Kemenesmihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 05. 28Kemenesmihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Kemenesmihályfa Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szervére.
2. § Az önkormányzat költségvetési szerve, részben önállóan gazdálkodó költségvetési szerv, Kemenesmihályfai Mesevár Óvoda.
2. Az önkormányzat és intézményei 2024. évi költségvetése
3. § (1)1 Az önkormányzat és intézménye 2024. évi költségvetési kiadási főösszegét 262 221 030,- forintban, ebből működési kiadás 169 319 359,- forint, felhalmozási kiadás 21 928 093,- forint, finanszírozási kiadás 70 973 578,- forint, bevételi főösszegét 262 221 030,- forintban, ebből működési bevétel 135 053 968,- forint, felhalmozási bevétel 0,- forint, finanszírozási bevétel 127 167 062,- forint, állapítja meg.
(2) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügylet megkötését, hitel felvételét nem tervezi, az önkormányzatnak költségvetési hiánya nincs.
(3) Az önkormányzat és intézménye vállalkozási tevékenységet nem folytat, önként vállalt feladatot nem lát el.
3. Költségvetési kiadások és bevételek Önkormányzat
4. § (1) Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímeket az 1. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat költségvetési kiadási előirányzatait működési kiadások, felhalmozási kiadások, kiemelt előirányzatok, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat költségvetési bevételi előirányzatait működési bevételek, felhalmozási bevételek, kiemelt előirányzatok, kötelező feladatok, önként vállalt faladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 3. melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzatot a központi költségvetésből megillető hozzájárulásokról szóló kimutatást a 3. melléklet tartalmazza.
(5) Az önkormányzat nevében végzett beruházások, felújítások kiadásait beruházásonként, felújításonként a 4. melléklet tartalmazza.
(6) Az önkormányzat költségvetési többletéből 36 587 089 Ft általános tartalékot képez, melyet az 5. melléklet tartalmazza.
(7) Az önkormányzat előző évi pénzmaradványa 58 623 832 Ft, melyből működési célú pénzmaradvány 58 623 832 Ft, felhalmozási célú pénzmaradvány 0 Ft.
5. § A helyi adó és egyéb közhatalmi bevételeket a 6. melléklet tartalmazza.
6. § A költségvetési évben az önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amelynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet válhat szükségessé.
7. § (1) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait a 7. melléklet tartalmazza.
(2) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a 8. melléklet tartalmazza.
8. § A képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát 9 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban), melyből 1 fő közfoglalkoztatott és 5 fő választott tisztviselő, 9 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg. A létszámadatokat a 9. melléklet tartalmazza.
9. § A Képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 2024. évre 50 000 Ft összegben állapítja meg.
4. Költségvetési kiadások és bevételek Kemenesmihályfai Mesevár Óvoda
10. § (1) Az Óvoda költségvetési kiadásait kiemelt előirányzatonként, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 10. melléklet tartalmazza.
(2) Az Óvoda költségvetési bevételei előirányzatait bevételi forrásonként, kiemelt előirányzatonként, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 11. melléklet tartalmazza.
(3) Az Óvoda előző évi pénzmaradványa 715 811 Ft, melyből működési célú pénzmaradvány 715 811 Ft, felhalmozási célú pénzmaradvány 0 Ft.
(4) Az Óvoda tartalékot nem képez.
11. § Az Óvoda létszám-előirányzatát 6 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban), 6 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg. A létszámadatokat a 12. melléklet tartalmazza.
5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
12. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben módosíthatóak. A költségvetési rendelet módosítása a képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként - adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
13. § (1) A forrásfelhasználásról a polgármester 1 millió forint értékhatárig jogosult dönteni, ezen értékhatárt meghaladó döntések a képviselő-testület hatáskörébe tartoznak. A polgármester a hatáskörébe tartozó forrásfelhasználásról köteles tájékoztatni a képviselő-testületet.
(2) Az önkormányzat gazdálkodása során az év közben létrejött költségvetési többlet – fő szabályként - értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítható.
(3) Az (2) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 millió forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a soron következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(4) A (3) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület dönt.
6. Záró és egyéb rendelkezések
14. § A rendelet rendelkezéseit 2024. január 1-től kell alkalmazni.
15. § Ez a rendelet 2024. március 5-én lép hatályba.
A 3. § (1) bekezdése a Kemenesmihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Kemenesmihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Kemenesmihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Kemenesmihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Kemenesmihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Kemenesmihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Kemenesmihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Kemenesmihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Kemenesmihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Kemenesmihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Kemenesmihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Kemenesmihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Kemenesmihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Kemenesmihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Kemenesmihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Kemenesmihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Kemenesmihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Kemenesmihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Kemenesmihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Kemenesmihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Kemenesmihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Kemenesmihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Kemenesmihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Kemenesmihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Kemenesmihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Kemenesmihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.