Porva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

Hatályos: 2026. 02. 17

Porva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

2026.02.17.

[1] Porva Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a település működéséhez szükséges Önkormányzat költségvetési rendeletet az alábbiak szerint megalkotja.

[2] Porva Községi Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva, valamint az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi költségvetését 187.738.578 Ft költségvetési bevétellel és 187.738.578 Ft költségvetési kiadással állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat mérlegszerű bemutatását a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(3) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 2. melléklet szerint állapítja meg.

(4) A Képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak 2026. évi konszolidált költségvetési mérlegét a 14. melléklet szerint állapítja meg.

3. § (1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi.

(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését az 5. melléklet szerint határozza meg.

(4) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 6. melléklet szerint részletezi.

(5) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A Képviselő-testület az óvoda költségvetését a 8. melléklet szerint határozza meg.

(7) Az Önkormányzat a kiadások között általános céltartalékot nem állapít meg

(8) Az önkormányzat több éves kihatással járó feladatainak előirányzatait éves bontásban, az önkormányzat költségvetési évet követő 3 évre vonatkozó bevételeit és kiadásait a 9. melléklet mutatja be.

(9) Az előirányzat felhasználási ütemtervét a 10. melléklet szerint hagyja jóvá a képviselő-testület.

(10) A céljelleggel juttatást támogatások előirányzatát célonként a 11. melléklet mutatja be.

(11) A 2026. évi működési és ágazati központi támogatás jogcímek szerinti összegét a 13. melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 12. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.

(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(5) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

5. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1.000.000 Ft összeghatárig a polgármesterre ruházza át. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.

(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2026. december 31-ig gyakorolható.

(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(6) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(7) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

6. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe ételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(3) A költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a SZAHK-ÉRTELEM 2006. Bt. útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2026. január 1-től kell alkalmazni.

1. melléklet a 3/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

	PORVA KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK
	2026. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI MÉRLEGE

						adatok Ft-ban
	A	B	C	D	E	F
Sor-szám	Megnevezés	2025. évi teljesítés	2026. évi eredeti előirányzat	Megnevezés	2025. évi teljesítés	2026. évi eredeti előirányzat
1	I. Működési célú bevételek			I. Működési költségvetés
2	1.) Intézményi működési bevételek	5 936 822	5 015 000	1.) Személyi juttatások	36 310 879	31 902 960
3	2.) Közhatalmi bevételek	30 112 543	29 200 000	2.) Munkaadókat terhelő járulékok	5 289 800	4 288 010
4	3.1) Működési támogatások-normatíva	82 375 129	76 851 074	3.) Dologi kiadások	44 186 760	51 234 400
5	3.2) Működési támogatások-egyéb	5 000 000	0	4.) Ellátottak pénzbeli juttatásai	535 000	1 564 000
6	4.) Működési célú támogatásértékű bevételek			5.) Egyéb működési kiadások	6 993 199	9 464 153
7	5.) Működési célra átvett pénzeszközök		0	6.) Általános működési tartalék		0
8			0	7.) Működési céltartalék
9	Működési célú bevételek összesen:	123 424 494	111 066 074	Működési célú kiadások összesen:	93 315 638	98 453 523
10	II. Felhalmozási célú bevételek			II. Felhalmozási költségvetés
11	1.) Saját felhalmozási bevételek	16 700 000	0	1.) Beruházások	8 083 667	635 000
12	2.) Felhalmozási támogatások	10 500 115	0	2.) Felújítások	4 067 341	10 508 167
13	3.) Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek			3.) Egyéb felhalmozási kiadások	0
14	4.) Felhalmozási célra átvett pénzeszközök	3 000 000		4.) Általános felhalmozási tartalék
15				5.) Felhalmozási céltartalék
16	Felhalm. célú bevételek összesen:	30 200 115	0	Felhalm. célú kiadások összesen:	12 151 008	11 143 167
17	III. Kölcsönök	0	0	III. Kölcsönök	0	0
18
19	IV. Finanszírozási bevételek	76 998 833	39 600 060	IV. Finanszírozási kiadások	42 145 901	41 069 444
20	1.) Működési célú finanszírozási bevételek (megelőlegezés,stb)	4 319 188	4 300 000	1.) Működési célú finanszírozási kiadások	42 145 901	41 069 444
	2.) Előző évi pénzmaradvány igénybev.	72 679 645	35 300 060
22	BEVÉTELI FŐÖSSZEG:	230 623 442	150 666 134	KIADÁSI FŐÖSSZEG:	147 612 547	150 666 134

