(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságára, az önkormányzatra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

(1) A 2017. október 1. és december 31 között pótelőirányzatként biztosított állami támogatások, átvett pénzeszközök, valamint a saját bevételek előirányzatának növelése miatt a költségvetési rendelet 2. § (1) bekezdésében megállapított

állapítja meg.

(2) A kiadási főösszegen belül a módosított kiemelt előirányzatokat
1.485.714.455.- Ft Működési költségvetés módosított kiadásai
347.179.430.-Ft Személyi juttatások
86.907.467.-Ft Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
414.409.588.-Ft Dologi kiadások
279.222.960.-.Ft Ellátottak pénzbeli juttatásai
357.530.534.-Ft Egyéb működési célú kiadások
834.930.-Ft - ebből: Elvonások és befizetések
129.116.220.-Ft Törvényi előíráson alapuló befizetések
Ft Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre
Ft Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre
57.781.798.-Ft Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
Ft Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
Ft Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre
Ft Árkiegészítések, támogatások
Ft Kamattámogatások
169.797.586.-Ft Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre
358.097.788.- Ft Felhalmozási költségvetés módosított kiadásai
187.909.012.-Ft Beruházások
Ft - ebből: EU-s forrásból megvalósuló beruházás
160.692.883.-.Ft Felújítások
Ft - ebből: EU-s forrásból felújítás
48.808.799.-Ft Egyéb felhalmozási kiadások
Ft - ebből: Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
Ft Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre
Ft Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre
Ft Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
Ft Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
25.700.000.- Ft Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre
5.750.000.-Ft Lakástámogatás
17.358.799.-Ft Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre
464.476.- Ft Tartalék
600.000.000.-Ft Kincstárjegyek vásárlása
20.476.516.- Ft Finanszírozási kiadások
jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.

(3) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(4) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1.2, 1.3,1.4 melléklet szerint állapítja meg.

(5) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1, 2.2 melléklet részletezi.

A Képviselő-testület az önkormányzat 2017. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

(1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3 melléklet részletezi.

(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat 2017. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi.

(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.

(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.

(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 9, mellékletek szerint határozza meg.

(8) Az Önkormányzat a kiadások között 100.000.- EFt általános, 0 EFt céltartalékot állapít meg.

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.^.

(5) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 10. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.

(6) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(7) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.

(8) A képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát:

a.) 87 fő átlagos statisztikai állományi létszámban

aa.) ebből 1 fő főállású polgármestere,

ab.) 11 fő közszolgálati köztisztviselő,

ac.) 67 fő közalkalmazott,

ad.) 3 fő munkatörvénykönyve alapján foglalkoztatott,

ae.) 5 fő közfoglalkoztatott átlagos állományi létszámban,

b.) 87 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg.

(1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 500 ezer Ft összeghatárig - mely esetenként a 100 ezer Ft összeghatárt nem haladhatja meg- a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.

(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2017. december 31-ig gyakorolható.

(4) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(1) A polgármester köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a a polgármestert terheli.

(2) Az önkormányzat az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

(3) A polgármester és a közszolgálati tisztviselők 2017. évi cafetéria-juttatása 200.000.- forint/fő, mely magába foglalja a juttatás közterheit is.

(4) A közalkalmazottak 2017. évi cafetéria-juttatása 200.000.- forint/fő, mely magába foglalja a juttatás közterheit is.

(5) A bevételek beszedésekor, kiadások teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni. A pénzforgalmat elsősorban a bankszámlákon kell bonyolítani. A készpénzben történő kifizetések az alábbiak lehetnek:

a) külső személyi juttatásokra: megbízási díj, hó közi kifizetések, képviselők tiszteletdíja, költségtérítés, önkormányzati díjak,

b) közfoglalkoztatásban résztvevők bére,

c) elszámolásra kiadott összegekre: kiküldetési költségre, beszerzésre, reprezentációra, üzemanyag vásárlásra, postaköltségre,

d) készlet és kis értékű tárgyi eszköz beszerzésre 200 e Ft-ig,

e) kiküldetési kiadásokra,

f) kisösszegű szolgáltatási kiadásokra 100 e Ft-ig,

g) társadalom- és szociálispolitikai juttatásokra, az ellátottak pénzbeli juttatásainak kifizetésére.

(6) A képviselő-testület a polgármester működéshez szükséges forráskeretét 0 ezer forintban határozza meg.

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról az Kazincbarcikai Kistérségi Belső Ellenőrzési Társulás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

(1) Ez a rendelet 2017. február 10. napján lép hatályba, rendelkezéseit 2017. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A rendelet hatálybalépésével egyidejűleg az 1/2016. (II.25.) önkormányzati rendelet hatályát veszíti.

(3) A rendelet kihirdetéséről helyben szokásos módon a jegyző gondoskodik.