Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdése alapján a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.

Az (1) bekezdés megállapítja a bevétel, a kiadás, és a maradvány összegét.

A (2) bekezdés tartalmazza az Önkormányzat mérlegszerűen bemutatott kiadásait, bevételeit önkormányzati szinten az 1. melléklet alapján.

A (3) bekezdés tartalmazza a bevételek és kiadások részletezését, kiemelt előirányzatok, előirányzatok és azon belül kötelező feladatok szerinti bontásban a 2. melléklet alapján.

Berente Község Önkormányzata bevétele 3.191.454.021.-Ft. (99.27%)

A költségvetés tervezett bevétele 1.825.987.607.-Ft volt, mely számottevően a közhatalmi bevételek növekedésével változott.

Működési célú támogatások tekintetében az eredeti előirányzathoz képest 19.516.986.-Ft-tal több bevétel teljesült. Az Önkormányzat állami támogatása, ami a települési szociális, gyermekjóléti, gyermekétkeztetési, kulturális állami támogatásokból tevődik össze a fizetési ütemezésnek megfelelően kerültek átutalásra, 282.154.145.-Ft.

A szociális tüzelőanyag vásárláshoz kapcsolódóan 2.457.450.-Ft támogatásban részesült az Önkormányzat. Előző évi elszámolásból 29.220.-Ft teljesült. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről jogcímen földalapú támogatáshoz kapcsolódóan 6.992.146.-Ft, közfoglalkoztatási programok működési támogatására 2.865.441.-Ft, társadalombiztosítási alap finanszírozása, 6.906.100.-Ft, a kistelepülési rendezvények támogatására 1.000.000.-Ft bevétel teljesült.

Közhatalmi bevételeken belül helyi iparűzési adó tekintetében az eredeti előirányzathoz képest 1.064.350.096.-Ft-tal több bevétel teljesült, összes bevétel 1.895.281.684.-Ft. A telekadó tervezett előirányzata 52.068.412.-Ft, a bevétel 52.236.561.-Ft. Nem volt az adótárgyak tekintetében számottevő változás.

Az építményadó eredeti előirányzata 92.000.000.-Ft, a bevétel 100.552.261.-Ft.

Az egyéb közhatalmi bevételek jogcímen (késedelmi pótlék, talajterhelési díj) 830.286.-Ft teljesült.

Működési bevételek: A működési bevételek tervezett összege 109.785.000.-Ft, a módosított előirányzat 66.950.001.-Ft, a teljesítés 64.491.215.-Ft. A működési bevételek a Szent Borbála Idősek Otthona megszűnése után még befizetett ellátási díjak, az Önkormányzat saját bevételei – szolgáltatások ellenértéke a településgondnokságon, kamatbevétel, napelem park bevétele – előirányzatainak összessége.

Felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről jogcímen közfoglalkoztatási programok felhalmozási célú támogatására 289.900.-Ft.

Felhalmozási bevételek eredeti előirányzata 6.000.000.-Ft, mely 26.055.874.-Ft-ra módosult, a bevétel teljesülése 26.254.274.-Ft. Két önkormányzati tulajdonú gépjármű értékesítésére került sor. A tervezett ingatlan értékesítés megvalósult. Továbbá a részletfizetéssel megvásárolható önkormányzati lakásokra történt befizetések jelentkeznek bevételként.

Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel 28.465.232.-Ft-, az Önkormányzat által nyújtott lakásfelújítási kölcsönök visszafizetése következtében.

Berente Község Önkormányzata 2021. évi költségvetésének kiadás oldali teljesítése 1.445.428.073.- Ft.

Személyi juttatások: A személyi juttatások teljesítése 92.400.562.-Ft-tal csökkent, főként a Szent Borbála Idősek Otthona megszűnése miatt.

A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó jogcímeken az eredeti előirányzathoz képest 9.592.654 Ft-tal kevesebb kiadás teljesült.

Dologi kiadások teljesítése 179.426.593.- Ft, mely a módosított előirányzat 68 %-a.

