Kemenessömjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 21.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2025. évi költségvetési zárszámadásáról
Hatályos: 2026. 05. 22Kemenessömjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 21.) önkormányzati rendeletének indokolása
2026.05.22.
az önkormányzat 2025. évi költségvetési zárszámadásáról
Végső előterjesztői indokolás
Általános indokolás
Kemenessömjén Község Önkormányzatának 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról az alábbi szöveges indokolást teszem.
1. Önkormányzati feladatellátás általános értékelése
Az önkormányzat a törvényekben meghatározott feladatoknak eleget tett. A hivatali ügyek intézését 2025. évben is Közös Önkormányzati Hivatal fenntartásával biztosította.
Önkormányzatunk 2025. évben az alábbi társulásnak volt tagja:
- Kemenesaljai Szociális és Gyermekjóléti Intézményfenntartó Társulás
A társulás keretében az alábbi feladatokat, szolgáltatásokat biztosítottuk a lakosság számára:
gyermekjóléti szolgáltatás, családsegítés, házi segítségnyújtás, szociális étkeztetés, idősek klubja.
A társulásban dolgozó szakemberek szakmai felkészültségének köszönhetően elmondható, hogy fenti szolgáltatásokat hatékonyan és magas színvonalon biztosította az önkormányzat, a településen dolgozó szakemberek között jó a kapcsolat, mely minőségi szakmai munkát eredményezett.
A közoktatási feladatok ellátásához az önkormányzat önálló intézményt nem tart fenn, az óvodai ellátást a Kemenesmihályfai Mesevár Óvoda működési kiadásaihoz történő hozzájárulással biztosítja.
Az egészségügyi ellátást háziorvosi szerződés keretében tartottuk fenn.
A szociális ellátásokat az igények és a jogszabályi lehetőségek szerint biztosítottuk. Támogatjuk a felsőoktatásban résztvevő fiatalokat a Bursa Hungarica Felsőoktatási pályázat keretében. Az idősek részére nyugdíjasklub áll rendelkezése, működtettük a kultúrházat, a könyvtárat, továbbá a lehetőségekhez mérten gondot fordítottunk az utak, közterületek és a köztemető fenntartására.
2. Bevételek és kiadások alakulása
Az önkormányzatnak 2025. évben Európai Unióból származó bevétele nem volt.
Bevételek alakulása
A 2025. évi költségvetést 340.206.806,- Ft bevétellel és ugyanennyi Ft kiadással fogadtuk el. Az évközi változások figyelembevételével a költségvetési rendeletünket módosítottuk. A módosított kiadásunk, bevételünk: 346.020.699,-Ft.
A tényleges bevételünk 84.309.257,- Ft, a tényleges kiadásunk pedig 66.848.665,- Ft.
Kiadások alakulása
A 2025. évi tervezett kiadásunk 340.206.806,- Ft volt, a módosított 346.020.699,-Ft, a teljesített 66.848.665,- Ft. Az önkormányzat a működési kiadásokkal biztosította az alapító okiratban foglalt feladatok végrehajtását. A lakosság részére a rászorultság alapján az ellátásokat biztosítottuk.
A működési célú kiadásunk összesen: 53.174.000,- Ft, felhalmozási célú kiadás
12.837.416,- Ft, finanszírozási kiadás 837.249,- Ft.
A működési kiadások közül a személyi juttatások összege 29.931.345,- Ft, munkaadót terhelő kifizetések 3.371.855,- Ft, dologi kiadások 10.538.441,- Ft, egyéb működési célú kiadások: 5.565.359,- Ft, ellátottak pénzbeli juttatásai: 3.767.000,- Ft.
A felhalmozási kiadások közül beruházásokra fordított összeg 1.158.723,- Ft, felújítások:
11.678.693,-Ft, egyéb felhalmozási kiadások: 0,- Ft.
Biztosítottuk az előző évekhez hasonlóan a tagdíjak, érdekeltségi hozzájárulások fizetését.
3. Pénzmaradvány alakulása
A takarékos gazdálkodásnak, a pályázatoknak, valamint a helyi adóbevételeknek köszönhetően a 2025. évi pénzmaradvány: működési 8.113.547,-Ft, felhalmozási 9.347.045,-Ft, összesen 17.460.592,- Ft.
4. Az önkormányzat vagyonának alakulása
Az önkormányzat eszköze és forrása összesen: 772.514.949,- Ft
Nemzeti vagyon induláskori értéke és egyéb eszközök induláskori értéke és változásai: 641.195.480,- Ft, felhalmozott eredmény: 148.755.614,- Ft, mérleg szerinti eredmény: -22.262.847,- Ft, kötelezettségek: 1.712.865,- Ft, passzív időbeli elhatárolások: 3.113.387,- Ft.
Az önkormányzat befektetett eszközeinek nettó értéke (befektetett pénzügyi eszközök nélkül) 707.127.553,- Ft.
Az önkormányzat befektetett eszközeinek értéke az előző évhez képest (722.252.698,-Ft) 15.125.145,- Ft-tal csökkent.
5. Értékpapír és hitelműveletek
Értékpapír, kötvényvásárlás nem történt, hitel 2025. évben nem került felvételre. Az önkormányzatnak 2025. év végén nincs hitelállománya.
Összességében elmondható, hogy 2025. évben az önkormányzat működését biztosítottuk, a törvényben előírt kötelező önkormányzati feladatokat teljesítettük. Az önkormányzat működése nagyon takarékos volt.