Kerepes Város Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2020.(II.28.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 03. 10

Kerepes Város Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2020.(II.28.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

2021.03.10.

Kerepes Város Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. és 24. §-ainak felhatalmazása alapján, Kerepes Város Önkormányzat Képviselő-testülete bizottságai véleményének figyelembevételével az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

1. §

A rendelet hatálya

A rendelet hatálya Kerepes Város Önkormányzatának közigazgatási területére, Kerepes Város Önkormányzat Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület), annak bizottságaira, a Kerepesi Polgármesteri Hivatalra (a továbbiakban: Hivatal) és a Képviselő-testület irányítása alá tartozó, önállóan gazdálkodó intézményeire, mint költségvetési szervekre terjed ki.

2. §

A költségvetés bevételei és kiadásai

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi költségvetését

1.138.038.169 Ft költségvetési bevétellel

1.343.434.954 Ft költségvetési kiadással

205.396.785 Ft költségvetési egyenleggel

állapítja meg. A költségvetés egyenlegének, a 229.555.704 Ft pénzmaradványnak és a 24.158.919 Ft államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésének a különbözete.
(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1., 2. melléklete alapján határozza meg.
(3) A Képviselő-testület a bevételeket és kiadásokat előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1., 2. melléklet szerint állapítja meg.
(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 4.1., 4.2. melléklet részletezi.
(5) A működési és felhalmozási hiány belső finanszírozásának érdekében a Képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

3. §

A költségvetés részletezése

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
a) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházási kiadásainak részletezését a 6.1. melléklet szerint határozza meg, a felújítási kiadások részletezését a 6.2. melléklet szerint határozza meg.
b) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetésében szereplő pénzeszközátadások kiadásait a 7. melléklet szerint részletezi.
c) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló programokat és projekteket a 6.3. melléklet szerint hagyja jóvá.
d) Az Önkormányzat tartalékait a 6.4. melléklet szerint hagyja jóvá.
e) A Képviselő-testület a 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, polgármesteri hivatali, költségvetési szervenkénti megoszlását, az éves engedélyezett létszám-előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként és feladatonként a 9.1 – 9.9. mellékletek szerint határozza meg.
f) A Képviselő-testület a Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők illetményalapját a Magyarország 2020. évi központi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. törvény IX. Helyi önkormányzatok támogatása fejezet fejezeti indokolása szerint, a települési képviselők és bizottságok tagjainak havi tiszteletdíját a 13/2018.(IX.28.) önkormányzati rendelet 3. §-ában foglalt rendelkezés szerint állapítja meg.

4. §

A költségvetés végrehajtásának szabályai

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a Polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a Jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.
(5) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a Polgármester gondoskodik külön képviselő-testületi döntés alapján.
(6) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
(7) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a Polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést soron követő testületi-ülésen tájékoztatni köteles a Képviselő-testületet.
(8) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására a Polgármester jogosult. A visszavonásról a soron követő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

5. §

Az előirányzatok módosítása

(1) Az Önkormányzat kiemelt bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönt.
(2) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzaton belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(3) Az állami támogatások (működési és felhalmozási célú) előirányzatai az előirányzat módosításáról szóló értesítők alapján az előirányzat módosítások és átcsoportosítások a költségvetési rendeletben folyamatosan átvezetésre kerülnek.
(4) Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően, de legkésőbb a következő előirányzat-módosításkor a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(5) A Képviselő-testület az (1) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja az Önkormányzat költségvetési rendeletét.
(6) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.
(7) Amennyiben az Önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a Polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(8) A Képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

6. §

A gazdálkodás szabályai

(1) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) A költségvetési szervek az alapfeladataik ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal, képviselő-testületi határozattal elfogadott munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.
(3) A mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéséhez, gazdálkodásához kapcsolódó, a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, és köteles azokon a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért a felelősség a mindenkori Intézményvezetőt terheli.
(4) A Hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a Jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
(5) A költségvetési törvényben meghatározott közbeszerzési értékhatárokat el nem érő beszerzések, beruházások tekintetében bruttó 1 millió Ft érték fölötti beszerzések esetében a Képviselő-testület a döntés jogát minden esetben fenntartja.

7. §

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért a költségvetési szervek vezetője felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról szerződés útján gondoskodik. A belső ellenőrzés megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról – testületi felhatalmazás alapján – a Jegyző köteles gondoskodni.

8. §

Záró és vegyes rendelkezések

Ez a rendelet 2020. január 1. napján lép hatályba.








Mellékletek jegyzéke

BEVÉTELEK

1. melléklet

KIADÁSOK

2. melléklet

Költségvetési, finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege

3. melléklet

Működési célú bevételek és kiadások mérlege

4.1. melléklet

Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege

4.2. melléklet

Előirányzat-felhasználási terv

5. melléklet

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata

6.1. melléklet

Felújítási (felhalmozási) kiadások előirányzata

6.2. mellékelt

Tervezett EU projektek

6.3. melléklet

Tartalékok

6.4. melléklet

Pénzeszközátadások előirányzata

7. melléklet

A 2020. évi általános és ágazati feladatok támogatásának alakulása jogcímenként

8. melléklet

Önkormányzat bevételei és kiadásai

9.1. melléklet

Kerepesi Polgármesteri Hivatal bevételei és kiadásai

9.2. melléklet

Babaliget Bölcsőde bevételei és kiadásai

9.3. melléklet

Forrás Művelődési Ház bevételei és kiadásai

9.4. melléklet

Napközi-otthonos Óvoda bevételei és kiadásai

9.5. melléklet

Szabó Magda Városi és Iskolai Könyvtár bevételei és kiadásai

9.6. melléklet

Szociális Alapszolgáltatási Központ bevételei és kiadásai

9.7. melléklet

Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek bevételei és kiadásai összesen

9.8. melléklet

Mellékletek az 5/2020. (II. 28.) önkormányzati rendelethez