2. melléklet a 3/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

	PORVA KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK
	2026. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI MÉRLEGE
	kötelező feladat
						adatok Ft-ban
	A	B	C	D	E	F
Sor-szám	Megnevezés	2025. évi teljesítés	2026. évi eredeti előirányzat	Megnevezés	2025. évi teljesítés	2026. évi eredeti előirányzat
1	I. Működési célú bevételek			I. Működési költségvetés
2	1.) Intézményi működési bevételek	5 936 822	5 015 000	1.) Személyi juttatások	36 310 879	31 902 960
3	2.) Közhatalmi bevételek	30 112 543	29 200 000	2.) Munkaadókat terhelő járulékok	5 289 800	4 288 010
4	3.1) Működési támogatások-normatíva	82 375 129	76 851 074	3.) Dologi kiadások	44 186 760	51 234 400
5	3.2) Működési támogatások-egyéb	5 000 000	0	4.) Ellátottak pénzbeli juttatásai	535 000	1 564 000
6	4.) Működési célú támogatásértékű bevételek	0	0	5.) Egyéb működési kiadások	6 993 199	9 464 153
7	5.) Működési célra átvett pénzeszközök	0	0	6.) Általános működési tartalék	0	0
8	6.) Előző évi működési pénzmaradvány igénybev.	0	0	7.) Működési céltartalék	0	0
9	Működési célú bevételek összesen:	123 424 494	111 066 074	Működési célú kiadások összesen:	93 315 638	98 453 523
10	II. Felhalmozási célú bevételek			II. Felhalmozási költségvetés
11	1.) Saját felhalmozási bevételek	16 700 000	0	1.) Beruházások	8 083 667	635 000
12	2.) Felhalmozási támogatások	10 500 115	0	2.) Felújítások	4 067 341	10 508 167
13	3.) Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek	0	0	3.) Egyéb felhalmozási kiadások	0	0
14	4.) Felhalmozási célra átvett pénzeszközök	3 000 000	0	4.) Általános felhalmozási tartalék	0	0
15		0	0	5.) Felhalmozási céltartalék	0	0
16	Felhalm. célú bevételek összesen:	30 200 115	0	Felhalm. célú kiadások összesen:	12 151 008	11 143 167
17	III. Kölcsönök	0	0	III. Kölcsönök	0	0
18
19	IV. Finanszírozási bevételek	76 998 833	39 600 060	IV. Finanszírozási kiadások	42 145 901	41 069 444
20	1.) Működési célú finanszírozási bevételek megelőlegezés	4 319 188	4 300 000	1.) Működési célú finanszírozási kiadások	42 145 901	41 069 444
	3.) Előző évi pénzmaradvány igénybev.	72 679 645	35 300 060		0	0
22	BEVÉTELI FŐÖSSZEG:	230 623 442	150 666 134	KIADÁSI FŐÖSSZEG:	147 612 547	150 666 134

3. melléklet a 3/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Porva Község Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei
				adatok Ft-ban
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	Évek			Összesen (F=C+D+E)
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	2026.	2027.	2028.	Összesen (F=C+D+E)
	A	B	C	D	E
1.	Nemleges				-
2.					-
3.					-
4.					-
5.					-
6.	ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG	-	-	-	-

4. melléklet a 3/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Porva Község Önkormányzat saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához
		adatok Ft-ban
Sor-szám	Bevételi jogcímek	2026.évi előirányzat
	A	B
1.	Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel	29 200 000
2.	Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel
3.	Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel
4.	Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel
5.	Bírság-, pótlék- és díjbevétel
6.	Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*		29 200 000

5. melléklet a 3/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként
					Adatok Ft-ban
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasznált érték 2025. 12.31-ig	2026. évi előirányzat	2026. év utáni szükséglet
A	B	C	D	E	F=(B-D-E)
tárgyi eszközök vásárlása	635 000			635 000

















ÖSSZESEN:	635 000			635 000

6. melléklet a 3/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként
					Adatok Ft-ban
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	2025.12.31-ig felhasznált összeg	2026. évi előirányzat	2026. év utáni szükséglet
A	B	C	D	E	F=(B-D-E)
VJP I felújítás	10 508 167			10 508 167


















ÖSSZESEN:	10 508 167			10 508 167

7. melléklet a 3/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek
bevételei, kiadásai, támogatások

