Csörög Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4./2015.( II.18.) önkormányzati rendelete az önkormányzat és intézményei

2015. évi költségvetésről

Csörög Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32.cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről a következő rendeletet alkotja.

A rendelet hatálya

1. § (1)            A rendelet hatálya kiterjed a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, a költségvetési szerv szabályai alapján a gazdálkodó törzskönyvi jogi személyekre.

       (2)            E  rendelet személyi hatálya kiterjed közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § Az önkormányzat képviselő-testülete a költségvetési címrendet a 2015. évre vonatkozóan   

       a következők szerint határozza meg:

                             Címrend                                                      

1. Csörög Község Önkormányzata önállóan működő

          költségvetési szerv                                                                   

2. Csörögi Polgármesteri Hivatal

    önállóan működő és gazdálkodó

    költségvetési szerv                                                                                         

3. Csörögi Csiri-biri Egységes Óvoda-Bölcsőde

          önállóan működő költségvetési szerv

2. § Az önkormányzat képviselő-testülete a költségvetési címrendet a 2015. évre vonatkozóan   

       a következők szerint határozza meg:

                             Címrend     

1. Csörög Község Önkormányzata

  2. Csörögi Polgármesteri Hivatal

költségvetési szerv

  3. Csörögi Csiri – Biri Egységes Óvoda – Bölcsőde

költségvetési szerv

Az önkormányzat és költségvetési szervei 2015. évi költségvetése

3.§ (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetését

                                               209.110 e/Ft   bevételi főösszeggel

                                               209.110 e/Ft   kiadási   főösszeggel

2. Az önkormányzat bevételei jogcímcsoportonként (1.sz. melléklet)

            A bevételi előirányzatokon belül                                                                 

                - a kötelező feladatok ellátását                                          209.110 e/Ft

                - az önként vállalt feladatok ellátását                                                      0e/Ft

                - az állami feladatok ellátását                                            0          e/Ft

3. Az önkormányzat kiadásai címenként (1.1.sz. melléklet)
   

             A kiadási előirányzatokon belül                                                      

                - a kötelező feladatok ellátását                                          209.110 e/Ft

                - az önként vállalt feladatok ellátását                                0 e/Ft

                - az állami feladatok ellátását                                            0          e/Ft

      (4) Az önkormányzat és az önállóan gazdálkodó intézmények bevételeinek és kiadásainak részletezését a 9. sz. melléklet tartalmazza.

      (5)             A személyi jellegű kiadásokat és a munkaadót terhelő járulékokat a 9. számú melléklet 1. és 3. oszlopa tartalmazza.

      (6) A dologi jellegű kiadások szakfeladatonkénti, illetve kormányzati funkciók szerinti  részletezését a 9.1 9.2 9.3. számú melléklet 3. oszlopa tartalmazza.

      (7)A felhalmozási célú pénzeszközátadások szakfeladatonkénti, illetve kormányzati funkciók szerinti  részletezését a 2.2. sz. melléklet 3. sz. oszlopa, míg a beruházási kiadások szakfeladatonkénti, illetve kormányzati funkciók szerinti részletezését a 2.2.sz. melléklet 5. oszlopa tartalmazza.

      (8) Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás és az ellátottak pénzbeli juttatásainak  kiadásait  az  5.sz. melléklet tartalmazza.

       (9)            A költségvetés végrehajtása során a kiadások teljesítésére, a bevételek beszedésére, vagy elszámolások elrendelésére (utalványozás) a polgármester, illetve az általa meghatározott személy, az ellenjegyzésre a jegyző, illetve az általa meghatározott személy jogosult.

4.§ (1)A beruházások, felújítások és egyéb felhalmozási célú kiadások részletezését az 6. számú melléklet tartalmazza.

      (2) A működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegszerű kimutatását a 2.1. számú melléklet tartalmazza.

      (3) Az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről szóló előirányzat-felhasználási ütemtervet a 4. számú melléklet tartalmazza.

      (4) A 2015-18 évre vonatkozó gördülő költségvetést a 9. számú melléklet tartalmazza.

      (5) A többéves kihatással járó feladatok bemutatását a 3. számú melléklet tartalmazza.

6. Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait a 8. számú melléklet tartalmazza.

