Mánfa Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2016. (III.1.) önkormányzati rendelete
MÁNFA KÖZSÉG 2016. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL ÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK RENDJÉRŐL
Hatályos: 2017. 03. 10Mánfa Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2016. (III.1.) önkormányzati rendelete
MÁNFA KÖZSÉG 2016. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL ÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK RENDJÉRŐL
2017-03-10-tól
MÁNFA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK | |||||||||||||||||||||||||||||||
2/2016. (III.1.) ÖNKORMÁNYZATI | |||||||||||||||||||||||||||||||
R E N D E L E T E | |||||||||||||||||||||||||||||||
MÁNFA KÖZSÉG 2016. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL ÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK RENDJÉRŐL (A 4/2016. (VI.23.), az 5/2016. (IX.21.) és a 2/2017. (III. 9.) önkormányzati rendelettel egységes szerkezetben) | |||||||||||||||||||||||||||||||
Mánfa Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdése alapján a 2016. évi költségvetésről és végrehajtásának rendjéről az alábbi rendeletet alkotja: | |||||||||||||||||||||||||||||||
1. A rendelet hatálya | |||||||||||||||||||||||||||||||
1. § | |||||||||||||||||||||||||||||||
A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzat költségvetési gazdálkodására, továbbá az e rendelet terhére támogatott vállalkozásokra, egyéb szervezetekre, magánszemélyekre. | |||||||||||||||||||||||||||||||
2. A címrend | |||||||||||||||||||||||||||||||
2. § | |||||||||||||||||||||||||||||||
Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szerv, mely önálló címként jelenik meg. | |||||||||||||||||||||||||||||||
3. Az önkormányzat bevételei és kiadásai | |||||||||||||||||||||||||||||||
3. § | |||||||||||||||||||||||||||||||
(1)[1] | A képviselő-testület a község 2016. évi költségvetésének fő előirányzatát az alábbi összegekben határozza meg az 1. sz. melléklet szerint: | ||||||||||||||||||||||||||||||
a./ | bevétel főösszege: | 123 911 805 | Ft | ||||||||||||||||||||||||||||
b./ | kiadás főösszege: | 123 911 805 | Ft | ||||||||||||||||||||||||||||
c./ | hitelfelvétel (hiány): | Ft | |||||||||||||||||||||||||||||
(2)[2] | Az önkormányzat felhalmozási célú előirányzatait a 3. sz. melléklet szerint az alábbi összegekben határozza meg: | ||||||||||||||||||||||||||||||
a./ | bevétel főösszege: | 6 339 363 | Ft | ||||||||||||||||||||||||||||
b./ | kiadás főösszege: | 16 477 375 | Ft | ||||||||||||||||||||||||||||
c./ | hiány összege: | 10 138 012 | Ft | ||||||||||||||||||||||||||||
(3)[3] | Az önkormányzat működési bevételeit és kiadásait a 2. sz. melléklet szerint az alábbi összegekben határozza meg: | ||||||||||||||||||||||||||||||
a./ | bevétel főösszege: | 117 572 442 | Ft | ||||||||||||||||||||||||||||
b./ | kiadás főösszege: | 107 434 430 | Ft | ||||||||||||||||||||||||||||
c./ | többlet: | 10 138 012 | Ft | ||||||||||||||||||||||||||||
(4)[4] | Az Államháztartásról szóló 2011. CXCV. tv. 23. § bekezdésében előírt kiemelt előirányzatokat az alábbi összegekben határozza meg: | ||||||||||||||||||||||||||||||
1 | személyi jellegű kiadások: | 49 789 667 | Ft | ||||||||||||||||||||||||||||
2 | munkaadókat terhelő járulékok: | 8 179 158 | Ft | ||||||||||||||||||||||||||||
3 | dologi jellegű kiadások: | 33 883 348 | Ft | ||||||||||||||||||||||||||||
4 | felhalmozási kiadás és pénzeszköz-átadás | 16 477 375 | Ft | ||||||||||||||||||||||||||||
5 | speciális támogatások | 0 | Ft | ||||||||||||||||||||||||||||
6 | egyéb kiadások: | 15 582 257 | Ft | ||||||||||||||||||||||||||||
7 | költségvetési létszámkeretet: | 6 | főben állapítja meg. | ||||||||||||||||||||||||||||
a közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzatát 35 főben állapítja meg. | |||||||||||||||||||||||||||||||
4. Az önkormányzat bevételei | |||||||||||||||||||||||||||||||
4. § | |||||||||||||||||||||||||||||||
(1) | Az önkormányzat 2016. évi bevételeinek részletezését a 4. számú melléklet tartalmazza. | ||||||||||||||||||||||||||||||
(2) | Helyi adó bevételként | 13 193 193 | Ft-ot határoz meg a képviselő-testület, mely | ||||||||||||||||||||||||||||