EU-s projekt neve, azonosítója:
			Adatok Ft-ban
Források	2026. év	2027.év	2028. év	Összesen
Saját erő				0
- saját erőből központi támogatás				0
EU-s forrás
Társfinanszírozás				0
Hitel				0
Egyéb forrás				0
				0
Források összesen:	0	0	0	0

Kiadások, költségek	2026. év	2027.év	2028. év	Összesen
Személyi jellegű
Beruházások, beszerzések
Szolgáltatások igénybe vétele
Adminisztratív költségek				0
				0
				0
				0
Összesen:	0	0	0	0


EU-s projekt neve, azonosítója:
			Ezer forintban
Források	2026. év	2027.év	2028. év	Összesen
Saját erő				0
- saját erőből központi támogatás				0
EU-s forrás				0
Társfinanszírozás				0
Hitel				0
Egyéb forrás				0
				0
Források összesen:	0	0	0	0

Kiadások, költségek	2026. év	2027.év	2028. év	Összesen
Személyi jellegű				0
Beruházások, beszerzések				0
Szolgáltatások igénybe vétele				0
Adminisztratív költségek				0
				0
				0
				0
Összesen:	0	0	0	0



Támogatott neve			Hozzájárulás (E Ft)


Összesen:			0

8. melléklet a 3/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

	PORVAI NEFELEJCS NÉMET NEMZETISÉGI ÓVODA BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK
	2026. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI MÉRLEGE

						adatok Ft-ban
	A	B	C	E	F	G
Sor-szám	Megnevezés	2025. évi teljesítés	2026. évi eredeti előirányzat	Megnevezés	2025. évi teljesítés	2026. évi eredeti előirányzat
1	I. Működési célú bevételek			I. Működési költségvetés
2	1.) Intézményi működési bevételek	1 861	3 000	1.) Személyi juttatások	28 100 115	28 570 488
3	2.) Közhatalmi bevételek			2.) Munkaadókat terhelő járulékok	3 793 538	2 771 663
4	3.1) Működési támogatások-normatíva			3.) Dologi kiadások	6 321 506	5 730 293
5	3.2) Működési támogatások-egyéb	0		4.) Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	4.) Működési célú támogatásértékű bevételek			5.) Egyéb működési kiadások
7	5.) Működési célra átvett pénzeszközök	0		6.) Általános működési tartalék
8	6.) Előző évi működési pénzmaradvány igénybev.		0	7.) Működési céltartalék
9	Működési célú bevételek összesen:	1 861	3 000	Működési célú kiadások összesen:	38 215 159	37 072 444
10	II. Felhalmozási célú bevételek			II. Felhalmozási költségvetés
11	1.) Saját felhalmozási bevételek			1.) Beruházások	148 099
12	2.) Felhalmozási támogatások			2.) Felújítások
13	3.) Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek			3.) Egyéb felhalmozási kiadások
14				4.) Általános felhalmozási tartalék
15				5.) Felhalmozási céltartalék
16	Felhalm. célú bevételek összesen:	0	0	Felhalm. célú kiadások összesen:	148 099	0
17	III. Kölcsönök	0	0	III. Kölcsönök	0	0
18
19	IV. Finanszírozási bevételek	38 370 963	37 069 444	IV. Finanszírozási kiadások	0	0
20	1.) Működési célú finanszírozási bevételek	38 276 000	37 069 444	1.) Működési célú finanszírozási kiadások
	3.) Előző évi pénzmaradvány igénybev.	94 963
22	BEVÉTELI FŐÖSSZEG:	38 372 824	37 072 444	KIADÁSI FŐÖSSZEG:	38 363 258	37 072 444

9. melléklet a 3/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

B E V É T E L E K
				Adatok Forintban
Sor- szám	Bevételi jogcím	2026. évi	2027. évi	2028. évi
A	B	C	D	E
1.	Önkormányzat működési támogatásai	76 851 074	76 851 074	76 851 074
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	29 200 000	29 200 000	29 200 000
4.1.	Építményadó
4.2.	Idegenforgalmi adó	4 000 000	4 000 000	4 000 000
4.3.	Iparűzési adó	25 000 000	25 000 000	25 000 000
4.4.	Talajterhelési díj
4.5.	Gépjárműadó
4.6.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
4.7.	Egyéb közhatalmi bevételek	200 000	200 000	200 000
5.	Működési bevételek	5 015 000	5 015 000	5 015 000
6.	Felhalmozási bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	111 066 074	111 066 074	111 066 074
10.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	39 600 060	39 600 060	39 600 060
11.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+10)	150 666 134	150 666 134	150 666 134

