Kemenesmihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása
az Önkormányzat 2023. évi költségvetési zárszámadásáról
Hatályos: 2024. 05. 30Kemenesmihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.05.30.
az Önkormányzat 2023. évi költségvetési zárszámadásáról
Végső előterjesztői indokolás
Kemenesmihályfa Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetésének végrehajtásáról az alábbi szöveges indokolást teszem.
1. Önkormányzati feladatellátás általános értékelése
Az önkormányzat a törvényekben meghatározott feladatoknak eleget tett. A hivatali ügyek intézését 2013. január 1. napjától a Nagysimonyi Közös Önkormányzati Hivatal Nagysimonyi fenntartásával biztosította.
Önkormányzatunk az alábbi társulások tagja:
Kemenesaljai Szociális, Gyermekjóléti és Egészségügyi Intézményfenntartó Társulás
Kenyeri Szociális Intézményfenntartó Társulás
A családsegítést, gyermekjóléti szolgáltatásokat, a házi segítségnyújtást, hétközi és hétvégi orvosi ügyelet ellátását a fenti intézményfenntartó társulások útján láttatjuk el.
A társulások szakmai felkészültségének köszönhetően elmondható, hogy fenti szolgáltatásokat hatékonyan és magas színvonalon biztosítja az önkormányzat, a településen dolgozó szakemberek között jó a kapcsolat, mely minőségi szakmai munkát eredményez. A fenti feladatokra átadott pénzeszközöket a kiadások alakulásánál mutatom be.
Az egészségügyi ellátást és a védőnői szolgálatot Tokorcs és Nagysimonyi Önkormányzatokkal közösen tartottuk fenn. A védőnői feladatellátást 2023. július 1-től a Vas Vármegyei Markusovszky Egyetemi Oktatókórház biztosítja.
A közoktatási feladatok közül az óvodai feladatok ellátását önálló intézményünkkel biztosítjuk. Az intézményi, munkahelyi, szociális és közétkeztetést az OLAJÁSZ BT-től vásárolt étkeztetéssel biztosítjuk.
A szociális ellátásokat az igények szerint biztosítottuk. A szociális étkezésben részesülők száma 2023. év végén 17 fő. Nyári gyermekétkezést 3 fő rendszeres gyermekvédelmi támogatásban részesülő gyermek vette igénybe. Beiskolázási támogatást adtunk minden általános és középiskolába járó diáknak. Támogatjuk a felsőoktatásban résztvevő fiatalokat a Bursa Hungarica Felsőoktatási pályázat keretében. Az idősek részére nyugdíjasklub áll rendelkezésre, a gyermekeknek gyakran tartunk különböző foglalkozásokat, rendezvényeket.
2. Bevételi források és kiadások alakulása:
A 2023. évi költségvetést (önkormányzat) 129 274 126,- Ft bevétellel és ugyanennyi Ft kiadással fogadtuk el. Az évközi változások figyelembevételével a költségvetési rendeletünket többször módosítottuk.
A módosított kiadásunk, bevételünk 174 430 422,- Ft.
A tényleges bevételünk 181 537 422,- Ft, a tényleges kiadásunk pedig 123 269 152,- Ft.
Az önkormányzat bevételeit – a működési és felhalmozási bevételeken belül – a saját bevételek, a támogatások, az átvett pénzeszközök teszik ki.
Működési bevétel 148 292 776,- Ft, felhalmozási bevétel 0,- Ft , finanszírozási bevétel 33 244 646,- Ft.
A saját bevételek között terveztük az intézményi térítési és a bérleti díjakat, valamint a kamatot. Gépjárműadó bevételünk 0,- Ft, iparűzési adó bevételünk 60 557 735,- Ft.
Az önkormányzatot megillető normatív támogatások összege 77 693 643,- Ft.
Az intézmény fenntartására kapott támogatások csak részben fedezik a költségeket, ezen felüli részt az önkormányzat finanszírozta.
Kiadások alakulása
A 2023. évi eredeti kiadásunk (önkormányzat) 129 274 126,- Ft, módosított 174 430 422,- Ft, teljesített (önkormányzat) 123 269 152,- Ft. Az önkormányzat a működési kiadásokkal biztosította az alapító okiratban foglalt feladatok végrehajtását. A 2 csoportos óvoda és melegítőkonyha működését biztosítottuk. A lakosság részére a rászorultság alapján az ellátásokat biztosítottuk.
A működési kiadásunk összesen 65 892 403,- Ft, felhalmozási kiadás (beruházás, felújítás) 9 943 261,- Ft, finanszírozási kiadás (Mesevár Óvoda) 47 433 488,- Ft. A működési kiadások közül a személyi juttatások összege 20 218 034,- Ft, munkaadót terhelő kifizetések 2 591 465,- Ft, dologi kiadások 30 457 593,- Ft, ellátottak pénzbeli juttatásai 1 360 000,- Ft, átadott pénzeszköz 11 265 311,- Ft.
Biztosítottuk az előző évekhez hasonlóan a tagdíjak megfizetését, támogattuk a Celldömölki Önkéntes Tűzoltóságot.
Az intézmény költségvetésének alakulása
Részben önállóan gazdálkodó költségvetési szerv
A konyha kiadása nem kerül részletesen bemutatásra, mivel főzőkonyhaként, csak 2015. január 31-ig működött, jelenleg az OLAJÁSZ BT biztosítja vásárolt élelmezés keretében az étkezést.
Mesevár Óvoda Kemenesmihályfa
Óvoda
Kiadások alakulása:
- személyi juttatások 26 465 169 Ft
- munkaadót terhelő 3 271 176 Ft
- dologi kiadások 14 426 661 Ft
- beruházás 122 000 Ft
Összesen: 44 285 006 Ft
2023. évi záró létszám adatok: 2 fő 8 órás óvodapedagógus, 2 fő 8 órás dajka, 1 fő pedagógiai asszisztens, 1 fő részmunkaidős konyhai kisegítő.
3. Pénzmaradvány alakulása
A takarékos gazdálkodásnak, valamint a helyi adóbevételeknek köszönhetően a 2023. évi módosított pénzmaradvány az önkormányzatnál 30 518 698,- Ft, az óvodánál 114 324,- Ft.
4. Értékpapír és hitelműveletek
Értékpapírral nem rendelkezik az önkormányzat.
Működési hitel 2023. évben nem lett felvéve.
Felhalmozási hitel 2023. évben nem lett felvéve.
5. Az önkormányzat vagyonának alakulása
Az önkormányzat eszköze és forrása összesen: 683 487 033,- Ft
Induló tőke: 659 801 620,- Ft, tőkeváltozás 23 685 413,- Ft, kötelezettségek összesen: 3 446 104,- Ft.
Az önkormányzat befektetett eszköz értéke 606 028 123,- Ft.
Összességében elmondható, hogy 2023. évben az önkormányzat és az intézmény működését biztosítottuk, a törvényben előírt kötelező önkormányzati feladatokat teljesítettük.