MÁNFA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK

2/2016. (III.1.)  ÖNKORMÁNYZATI

R E N D E L E T E

MÁNFA KÖZSÉG 2016. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL ÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK RENDJÉRŐL

Mánfa Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdése alapján a 2016. évi költségvetésről és végrehajtásának rendjéről az alábbi rendeletet alkotja:

1. A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzat költségvetési gazdálkodására, továbbá az e rendelet terhére támogatott vállalkozásokra, egyéb szervezetekre, magánszemélyekre.

2. A címrend

2. §

Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szerv, mely önálló címként jelenik meg.

3. Az önkormányzat bevételei és kiadásai

3. §

(1)

A képviselő-testület a község 2016. évi költségvetésének fő előirányzatát az alábbi összegekben határozza meg az 1. sz. melléklet szerint:

a./

bevétel főösszege:

60 434 000

Ft

b./

kiadás főösszege:

60 635 000

Ft

c./

hitelfelvétel (hiány):

201 000

Ft

(2)

Az önkormányzat felhalmozási célú előirányzatait a 3. sz. melléklet szerint az alábbi összegekben határozza meg:

a./

bevétel főösszege:

199 000

Ft

b./

kiadás főösszege:

400 000

Ft

c./

hitelfelvétel (hiány):

201 000

Ft

(3)

Az önkormányzat működési bevételeit és kiadásait a 2. sz. melléklet szerint az alábbi összegekben határozza meg:

a./

bevétel főösszege:

60 235 000

Ft

b./

kiadás főösszege:

60 235 000

Ft

c./

hitelfelvétel (hiány):

0

Ft

(4)

Az Államháztartásról szóló 2011. CXCV. tv. 23. §  bekezdésében előírt kiemelt előirányzatokat az alábbi összegekben határozza meg:

1

személyi jellegű kiadások:

22 616 000

Ft

2

munkaadókat terhelő járulékok:

4 133 000

Ft

3

dologi jellegű kiadások:

24 860 246

Ft

4

felhalmozási kiadás és pénzeszköz-átadás

400 000

Ft

5

speciális támogatások

0

Ft

6

egyéb kiadások:

8 625 754

Ft

7

költségvetési létszámkeretet:

6

főben állapítja meg.

8

a közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzatát 35 főben állapítja meg.

(5)

A költségvetés fejlesztési hiányának fedezetére a képviselő-testület 201.000 Ft összegű fejlesztési hitel felvételét határozza el. A hitel törlesztés és kamatai fedezetéül a futamidő alatt befolyó iparűzési adóbevételből a mindenkori adósságszolgálatnak megfelelő hányadát jelöli meg. A költségvetési működési hiánya rendkívüli kiegészítő támogatás, mint többlet bevétel egyező összegű betervezésével került kompenzálásra. Ezen összeg elnyerése érdekében kérelmet kell benyújtani 374.757 Ft rendkívüli kiegészítő támogatás elnyerésére.

4. Az önkormányzat bevételei

4. §

(1)

Az önkormányzat 2016. évi  bevételeinek  részletezését a  4.  számú melléklet tartalmazza.

(2)

Helyi adó bevételként

10 100 000

Ft-ot   határoz  meg a képviselő-testület, mely

teljes egészében a működési kiadások fedezetéül szolgál.

5. Az önkormányzat kiadásai

5. §

(1)

Az önkormányzat működési, fejlesztési előirányzatait kiemelt előirányzatonként, mérlegszerűen az 1. sz. melléklet tartalmazza.

A rendszeres személyi juttatás előirányzat maradványa jutalmazásra fordítható.

(2)

A bérfizetés napja: tárgyhót követő 5-ig.

(3)

A vízi közmű vagyon bérbeadásából származó bevétel kötelezően a vízi közmű vagyonnal kapcsolatos felhalmozási kiadásra fordítandó. A felhasználás jellegének megfelelően a bevételt és kiadást a ténynek megfelelően módosítani kell.

(4)

Felhalmozási, felújítási és fejlesztési célú pénzeszköz-átadás előirányzatokat a 3. sz. melléklet tartalmazza.

(5)

Az előirányzat-felhasználási ütemtervet a 6.sz. melléklet tartalmazza.

(6)

Az adott támogatások tekintetében az Államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. sz. rendelet VI. fejezetében foglaltak szerint kell eljárni. Szervezetek, magánszemélyek számára önkormányzati támogatás csak megállapodás alapján nyújtható. A támogatás felhasználásáról minden támogatott köteles 2017. január 31-ig elszámolni. Profitorientált szervezeteknek nem nyújtható támogatás.

(7)

Az önkormányzat által nyújtott nem normatív, céljellegű, fejlesztési támogatások kedvezményezettjeinek nevére, a támogatás céljára, összegére, továbbá a támogatás helyére vonatkozó adatokat a helyben szokásos módon közzé kell tenni a támogatás megállapítását követő 60 napon belül. A közzétételt követően 5 évig biztosítani kell az adatok hozzáférhetőségét. A közzétételi kötelezettség nem vonatkozik a 200.000 Ft alatti támogatásokra.