K I A D Á S O K
2. sz. táblázat				Ezer forintban
Sor-szám	Kiadási jogcímek	2026. évi	2027. évi	2028. évi
A	B	C	D	E
1.	Működési költségvetés kiadásai	98 453 523	98 453 523	98 453 523
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.2.+2.3.)	11 143 167	635 000	635 000
2.1.	Beruházások	635 000	635 000	635 000
2.2.	Felújítások	10 508 167
2.3.	Egyéb felhalmozási kiadások
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	109 596 690	99 088 523	99 088 523
4.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:	41 069 444	41 069 444	41 069 444
5.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+4.)	150 666 134	140 157 967	140 157 967

10. melléklet a 3/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat felhasználási terv 2023. év
													adatok Ft-ban
Sor-szám	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Auguszt.	Szept.	Okt.	Nov.	Dec.	Összesen:
1.	Bevételek
2.	Önkormányzatok működési támogatásai	6 404 256	6 404 256	6 404 256	6 404 256	6 404 256	6 404 256	6 404 256	6 404 256	6 404 256	6 404 256	6 404 256	6 404 256	76 851 074
3.	Működési célú támogatások ÁH-on belül
4.	Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belül
5.	Közhatalmi bevételek	2 433 333	2 433 333	2 433 333	2 433 333	2 433 333	2 433 333	2 433 333	2 433 333	2 433 333	2 433 333	2 433 333	2 433 333	29 200 000
6.	Működési bevételek	417 917	417 917	417 917	417 917	417 917	417 917	417 917	417 917	417 917	417 917	417 917	417 917	5 015 000
7.	Felhalmozási bevételek
8.	Működési célú átvett pénzeszközök
9.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
10.	Finanszírozási bevételek	3 300 005	3 300 005	3 300 005	3 300 005	3 300 005	3 300 005	3 300 005	3 300 005	3 300 005	3 300 005	3 300 005	3 300 005	39 600 060
11.	Bevételek összesen:	12 555 511	12 555 511	12 555 511	12 555 511	12 555 511	12 555 511	12 555 511	12 555 511	12 555 511	12 555 511	12 555 511	12 555 511	150 666 134
12.	Kiadások
13.	Személyi juttatások	2 658 580	2 658 580	2 658 580	2 658 580	2 658 580	2 658 580	2 658 580	2 658 580	2 658 580	2 658 580	2 658 580	2 658 580	31 902 960
14.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	357 334	357 334	357 334	357 334	357 334	357 334	357 334	357 334	357 334	357 334	357 334	357 334	4 288 010
15.	Dologi kiadások	4 269 533	4 269 533	4 269 533	4 269 533	4 269 533	4 269 533	4 269 533	4 269 533	4 269 533	4 269 533	4 269 533	4 269 533	51 234 400
16.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	130 333	130 333	130 333	130 333	130 333	130 333	130 333	130 333	130 333	130 333	130 333	130 333	1 564 000
17.	Egyéb működési célú kiadások	788 679	788 679	788 679	788 679	788 679	788 679	788 679	788 679	788 679	788 679	788 679	788 679	9 464 153
18.	Általános működési tartalék
19.	Beruházások	52 917	52 917	52 917	52 917	52 917	52 917	52 917	52 917	52 917	52 917	52 917	52 917	635 000
20.	Felújítások	875 681	875 681	875 681	875 681	875 681	875 681	875 681	875 681	875 681	875 681	875 681	875 681	10 508 167
21.	Egyéb felhalmozási kiadások
22.	Finanszírozási kiadások	3 422 454	3 422 454	3 422 454	3 422 454	3 422 454	3 422 454	3 422 454	3 422 454	3 422 454	3 422 454	3 422 454	3 422 454	41 069 444
23.	Kiadások összesen:	12 555 511	12 555 511	12 555 511	12 555 511	12 555 511	12 555 511	12 555 511	12 555 511	12 555 511	12 555 511	12 555 511	12 555 511	150 666 134
24.	Egyenleg

11. melléklet a 3/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

2026. évben céljelleggel juttatott támogatásokról)

		Adatok Ft-ban
Sor- szám	Támogatott szervezet neve	Támogatás célja	Támogatás összge
1.	helyi civil szervezetek		600 000
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.
28.
29.
30.
31.
32.
33.
Összesen:			600 000

