Berente Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2018.(II.15.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
Hatályos: 2018. 09. 26- 2019. 05. 29
Berente Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2018.(II.15.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
2018.09.26.
(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.
A költségvetés bevételei és kiadásai
(1) A (2018. február 15. és június 30 között) pótelőirányzatként biztosított állami támogatások, átvett pénzeszközök, valamint a saját bevételek előirányzatának növelése miatt a 2018. évi költségvetéséről szóló I./2018. (II.15.) rendelet (továbbiakban: költségvetési rendelet) 2. § (1) bekezdésében megállapított
Költségvetési bevételét 192.033.645.-Ft-tal
Költségvetési kiadását 192.033.645.-Ft-tal
módosítja és az önkormányzat 2018. évi
módosított költségvetési bevételét 1.704.845.375.-Ft-ban
módosított költségvetési kiadását 1.704.845.375.-Ft-ban
a költségvetési egyenleg összegét 0-.Ft-ban
-ebből működési ...-......Ft
felhalmozási …-…..Ft
állapítja meg
(2) A kiadási főösszegen belül a módosított kiemelt előirányzatokat
1.348.676.597.- Ft |
Működési költségvetés módosított kiadásai |
337.019.288.-Ft |
Személyi juttatások |
70.856.795.-Ft |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
275.385.943.-Ft |
Dologi kiadások |
251.550.000.-Ft |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
386.752.056.-Ft |
Egyéb működési célú kiadások |
173.292.290.-Ft |
- ebből: Törvényi előíráson alapuló befizetések |
1277741.-Ft |
Előző évi elszámolásból származó befizetések |
Ft |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre |
Ft |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre |
52.977.645.-Ft |
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre |
Ft |
Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
Ft |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre |
Ft |
Árkiegészítések, támogatások |
Ft |
Kamattámogatások |
159.204.380.-Ft |
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre |
352.022.534.-Ft |
Felhalmozási költségvetés módosított kiadásai |
47.620.672.-Ft |
Beruházások |
Ft |
- ebből: EU-s forrásból megvalósuló beruházás |
266.851.862.-Ft |
Felújítások |
Ft |
- ebből: EU-s forrásból felújítás |
37.550.000.-Ft |
Egyéb felhalmozási kiadások |
Ft |
- ebből: Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
Ft |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre |
Ft |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre |
250.000.-Ft |
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre |
Ft |
Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
20.500.000.-Ft |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre |
7.000.000.-Ft |
Lakástámogatás |
9.800.000.-Ft |
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre |
27.112.515.- Ft |
Tartalék |
4.146.244.-Ft |
Finanszírozási kiadások |
jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.
(3) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok szerinti bontásban az 1.2., 1.3., mellékletek szerint állapítja meg.
(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.
A költségvetés részletezése
A Képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
(1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a
3. melléklet részletezi.
(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a
4. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2018. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az
5. melléklet részletezi.
(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a
6. melléklet szerint határozza meg.
(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a
7. melléklet szerint részletezi.
(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a
8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, közös hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 9.1-.9.3.1., mellékletek szerint határozza meg.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki. [3] .
(4) A költségvetési szerv vezetője e rendelet
10. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – 2018.december 31-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
(5) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(6) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
Az előirányzatok módosítása
(1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a
(2) és
(4) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 5.000.000.-Ft összeghatárig.
(3) Az
(2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2018. december 31-ig gyakorolható.
(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(8) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani.
(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.
(3) Az érintett költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(4) Az önkormányzat, közös hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
(5) A polgármester és a közszolgálati tisztviselők 2017. évi cafetéria-juttatása 200.000.- forint/fő, mely magába foglalja a juttatás közterheit is.
(6) A közalkalmazottak 2017. évi cafetéria-juttatása 200.000.- forint/fő, mely magába foglalja a juttatás közterheit is.
(7) A bevételek beszedésekor, kiadások teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni. A pénzforgalmat elsősorban a bankszámlákon kell bonyolítani.
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Kazincbarcikai Belső ellenőrzési Társulás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
8. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal személyi juttatások előirányzatát 415.940.- Ft-tal, a munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzatát 160.702.-.Ft-tal, a dologi kiadások előirányzatát 402.667.-Ft-tal megemeli.
(2) A Szent Borbála Idősek Otthona személyi juttatások előirányzatát 0.- Ft-tal, a munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzatát 0.-.Ft-tal, a dologi kiadások előirányzatát 2.082.380.-Ft-tal megemeli a beruházási kiadások előirányzatát 70.000.-Ft-al megemeli az előző évi maradvány terhére, és ezzel egyidejűleg 11.445.761.-Ft önkormányzati támogatást csökkenést állapít meg
8/A. § Záró és vegyes rendelkezések
(1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2018. január 1. napjától kell alkalmazni.
1Amennyiben - az államháztartási tartalék kivételével - tartalékképzésre nem kerül sor, akkor arról kell rendelkezni.
[3] Az önkormányzat rendeletében önkormányzati biztos kirendelését az e bekezdésben meghatározottaknál kisebb mérték, illetve rövidebb időtartam vagy lejárat esetén is kötelezővé teheti.
1. melléklet az 1/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez
2. melléklet az 1/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez
3. melléklet az 1/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez
4. melléklet az 1/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez
5. melléklet az 1/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez
6. melléklet az 1/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez
7. melléklet az 1/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez
8. melléklet az 1/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez
9. melléklet az 1/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez
10. melléklet az 1/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez
Tájékoztató táblák az 1/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez