Kemenesmihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2024. évi költségvetési zárszámadásáról
Hatályos: 2025. 05. 28Kemenesmihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.05.28.
az önkormányzat 2024. évi költségvetési zárszámadásáról
Végső előterjesztői indokolás
Általános indokolás
Kemenesmihályfa Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról az alábbi szöveges indokolást teszem.
1. Önkormányzati feladatellátás általános értékelése
Az önkormányzat a törvényekben meghatározott feladatoknak eleget tett. A hivatali ügyek intézését 2013. január 1. napjától a Nagysimonyi Közös Önkormányzati Hivatal Nagysimonyi fenntartásával biztosította.
Önkormányzatunk az alábbi társulások tagja:
Kemenesaljai Szociális és Gyermekjóléti Intézményfenntartó Társulás
Kenyeri Szociális Intézményfenntartó Társulás
A családsegítést, gyermekjóléti szolgáltatásokat, a házi segítségnyújtást a fenti intézményfenntartó társulások útján láttatjuk el.
A társulások szakmai felkészültségének köszönhetően elmondható, hogy fenti szolgáltatásokat hatékonyan és magas színvonalon biztosítja az önkormányzat, a településen dolgozó szakemberek között jó a kapcsolat, mely minőségi szakmai munkát eredményez. A fenti feladatokra átadott pénzeszközöket a kiadások alakulásánál mutatom be.
Az egészségügyi ellátást Tokorcs és Nagysimonyi Önkormányzatokkal közösen tartottuk fenn.
A közoktatási feladatok közül az óvodai feladatok ellátását önálló intézményünkkel biztosítjuk. Az intézményi, munkahelyi, szociális és közétkeztetést az OLAJÁSZ BT-től vásárolt étkeztetéssel biztosítjuk.
A szociális ellátásokat az igények szerint biztosítottuk. A szociális étkezésben részesülők száma 2024. év végén 19 fő. Nyári gyermekétkezést 3 fő rendszeres gyermekvédelmi támogatásban részesülő gyermek vette igénybe. Beiskolázási támogatást adtunk minden általános és középiskolába járó diáknak. Támogatjuk a felsőoktatásban résztvevő fiatalokat a Bursa Hungarica Felsőoktatási pályázat keretében. Az idősek részére nyugdíjasklub áll rendelkezésre, a gyermekeknek gyakran tartunk különböző foglalkozásokat, rendezvényeket.
2. Bevételi források és kiadások alakulása:
A 2024. évi költségvetést (önkormányzat) 191 840 553,- Ft bevétellel és ugyanennyi Ft kiadással fogadtuk el. Az évközi változások figyelembevételével a költségvetési rendeletünket többször módosítottuk.
A módosított kiadásunk, bevételünk 193 318 989,- Ft.
A tényleges bevételünk 196 417 898,- Ft, a tényleges kiadásunk pedig 158 998 761,- Ft.
Az önkormányzat bevételeit – a működési és felhalmozási bevételeken belül – a saját bevételek, a támogatások, az átvett pénzeszközök teszik ki.
Működési bevétel 135 050 719,- Ft, felhalmozási bevétel 0,- Ft , finanszírozási bevétel 61 367 179,- Ft.
A saját bevételek között terveztük az intézményi térítési és a bérleti díjakat, valamint a kamatot. Gépjárműadó bevételünk 0,- Ft, iparűzési adó bevételünk 38 141 660,- Ft.
Az önkormányzatot megillető normatív támogatások összege 87 864 378,- Ft.
Az intézmény fenntartására kapott támogatások csak részben fedezik a költségeket, ezen felüli részt az önkormányzat finanszírozta.
Kiadások alakulása
A 2024. évi eredeti kiadásunk (önkormányzat) 191 840 553,- Ft, módosított 193 318 989,- Ft, teljesített (önkormányzat) 158 998 761,- Ft. Az önkormányzat a működési kiadásokkal biztosította az alapító okiratban foglalt feladatok végrehajtását. A 2 csoportos óvoda és melegítőkonyha működését biztosítottuk. A lakosság részére a rászorultság alapján az ellátásokat biztosítottuk.
A működési kiadásunk összesen 68 203 337,- Ft, felhalmozási kiadás (beruházás, felújítás) 19 821 846,- Ft, finanszírozási kiadás (Mesevár Óvoda) 70 973 578,- Ft. A működési kiadások közül a személyi juttatások összege 25 938 280,- Ft, munkaadót terhelő kifizetések 3 039 842,- Ft, dologi kiadások 28 719 820,- Ft, ellátottak pénzbeli juttatásai 1 700 000,- Ft, átadott pénzeszköz 8 805 395,- Ft.
Biztosítottuk az előző évekhez hasonlóan a tagdíjak megfizetését, támogattuk a Celldömölki Önkéntes Tűzoltóságot.
Az intézmény költségvetésének alakulása
Részben önállóan gazdálkodó költségvetési szerv
A konyha kiadása nem kerül részletesen bemutatásra, mivel főzőkonyhaként, csak 2015. január 31-ig működött, jelenleg az OLAJÁSZ BT biztosítja vásárolt élelmezés keretében az étkezést.
Mesevár Óvoda Kemenesmihályfa
Óvoda
Kiadások alakulása:
- személyi juttatások 43 856 032 Ft
- munkaadót terhelő 5 495 474 Ft
- dologi kiadások 17 183 830 Ft
- beruházás 1 827 767 Ft
Összesen: 68 363 103 Ft
2024. évi záró létszám adatok: 2 fő 8 órás óvodapedagógus, 2 fő 8 órás dajka, 1 fő pedagógiai asszisztens, 1 fő részmunkaidős konyhai kisegítő.
3. Pénzmaradvány alakulása
A takarékos gazdálkodásnak, valamint a helyi adóbevételeknek köszönhetően a 2024. évi módosított pénzmaradvány az önkormányzatnál 37 419 137,- Ft, az óvodánál 538 938,- Ft.
4. Értékpapír és hitelműveletek
Értékpapírral nem rendelkezik az önkormányzat.
Működési hitel 2024. évben nem lett felvéve.
Felhalmozási hitel 2024. évben nem lett felvéve.
5. Az önkormányzat vagyonának alakulása
Az önkormányzat eszköze és forrása összesen: 656 244 765,- Ft
Induló tőke: 683 487 033,- Ft, tőkeváltozás 27 242 268,- Ft, kötelezettségek összesen: 3 986 963,- Ft.
Az önkormányzat befektetett eszköz értéke 598 434 554,- Ft.
Összességében elmondható, hogy 2024. évben az önkormányzat és az intézmény működését biztosítottuk, a törvényben előírt kötelező önkormányzati feladatokat teljesítettük.