12. melléklet a 3/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez


Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról

Költségvetési szerv neve:		Porva Község Önkormányzata



Éves eredeti kiadási előirányzat: Ft
30 napon túli elismert tartozásállomány összesen: ……………0 Ft
Sor-szám	Tartozásállomány megnevezése	30 nap alatti állomány	30-60 nap közötti állomány	60 napon túli állomány	Át-ütemezett	Összesen:
1.	Állammal szembeni tartozások
2.	Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás
3.	Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás
4.	TB alapokkal szembeni tartozás
5.	Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé
6.	Egyéb tartozásállomány
7.	Összesen:







			költségvetési szerv vezetője

13. melléklet a 3/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

2026.évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulása jogcímenként
	adatok forintban
Jogcím	2026. évi támogatás összesen
A	B
Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása	1 190 800
Közvilágítás fenntartásának támogatása	3 294 000
Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása	636 225
Közutak fenntartásának támogatása	700 210
Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	6 600 000
Üdülőhelyi feladatok
Szociális feladatok támogatása	1 564 000
Falugondnoki szolgálat	6 789 982
Család- és gyermekjóléti szolgálat
Könyvári és kulturális feladatok támogatása	2 270 000
Köznevelési feladatok	37 069 444
Szociális étkeztetés	1 039 500
Lakott külterületekkel kapcsolatos feladatok támogatása	79 050
Gyermekétkeztetés támogatása	9 233 500
Polgármesteri illetmény támogatás	6 384 363
Összesen:	76 851 074

14. melléklet a 3/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

	PORVA KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK
	2026. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI MÉRLEGE
	KONSZOLIDÁLT
						adatok Ft-ban
	A	B	C	D	E	F
Sor-szám	Megnevezés	2025. évi teljesítés	2026. évi eredeti előirányzat	Megnevezés	2025. évi teljesítés	2026. évi eredeti előirányzat
1	I. Működési célú bevételek			I. Működési költségvetés
2	1.) Intézményi működési bevételek	5 938 683	5 018 000	1.) Személyi juttatások	64 410 994	61 540 948
3	2.) Közhatalmi bevételek	30 112 543	29 200 000	2.) Munkaadókat terhelő járulékok	9 083 338	8 281 573
4	3.1) Működési támogatások-normatíva	82 375 129	76 851 074	3.) Dologi kiadások	50 508 266	54 675 293
5	3.2) Működési támogatások-egyéb	5 000 000	0	4.) Ellátottak pénzbeli juttatásai	535 000	1 564 000
6	4.) Működési célú támogatásértékű bevételek	0	0	5.) Egyéb működési kiadások	6 993 199	9 464 153
7	5.) Működési célra átvett pénzeszközök	0	0	6.) Általános működési tartalék	0	0
8	6.) Előző évi működési pénzmaradvány igénybev.	0	0	7.) Működési céltartalék	0	0
9	Működési célú bevételek összesen:	123 426 355	111 069 074	Működési célú kiadások összesen:	131 530 797	135 525 967
10	II. Felhalmozási célú bevételek	0	0	II. Felhalmozási költségvetés	0	0
11	1.) Saját felhalmozási bevételek	16 700 000	0	1.) Beruházások	8 231 766	635 000
12	2.) Felhalmozási támogatások	10 500 115	0	2.) Felújítások	4 067 341	10 508 167
13	3.) Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek	0	0	3.) Egyéb felhalmozási kiadások	0	0
14	4.) Felhalmozási célra átvett pénzeszközök	3 000 000	0	4.) Általános felhalmozási tartalék	0	0
15		0	0	5.) Felhalmozási céltartalék	0	0
16	Felhalm. célú bevételek összesen:	30 200 115	0	Felhalm. célú kiadások összesen:	12 299 107	11 143 167
17	III. Kölcsönök	0	0	III. Kölcsönök	0	0
18		0	0		0	0
19	IV. Finanszírozási bevételek	115 369 796	76 669 504	IV. Finanszírozási kiadások	84 291 802	41 069 444
20	1.) Működési célú finanszírozási bevételek megelőlegezés	42 595 188	41 369 444	1.) Működési célú finanszírozási kiadások	84 291 802	41 069 444
	3.) Előző évi pénzmaradvány igénybev.	72 774 608	35 300 060
22	BEVÉTELI FŐÖSSZEG:	268 996 266	187 738 578	KIADÁSI FŐÖSSZEG:	228 121 706	187 738 578