személyi juttatások előirányzatát 2.598.890.-Ft-al, a munkaadót terhelő járulékok é szociális hozzájárulási adó előirányzatát 571.756.-Ft-al megemeli, a beruházási kiadások előirányzatánál 543.560.-Ft emelést állapít meg, és ezzel egyidejűleg 3.714.206.-Ft. önkormányzati többlettámogatást állapít meg.
Záró és vegyes rendelkezések
(1) Ez a rendelet 2017. február 10. napján lép hatályba, rendelkezéseit 2017. január 1. napjától kell alkalmazni.
(3) A rendelet kihirdetéséről helyben szokásos módon a jegyző gondoskodik.
1. melléklet a 3/2017. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
2. melléklet a 3/2017. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
3. melléklet a 3/2017. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
4. melléklet a 3/2017. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
5. melléklet a 3/2017. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
6. melléklet a 3/2017. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
7. melléklet a 3/2017. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
8. melléklet a 3/2017. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
9. melléklet a 3/2017. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
10. melléklet a 3/2017. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
Tájékoztató táblák a 3/2017. (III. 13.) önkormányzati rendelethez