7. Az önkormányzat közvetett támogatások biztosítását nem tervezi.

Az önkormányzat és költségvetési szervei 2015. évi költségvetése

3.§ (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetését

1. költségvetési bevételeit                                              199.226 e Ft-ra,
2. költségvetési kiadásait                                              256.095 e Ft-ra,
3. költségvetési hiányát                                                    56.869 e Ft-ra,
4. működési bevételeit                                                  199.226 e Ft-ra,
5. működési kiadásait                                                   206.634 e Ft-ra,
6. működési hiányát                                                          7.408  e Ft-ra,
7. működési finanszírozási bevételeit                           107.093 e Ft-ra,
8. működési finanszírozási kiadását                                89.824 e Ft-ra,
9. működési finanszírozási többlete                                 17.269 e Ft-ra,
10. felhalmozási bevételeit                                                          0 e Ft-ra,
11. felhalmozási kiadását                                                   49.461 e Ft-ra,
12. felhalmozási hiányát                                                    49.461 e Ft-ra
13. felhalmozási finanszírozási bevételeit                          40.400 e Ft-ra,
14. felhalmozási finanszírozási kiadását                                 400 e Ft-ra,
15. irányítószervi támogatás összegét                                90.224 e Ft-ra és pénzmaradvány miatt önkormányzati duplázódás összegét 33.823 e Ft-ra, összesen 124.047 e Ft-ra
16. nettósított bevételi és kiadási előirányzatát 222.272 e Ft-ra

 módosítja.

(2) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatát jogcímenként, ezen belül kötelező, önként és államigazgatási feladatonként a 9. számú melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat és a költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatait a jogcím csoportonként /kiemelt előirányzatonként, ezen belül kötelező, önként és államigazgatási feladatonként részletezve  jelen rendelet 9.1., 9.1.2., 9.1.3., 9.2, 9.2.1, 9.2.2, 9.2.3, 9.3, 9.3.1, 9.3.2, 9.3.3. számú melléklete  tartalmazza.

          (4)    A költségvetés végrehajtása során a kiadások teljesítésére, a bevételek beszedésére, vagy elszámolások elrendelésére (utalványozás) a polgármester, illetve az általa meghatározott személy, az ellenjegyzésre a jegyző, illetve az általa meghatározott személy jogosult.

4.§ (1)A beruházások, felújítások és egyéb felhalmozási célú kiadások részletezését az 6. számú melléklet tartalmazza.

      (2) A működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegszerű kimutatását a 2.1. számú melléklet tartalmazza.

      (3) Az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről szóló előirányzat-felhasználási ütemtervet a 4. számú melléklet tartalmazza.

      (4) A 2015-2018 évre vonatkozó gördülő költségvetést a 9. számú melléklet tartalmazza.

      (5) A többéves kihatással járó feladatok bemutatását a 3. számú melléklet tartalmazza.

6. Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait a 8. számú melléklet tartalmazza.

7. Az önkormányzat közvetett támogatások biztosítását nem tervezi.
8. 
   

 5.§ Az önkormányzat és intézményei 2015. január 1-jei létszámkeretét összesen  24főben   

       határozza meg az alábbiak szerint:

a.)                                                      főfoglalkozású                        részfoglalkozású

- polgármesteri hivatal                8  fő köztisztviselő              

        összesen:                                      8 fő                                     

- óvodai működtetés                             1 fő karbantartó                                 -

- óvodai nevelés                                   6 fő óvónő                                          -

- óvodai nevelés                                  5 fő dajka

   összesen:                                         12 fő                                        

Önkormányzat

- jogalkotás polgármester             1 fő             

- védőnői szolgálat                       1 fő védőnő                                    -

- közösségi ház                              1 fő közalkalmazott                      

                  - város és községgazdálkodás      1 fő egyéb bérrendszer                                         

                   Összesen:                                    4^[1] fő

b.) A közfoglalkoztatottak 2015. évi létszám-előirányzata  0  fő foglalkoztatott.

b). A közfoglalkoztatottak 2015. évi létszámkeretét 5 főben állapítja meg.

Előirányzatokra vonatkozó szabályok

6.§ (1) Az önállóan gazdálkodó költségvetési szervek a kiemelt előirányzataikon belül átcsoportosítást hajthatnak végre. Az előirányzatokon belüli átcsoportosítást tájékoztatásul haladéktalanul meg kell küldeni a polgármester részére.

      Az intézményeknél keletkező esetleges többletbevételek felhasználásáról, átcsoportosításról az intézményvezető előterjesztése alapján a képviselő-testület dönt.

      (2) Az önállóan gazdálkodó költségvetési szervek a kiemelt előirányzataik és szakfeladataik között a képviselő-testület jóváhagyását követően hajthatnak végre átcsoportosítást.

7.§ (1) A képviselő-testület az általános és céltartalékkal való rendelkezés jogát a polgármesterre átruházza.

