Kemenesmihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2025. évi költségvetési zárszámadásáról
Hatályos: 2026. 05. 29Kemenesmihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása
2026.05.29.
az önkormányzat 2025. évi költségvetési zárszámadásáról
Végső előterjesztői indokolás
Általános indokolás
Kemenesmihályfa Községi Önkormányzat 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról az alábbi szöveges indokolást teszem.
1. Önkormányzati feladatellátás általános értékelése
Az önkormányzat a törvényekben meghatározott feladatoknak eleget tett. A hivatali ügyek intézését 2013. január 1. napjától a Nagysimonyi Közös Önkormányzati Hivatal Nagysimonyi fenntartásával biztosította.
Önkormányzatunk az alábbi társulások tagja:
- Kemenesaljai Szociális és Gyermekjóléti Intézményfenntartó Társulás
- Kenyeri Szociális Intézményfenntartó Társulás
A családsegítést, gyermekjóléti szolgáltatásokat, a házi segítségnyújtást a fenti intézményfenntartó társulások útján láttatjuk el.
A társulások szakmai felkészültségének köszönhetően elmondható, hogy fenti szolgáltatásokat hatékonyan és magas színvonalon biztosítja az önkormányzat, a településen dolgozó szakemberek között jó a kapcsolat, mely minőségi szakmai munkát eredményez. A fenti feladatokra átadott pénzeszközöket a kiadások alakulásánál mutatom be.
Az egészségügyi ellátást Tokorcs és Nagysimonyi Önkormányzatokkal közösen tartottuk fenn.
A közoktatási feladatok közül az óvodai feladatok ellátását önálló intézményünkkel biztosítjuk. Az intézményi, munkahelyi, szociális és közétkeztetést az OLAJÁSZ BT-től vásárolt étkeztetéssel biztosítjuk.
A szociális ellátásokat az igények szerint biztosítottuk. A szociális étkezésben részesülők száma 2025. év végén 14 fő. Nyári gyermekétkezést 4 fő rendszeres gyermekvédelmi támogatásban részesülő gyermek vette igénybe. Beiskolázási támogatást adtunk minden általános és középiskolába járó diáknak. Támogatjuk a felsőoktatásban résztvevő fiatalokat a Bursa Hungarica Felsőoktatási pályázat keretében. Az idősek részére nyugdíjasklub áll rendelkezésre, a gyermekeknek gyakran tartunk különböző foglalkozásokat, rendezvényeket.
2. Bevételi források és kiadások alakulása:
A 2025. évi költségvetést (önkormányzat) 187 093 800,- Ft bevétellel és ugyanennyi Ft kiadással fogadtuk el. Az évközi változások figyelembevételével a költségvetési rendeletünket többször módosítottuk.
A módosított kiadásunk, bevételünk 177 829 060,- Ft.
A tényleges bevételünk 181.177.335,- Ft, a tényleges kiadásunk pedig 154.663.650,- Ft.
Az önkormányzat bevételeit – a működési és felhalmozási bevételeken belül – a saját bevételek, a támogatások, az átvett pénzeszközök teszik ki.
Működési bevétel 139.486.010,- Ft, felhalmozási bevétel 1.000.000,- Ft , finanszírozási bevétel 40.691.325,- Ft.
A saját bevételek között terveztük az intézményi térítési és a bérleti díjakat, valamint a kamatot. Gépjárműadó bevételünk 0,- Ft, iparűzési adó bevételünk 31.126.814,- Ft.
Az önkormányzatot megillető normatív támogatások összege 98.053.052,- Ft.
Az intézmény fenntartására kapott támogatások csak részben fedezik a költségeket, ezen felüli részt az önkormányzat finanszírozta.
Kiadások alakulása
A 2025. évi eredeti kiadásunk (önkormányzat) 187 093 800 Ft, módosított 177 829 060 Ft, teljesített (önkormányzat) 154 0663 650 Ft. Az önkormányzat a működési kiadásokkal biztosította az alapító okiratban foglalt feladatok végrehajtását. A 2 csoportos óvoda és melegítőkonyha működését biztosítottuk. A lakosság részére a rászorultság alapján az ellátásokat biztosítottuk.
A működési kiadásunk összesen 77 525 427 Ft, felhalmozási kiadás (beruházás, felújítás) 1 540 481 Ft, finanszírozási kiadás 75 597 742 Ft. A működési kiadások közül a személyi juttatások összege 35 911 110 Ft, munkaadót terhelő kifizetések 4 512 017 Ft, dologi kiadások 30 969 919 Ft, ellátottak pénzbeli juttatásai 1 908 000 Ft, átadott pénzeszköz 4 224 381 Ft.
Biztosítottuk az előző évekhez hasonlóan a tagdíjak megfizetését, támogattuk a Celldömölki Önkéntes Tűzoltóságot.
Az intézmény költségvetésének alakulása
Részben önállóan gazdálkodó költségvetési szerv
A konyha kiadása nem kerül részletesen bemutatásra, mivel főzőkonyhaként, csak 2015. január 31-ig működött, jelenleg az OLAJÁSZ BT biztosítja vásárolt élelmezés keretében az étkezést.
Mesevár Óvoda Kemenesmihályfa
Óvoda
Kiadások alakulása:
- személyi juttatások 47 828 219 Ft
- munkaadót terhelő 6 146 017 Ft
- dologi kiadások 18 946 708 Ft
- beruházás 0 Ft
Összesen: 72 920 944 Ft
2025. évi záró létszám adatok: 3 fő 8 órás óvodapedagógus, 2 fő 8 órás dajka, 1 fő pedagógiai asszisztens, 1 fő részmunkaidős konyhai kisegítő.
3. Pénzmaradvány alakulása
A takarékos gazdálkodásnak, valamint a helyi adóbevételeknek köszönhetően a 2025. évi módosított pénzmaradvány az önkormányzatnál 26 513 685 Ft, az óvodánál 271 956 Ft.
4. Értékpapír és hitelműveletek
Értékpapírral nem rendelkezik az önkormányzat.
Működési hitel 2025. évben nem lett felvéve.
Felhalmozási hitel 2025. évben nem lett felvéve.
5. Az önkormányzat vagyonának alakulása
Az önkormányzat eszköze és forrása összesen: 624 892 738 Ft
Induló tőke: 656 244 765 Ft, tőkeváltozás -31 352 027 Ft, kötelezettségek összesen: 4 381 326 Ft.
Az önkormányzat befektetett eszköz értéke 577 093 032 Ft.
Összességében elmondható, hogy 2025. évben az önkormányzat és az intézmény működését biztosítottuk, a törvényben előírt kötelező önkormányzati feladatokat teljesítettük.