teljes egészében a működési kiadások fedezetéül szolgál. | |||||||||||||||||||||||||||||||
5. Az önkormányzat kiadásai | |||||||||||||||||||||||||||||||
5. § | |||||||||||||||||||||||||||||||
(1) | Az önkormányzat működési, fejlesztési előirányzatait kiemelt előirányzatonként, mérlegszerűen az 1. sz. melléklet tartalmazza. | ||||||||||||||||||||||||||||||
A rendszeres személyi juttatás előirányzat maradványa jutalmazásra fordítható. | |||||||||||||||||||||||||||||||
(2) | A bérfizetés napja: tárgyhót követő 5-ig. | ||||||||||||||||||||||||||||||
(3) | A vízi közmű vagyon bérbeadásából származó bevétel kötelezően a vízi közmű vagyonnal kapcsolatos felhalmozási kiadásra fordítandó. A felhasználás jellegének megfelelően a bevételt és kiadást a ténynek megfelelően módosítani kell. | ||||||||||||||||||||||||||||||
(4) | Felhalmozási, felújítási és fejlesztési célú pénzeszköz-átadás előirányzatokat a 3. sz. melléklet tartalmazza. | ||||||||||||||||||||||||||||||
(5) | Az előirányzat-felhasználási ütemtervet a 6.sz. melléklet tartalmazza. | ||||||||||||||||||||||||||||||
(6) | Az adott támogatások tekintetében az Államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. sz. rendelet VI. fejezetében foglaltak szerint kell eljárni. Szervezetek, magánszemélyek számára önkormányzati támogatás csak megállapodás alapján nyújtható. A támogatás felhasználásáról minden támogatott köteles 2017. január 31-ig elszámolni. Profitorientált szervezeteknek nem nyújtható támogatás. | ||||||||||||||||||||||||||||||
(7) | Az önkormányzat által nyújtott nem normatív, céljellegű, fejlesztési támogatások kedvezményezettjeinek nevére, a támogatás céljára, összegére, továbbá a támogatás helyére vonatkozó adatokat a helyben szokásos módon közzé kell tenni a támogatás megállapítását követő 60 napon belül. A közzétételt követően 5 évig biztosítani kell az adatok hozzáférhetőségét. A közzétételi kötelezettség nem vonatkozik a 200.000 Ft alatti támogatásokra. | ||||||||||||||||||||||||||||||
6. §[5] | |||||||||||||||||||||||||||||||
A költségvetés tartalékát | 0 | Ft-ban állapítja meg, az alábbi kiadások teljesítésére: | |||||||||||||||||||||||||||||
működési általános tartalék: | 0 | Ft | |||||||||||||||||||||||||||||
működési céltartalék | 0 | Ft | |||||||||||||||||||||||||||||
6. A költségvetés végrehajtásának szabályai | |||||||||||||||||||||||||||||||
7. § | |||||||||||||||||||||||||||||||
(1) | A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselő-testület a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős. A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert költségvetésben meghatározott bevételek beszedésére, a jóváhagyott kiadások teljesítésére, a költségvetés végrehajtására. | ||||||||||||||||||||||||||||||
(2) | Technikai átcsoportosításként kell figyelembe venni a központi pótelőirányzatokat, támogatásokat, melyeket megjelölt céllal biztosítanak az önkormányzat számára. A központi előirányzat-növekedésekről negyedévente - az első negyedév kivételével - kell a képviselő-testületet tájékoztatni. | ||||||||||||||||||||||||||||||
(3) | Az önkormányzat csak a képviselő-testület egyedi határozata alapján adhat át pénzeszközt más gazdálkodó szervezetek részére az e rendeletben megállapítottakon felül. | ||||||||||||||||||||||||||||||
(4) | Az ellátottakról gondoskodó intézmények az általános működési és ágazati feladatok támogatásának igénylését képező mutatószámokról kötelesek az elszámoláshoz szükséges naprakész jogszabály szerinti nyilvántartást vezetni. | ||||||||||||||||||||||||||||||
(5) | A kiemelt előirányzatok módosítását a képviselő-testület engedélyezi, illetve felhatalmazza a polgármestert – utólagos beszámolási kötelezettség mellett – a költségvetési rendelet módosítására az alábbi a-e pontokban foglalt esetekben: | ||||||||||||||||||||||||||||||
a.) | Tárgyévi tény többletbevételek előirányzati átvezetésére | ||||||||||||||||||||||||||||||
b.) | Célhoz/feladathoz kötött többletbevételekhez kapcsolódó kiadási előirányzatok módosítására | ||||||||||||||||||||||||||||||
c.) | Az egyedi testületi döntések költségvetési rendeleten történő átvezetésére mind kiadási mind bevételi oldalon | ||||||||||||||||||||||||||||||