      (2) A polgármester 30 napon belül köteles tájékoztatást adni a képviselő-testület részére az általános és céltartalék felhasználásáról.

       (3) A szociális juttatások előirányzat maradványának átcsoportosításához a Pénzügyi Bizottság jóváhagyása szükséges.

7.§ (1) A képviselő-testület az általános és céltartalékkal való rendelkezés jogát a polgármesterre átruházza.

      (2) A polgármester 30 napon belül köteles tájékoztatást adni a képviselő-testület részére az általános és céltartalék felhasználásáról.

(3) Az ellátottak pénzbeli előirányzatán belül az előirányzatok szabad költségvetési maradványainak átcsoportosításához a Pénzügyi Bizottság jóváhagyása szükséges.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

8.§ (1) A gazdálkodás biztonsága érdekében folyamatosan figyelemmel kell kísérni az önkormányzat költségvetési folyószámlájának egyenlegét.

      (2) A képviselő-testület a hiány fedezetéül hitelfelvételt irányozott elő. A hitelfelvétel az érvényes pénzügyi, illetve az önkormányzatról szóló törvény szerint történt. A hitelfelvétel a képviselő-testület határkörébe tartozik.

     (3) Fejlesztési kiadások – a pályázati támogatással rendelkező beruházások kivételével – csak realizálódott bevételekből, továbbá fejlesztési hitelfelvételt követően teljesíthetők. A fejlesztési hitelfelvételről való döntés a képviselő-testület hatáskörébe tartozik.

      (4) Az önállóan működő költségvetési szervek a jóváhagyott kiadási előirányzataikon túl kötelezettséget nem vállalhatnak, hitelt nem vehetnek fel, és kezességet sem vállalhatnak.

9.§ (1) A képviselő-testület a társadalmi szervezetek és egyházak támogatására elkülönített pénzeszköz-felhasználásnak engedélyezését a polgármesterre ruházza.

       (2) A polgármester az engedélyezett pénzeszköz-felhasználásáról a képviselő-testületet a soron következő ülésen köteles tájékoztatni.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

8.§ (1) A gazdálkodás biztonsága érdekében folyamatosan figyelemmel kell kísérni az önkormányzat költségvetési folyószámlájának egyenlegét.

(2) A képviselő-testület a hiány fedezetéül 40.000 e Ft erejéig hitelfelvételt irányzott elő. A hitelfelvétel a képviselő-testület hatáskörébe tartozik.

     (3) Fejlesztési kiadások – a pályázati támogatással rendelkező beruházások kivételével – csak realizálódott bevételekből, továbbá fejlesztési hitelfelvételt követően teljesíthetők. A fejlesztési hitelfelvételről való döntés a képviselő-testület hatáskörébe tartozik.

      (4) Az önállóan működő költségvetési szervek a jóváhagyott kiadási előirányzataikon túl kötelezettséget nem vállalhatnak, hitelt nem vehetnek fel, és kezességet sem vállalhatnak.

9.§ (1) A képviselő-testület a társadalmi szervezetek és egyházak támogatására elkülönített pénzeszköz-felhasználásnak engedélyezését a polgármesterre ruházza.

       (2) A polgármester az engedélyezett pénzeszköz-felhasználásáról a képviselő-testületet a soron következő ülésen köteles tájékoztatni.

A költségvetési évet követő elkötelezettségek

10. § (1) A képviselő-testület a költségvetési tárgyévet követő 3 év várható előirányzatait, a költségvetési év folyamatait és áthúzódó hatásait a gazdasági előrejelzések ismeretében a rendelet 2 sz.tábla tartalmazza.

Pótlólagos források

11. §  (1) A képviselő- testület a költségvetési, különösen a fejlesztési célokat szolgáló források gyarapítása céljából elrendeli az önkormányzati bevételek pályázati úton történő további növelését.

          (2) A képviselő-testület szintén elrendeli a költségvetési források gyarapítása céljából a jogszabályokban meghatározott, helyi Önkormányzatok által felhasználható központosított előirányzatokra támogatási igény bejelentését.

          (3) A képviselő-testület a pályázatok, a támogatási igények elkészítése és benyújtása a szaktárcák tájékoztatóiban, felhívásaiban meghatározott feltételek, és ütemezés szerinti végrehajtásával  a polgármestert bízza meg, aki a képviselő-testület ülésein köteles tájékoztatást adni az eredményekről.

Hatályba lépető rendelkezés

12.§ Ez a  rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit  2015. január 1- jétől  kell alkalmazni .

dr. Törőcsik Edit                                                                              Hegedűsné Kripák Ildikó

jegyző                                                                                               polgármester