Az ellátottak pénzbeli juttatása: A lakossági támogatások összege 236.513.898.-Ft. A települési támogatások és az Önkormányzat helyi rendeletében meghatározott juttatásokra kifizetett támogatások kerültek kimutatásra.

Egyéb működési célú kiadások: Az államháztartáson belüli, önkormányzati és társulási pénzeszközök, visszatérítendő támogatások nyújtása, civil szervezetek, egyházak, vállalkozások, és nonprofit szervezetek támogatása előirányzata csökkent 10.581.815.-Ft-tal. A Berente-Alacska Települések Óvodai Intézményfenntartó Társulása részére átadott pénzeszköz 57.826.326.-Ft, mely a Berentei Tündérkert Óvoda finanszírozása. Az Egyházak támogatása, ami a 2020. évben a pandémia időszaka alatt nem tudtak felhasználni, így visszafizették az Önkormányzat részére, de egyben kérték annak lehetőségét, hogy a 2021-es évben felhasználhassák. Civil szervezetek támogatása, illetve a háziorvosi feladatokat ellátó Bt. támogatása.

Törvényi előírásokon alapuló befizetés a központi költségvetésbe az iparűzési adóerőképesség miatt 302.785.567.-Ft volt 2021-ben.

Egyéb felhalmozási célú kiadások: Az Önkormányzat által nyújtott beruházási támogatások eredeti előirányzata 55.900.000.-Ft-tal nőtt, a teljesítés 71.653.063.-Ft a lakossági beruházási kölcsönök igényének hatására, illetve a napelemprogram és a kerítés felújítási támogatás igénylésének következtében.

Finanszírozási kiadásokon belül államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése jogcímen 10.505.486 Ft teljesült.

A (4) bekezdés tartalmazza a működési célú bevételek és kiadások mérlegét a 3. melléklet szerint.

Az (5) bekezdés tartalmazza a felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegét a 4. melléklet szerint.

Az (1) bekezdés tartalmazza az Önkormányzat beruházási kiadásait az 5. melléklet alapján. Beruházások jogcímen 102.956.884 Ft kiadás teljesült.

A (2) bekezdés tartalmazza az Önkormányzat felújítási kiadásait a 6. melléklet alapján. Felújítások jogcímen 34.010.502 Ft kiadás teljesült.

A (3) bekezdés tartalmazza az Önkormányzat, Közös Önkormányzati Hivatal és a költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 7. mellékletben foglaltaknak megfelelően.

A (4) bekezdés tartalmazza a költségvetési szervek maradványát és annak felhasználását a 8. mellékletnek megfelelően.

Az (5) bekezdés tartalmazza az Önkormányzat állami támogatását jogcímenként a 9. mellékletnek megfelelően.

A (6) bekezdés tartalmazza az Önkormányzat által nyújtott hitel és kölcsön alakulását lejárat és eszközök szerinti bontásban a 10. melléklet szerint.

A (7) bekezdés tartalmazza az Önkormányzat adósság állományának alakulását lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban a 11. melléklet szerint.

A (8) bekezdés tartalmazza az Önkormányzat által adott közvetett támogatások kimutatását a 12. mellékletnek megfelelően.

A (9) bekezdés tartalmazza a céljelleggel juttatott támogatások felhasználásáról szóló kimutatást a 13. mellékletnek megfelelően.

A (10) bekezdés tartalmazza az Önkormányzat vagyonkimutatását a 14. melléklet szerint.

A (11) bekezdés tartalmazza az Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulását a 15. mellékletnek megfelelően.

A (12) bekezdés tartalmazza az Önkormányzat pénzeszközeinek változását a 16. melléklet szerint.

A (13) bekezdés a többéves kihatással járó döntésről szóló rendelkezést tartalmaz.

A maradványt érintő intézkedésekkel kapcsolatos rendelkezéseket tartalmaz.

A költségvetési szervek vezetőinek a költségvetési beszámoló elfogadásáról, a költségvetési maradvány jóváhagyott összegéről való értesítéséről szóló rendelkezést tartalmaz.

Hatályba léptető rendelkezést tartalmaz.