d.) | Az intézményi költségvetéseket érintő céljellegű központi és pályázati előirányzatok módosulásával, illetve teljesülésével kapcsolatos bevételi és kiadási előirányzatok módosítására | ||||||||||||||||||||||||||||||
e.) | A Magyar Államkincstárral folytatott egyeztetések során felmerült technikai jellegű előirányzat változások átvezetésének jóváhagyására. | ||||||||||||||||||||||||||||||
f.) | Az 5. § (3) bekezdése szerinti vízi közmű bérbeadáshoz és üzemeltetéshez kapcsolódó bevételi és kiadási előirányzatok átvezetésére, illetve ehhez kapcsolódóan a fejlesztési mérleg hiányának, valamint a felhalmozási hitelfelvételi előirányzatnak a megemelésére, továbbá a működési mérleg bevételi előirányzatának emelésére és a rendkívüli kiegészítő támogatási igény csökkenésére | ||||||||||||||||||||||||||||||
(6) | Fejlesztési kiadás teljesítése, illetve ezt megelőzően fejlesztési kiadással járó megrendelés, valamint az e tárgyú szerződés megkötése csak abban az esetben lehetséges, ha az adott kiadás bevételi forrása ténylegesen rendelkezésre áll. | ||||||||||||||||||||||||||||||
(7) | Abban az esetben, ha az adóbevételi előirányzatok az időarányostól a negyedéves teljesítési adatok alapján 5 %-nál nagyobb mértékben elmaradnak, úgy a képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a felhalmozási kiadások, illetve a működési pénzeszközök-átadások ideiglenes felfüggesztésére, a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett. | ||||||||||||||||||||||||||||||
(8) | Az önkormányzat nevében a kötelezettségvállalás és utalványozás rendje külön szabályzatban került meghatározásra. | ||||||||||||||||||||||||||||||
(9) | Külföldi kiküldetés csak a képviselő-testület engedélyével történhet. | ||||||||||||||||||||||||||||||
7. A gazdálkodás átmeneti szabályozása | |||||||||||||||||||||||||||||||
8. § | |||||||||||||||||||||||||||||||
(1) | A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a gazdálkodás folyamatosságának biztosítása érdekében 2017. január, február hónapokban a 2016. évi költségvetés működési, támogatási előirányzat 2/13 részét a költségvetési szervek és a feladatellátási szerződés keretében intézményi ellátást nyújtó szervezetek részére folyósítsa, illetve felhasználásáról gondoskodjon. | ||||||||||||||||||||||||||||||
(2) | Felhatalmazza olyan kiadások elrendelésére is, amelyek nem tartoznak az előző év | ||||||||||||||||||||||||||||||
működtetési, támogatási körébe, de teljesítésük indokolt. | |||||||||||||||||||||||||||||||
E jogot kifizetési jogcímenként | 100 000 | Ft értékhatárig gyakorolja. | |||||||||||||||||||||||||||||
Az így kifizetett összegek a 2017. évi költségvetés részét képezik. | |||||||||||||||||||||||||||||||
(3) | A képviselő-testület felkéri a polgármestert, hogy az átmeneti gazdálkodás során hozott intézkedéseiről és azok pénzügyi kihatásáról a költségvetés tárgyalásakor benyújtott előterjesztés keretében számoljon be és azok rendelet tervezetbe történő beépítéséről gondoskodjon. | ||||||||||||||||||||||||||||||
8. Záró rendelkezések | |||||||||||||||||||||||||||||||
9. § | |||||||||||||||||||||||||||||||
Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. | |||||||||||||||||||||||||||||||
Mánfa, 2016. 02. 29 | |||||||||||||||||||||||||||||||
dr. Vaskó Ernő | Hohn Krisztina | ||||||||||||||||||||||||||||||
címzetes főjegyző | polgármester | ||||||||||||||||||||||||||||||
Módosította Komló Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2017. (III.9.) önkormányzati rendelete 1. §-a. Hatályos: 2016. március 10-től.
Módosította Komló Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2017. (III.9.) önkormányzati rendelete 1. §-a. Hatályos: 2016. március 10-től.
Módosította Komló Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2017. (III.9.) önkormányzati rendelete 1. §-a. Hatályos: 2016. március 10-től.
Módosította Komló Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2017. (III.9.) önkormányzati rendelete 1. §-a. Hatályos: 2016. március 10-től.
Módosította Komló Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2017. (III.9.) önkormányzati rendelete 2. §-a. Hatályos: 2016. március 10-től.