6. §

A   költségvetés     tartalékát

0

Ft-ban állapítja meg, az alábbi kiadások teljesítésére:

működési általános tartalék:

0

Ft

működési céltartalék

0

Ft

6. A költségvetés végrehajtásának szabályai

7. §

(1)

A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselő-testület a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős. A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert költségvetésben meghatározott bevételek beszedésére, a jóváhagyott kiadások teljesítésére, a költségvetés végrehajtására.

(2)

Technikai átcsoportosításként kell figyelembe venni a központi pótelőirányzatokat, támogatásokat, melyeket megjelölt céllal biztosítanak az önkormányzat számára. A központi előirányzat-növekedésekről negyedévente - az első negyedév kivételével - kell a képviselő-testületet tájékoztatni.

(3)

Az önkormányzat csak a képviselő-testület egyedi határozata alapján adhat át pénzeszközt más gazdálkodó szervezetek részére az e rendeletben megállapítottakon felül.

(4)

Az ellátottakról gondoskodó intézmények az általános működési és ágazati feladatok támogatásának igénylését képező mutatószámokról kötelesek az elszámoláshoz szükséges naprakész jogszabály szerinti nyilvántartást vezetni.

(5)

A kiemelt előirányzatok módosítását a képviselő-testület engedélyezi, illetve felhatalmazza a polgármestert – utólagos beszámolási kötelezettség mellett – a költségvetési rendelet módosítására az alábbi a-e pontokban foglalt esetekben:

a.)

Tárgyévi tény többletbevételek előirányzati átvezetésére

b.)

Célhoz/feladathoz kötött többletbevételekhez kapcsolódó kiadási előirányzatok módosítására

c.)

Az egyedi testületi döntések költségvetési rendeleten történő átvezetésére mind kiadási mind bevételi oldalon

d.)

Az intézményi költségvetéseket érintő céljellegű központi és pályázati előirányzatok módosulásával, illetve teljesülésével kapcsolatos bevételi és kiadási előirányzatok módosítására

e.)

A Magyar Államkincstárral folytatott egyeztetések során felmerült technikai jellegű előirányzat változások átvezetésének jóváhagyására.

f.)

Az 5. § (3) bekezdése szerinti vízi közmű bérbeadáshoz és üzemeltetéshez kapcsolódó bevételi és kiadási előirányzatok átvezetésére, illetve ehhez kapcsolódóan a fejlesztési mérleg hiányának, valamint a felhalmozási hitelfelvételi előirányzatnak a megemelésére, továbbá a működési mérleg bevételi előirányzatának emelésére és a rendkívüli kiegészítő támogatási igény csökkenésére

(6)

Fejlesztési kiadás teljesítése, illetve ezt megelőzően fejlesztési kiadással járó megrendelés, valamint az e tárgyú szerződés megkötése csak abban az esetben lehetséges, ha az adott kiadás bevételi forrása ténylegesen rendelkezésre áll.

(7)

Abban az esetben, ha az adóbevételi előirányzatok az időarányostól a negyedéves teljesítési adatok alapján 5 %-nál nagyobb mértékben elmaradnak, úgy a képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a felhalmozási kiadások, illetve a működési pénzeszközök-átadások ideiglenes felfüggesztésére, a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett.

(8)

Az önkormányzat nevében a kötelezettségvállalás és utalványozás rendje külön szabályzatban került meghatározásra.

(9)

Külföldi kiküldetés csak a képviselő-testület engedélyével történhet.

7. A gazdálkodás átmeneti szabályozása

8. §

(1)

A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a gazdálkodás folyamatosságának biztosítása érdekében 2017. január, február hónapokban a 2016. évi költségvetés működési, támogatási előirányzat 2/13 részét a költségvetési szervek és a feladatellátási szerződés keretében intézményi ellátást nyújtó szervezetek részére folyósítsa, illetve felhasználásáról gondoskodjon.

(2)

Felhatalmazza  olyan  kiadások  elrendelésére is,  amelyek  nem  tartoznak  az előző év

működtetési, támogatási körébe, de teljesítésük indokolt.

E jogot kifizetési jogcímenként

100 000

Ft értékhatárig gyakorolja.

Az így kifizetett összegek a 2017. évi költségvetés részét képezik.

(3)

A képviselő-testület felkéri a polgármestert, hogy az átmeneti gazdálkodás során hozott intézkedéseiről és azok pénzügyi kihatásáról a költségvetés tárgyalásakor benyújtott előterjesztés keretében számoljon be és azok rendelet tervezetbe történő beépítéséről gondoskodjon.

8. Záró rendelkezések

9. §

Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

Mánfa, 2016. 02. 29

dr. Vaskó Ernő

Hohn Krisztina

címzetes főjegyző

polgármester