Fegyvernek Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontja alapján, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 23. §. (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az alábbi rendeletet alkotja:

I. RÉSZ

(1)  Fegyvernek Önkormányzat Képviselő-testülete Fegyvernek Önkormányzat 2020. évi költségvetését az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a rendelet 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7.  sz. mellékletei szerint.

a) Az önkormányzat 2020. évi  költségvetése  48.000 eFt folyószámlahitel igénybe vételét és törlesztését tartalmazza.

            b) A költségvetés felhalmozási célú hitel felvételétnem tartalmazza.

c) Fejlesztési hitel törlesztését a 2020. évi költségvetés a pénzintézettel kötött szerződés szerint tartalmazza.

(2) a.) A Rendelet 1. §. (1) bekezdése szerinti bevételi főösszeg jogcímenkénti előirányzatait a rendelet 1. sz. melléklete tartalmazza az alábbiak szerint:

       BEVÉTELEK:

                                                                                               (eFt)

b.) A Rendelet 1. §. (1) bekezdése szerinti kiadási főösszeg jogcímenkénti előirányzatait a Rendelet 1. sz. melléklete tartalmazza az alábbiak szerint:

       KIADÁSOK:

       I. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK:                                                          (e Ft)

       II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK:                                             (e Ft)

III. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK:

I-II-III. MINDÖSSZESEN:                                                                       eFt

c.) A 2020. évre engedélyezett létszámkeret intézményenként és összesen kimutatva:

(3)   A finanszírozási műveletekkel kapcsolatos hatáskörök:

a) A számla maradványt az eredeti előirányzat tartalmazza.A Képviselő-testület által megállapított előző évimaradvány,  szabad maradvány felosztására a címek vezetői, a III. IV. és A.) B.) C.) intézmények esetében  a polgármester jogosult.

b) Hitel felvételre a képviselőtestület jogosult

c) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteihez saját bevételek: helyi adókból és ingatlanértékesítésből 2020. évi bevétele: 161.150 eFt

Az adósságot keletkezető ügyleteiből fennálló éves fizetési kötelezettsége nem haladhatja meg a saját bevétel 50%-át, vagyis: 80.575eFt-ot.

Az önkormányzatnak az adósságot keletkeztető ügyleteiből fennálló kötelezettségei eredeti terv szinten, 2020.évben: 2.830eFt. (Marx K. út útépítési hitel 2.400 eFt ezen felül a kapcsolódó kamat fizetési kötelezettség 430 eFt)  

2020. évben a Gst 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem válik szükségessé.

d) Az önkormányzatnak 2019. évben megelőlegezett állami támogatást bevételi oldalon a maradványban, kiadási oldalon a finanszírozási kiadások között kell szerepeltetni.

(4) A Képviselő-testület a rendelet 1. sz. melléklete szerint hagyja jóvá címenként, a kiemelt előirányzatokat és a létszámkeretet.

(5) A felújításokat e rendelet 2. sz. melléklete szerint, a beruházásokat e rendelet 3. sz. melléklete   szerint a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet  4. sz. melléklete      szerint hagyja jóvá.

 (6)  5. sz. melléklet tartalmazza az önkormányzat által nyújtott  közvetett támogatásokat.

(7)       A rendelet 6. sz. mellékletét képezi az előirányzat felhasználási terv. A  rendelet 7. sz. melléklete a  Költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási  előirányzatainak keretszámai főbb csoportokban – kimutató táblázat.

(8) A Rendelet  2. §. Szerinti Címrendben megjelölt intézmények költségvetései tartalmazzák a kötött felhasználású előirányzatokat és a kötelező és önként vállalt feladatokat.

2. §.

Címrend:

            I. Cím:            Fegyverneki Tiszavirág Óvoda és Bölcsőde

            II.Cím:            Fegyverneki Művelődési Ház és Könyvtár

            III. Cím:         Fegyvernek Város Önkormányzata

            IV. Cím          Fegyverneki Polgármesteri Hivatal

            A.)                  Fegyverneki Gyermekélelmezési Konyha

B.)                   Fegyverneki Mezőgazdasági, Városüzemeltetési és Fejlesztési Intézmény

C.)                   Fegyverneki Orvosi Rendelő

Ebből a IV. Cím gazdasági szervezettel rendelkező költségvetési szerv.

(2) Gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervek:

I.    Fegyverneki Tiszavirág Óvoda és Bölcsőde

            II.  Fegyverneki Művelődési Ház és Könyvtár

III. Fegyvernek Város Önkormányzata

                  A.) Fegyverneki Gyermekélelmezési Konyha

                  B.) Fegyverneki Mezőgazdasági, Városüzemeltetési és Fejlesztési Intézmény

                  C.) Fegyverneki Orvosi Rendelő

II. A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁVAL KAPCSOLATOS FELADATOK

3. §.

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a Polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodása a bevételi előirányzatok teljesítésének kötelezettségét és a kiadási előirányzatok felhasználási jogosultságát foglalja magában. A bevételi előirányzat módosítás nélkül is túlléphető, a kiadási előirányzat nem jár felhasználási kötelezettséggel.

(3) Bevételkiesés esetén – annak mértékére figyelemmel- a polgármester elsősorban a kötelezettséggel nem terhelt egyszeri kiadások, a speciális célú támogatások, a fejlesztési célú előirányzatok felhasználását korlátozhatja.

(4) Az adókintlévőségek és bármilyen jellegű más követelés csökkentése érdekében érvényesíteni kell a költséghatékony végrehajtási és ellenőrzési tevékenységet.

(5) Az önkormányzati feladatellátás minden területén érvényesíteni kell a szigorú, takarékos gazdálkodás követelményét.

(6) Az intézmények számára engedélyezett létszámot és hozzá kapcsolódó személyi juttatásokat előirányzatát csak a Képviselő-testület módosíthatja.

(7) A célfeladatokra tervezett – bizottsági hatáskörbe tartozó – előirányzatok felhasználásáról az illetékes szakmai bizottságok döntenek. (települési támogatások, civil szervezetek támogatása) A bizottsági hatáskörbe utalt egyes feladatokra tervezett összegek csak az adott feladatokra használhatók fel. Az évközi előirányzat maradványok csak a Képviselő-testület jóváhagyása után használható fel más feladatra.

Az átruházott hatáskörben hozott bizottsági döntésekről a Képviselőtestületet a Polgármester a soron következő ülésén tájékoztatja.

(8) E rendelet 2. §. (1) és (2) bekezdésében megjelölt költségvetési szervek                                                            esetében a kiadási előirányzatok egymás közötti átcsoportosításról a költségvetési szerv vezetője jogosult dönteni a külön jogszabályban kapott felhatalmazás alapján meghatározott  előirányzatok  tekintetében.

(9) A polgármester 2.000.000,- Ft értékhatárig dönt a szabad forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.

4. §

(1) A képviselőtestület a költségvetés módosításáról május, szeptember és december hónapokban dönt szükség szerint.

(2) A költségvetési szervek

            április 30-ig

augusztus 31-ig

november 30-ig és szükség szerint közöljék a saját hatáskörben  végrehajtott és a képviselőtestület hatáskörébe tartozó egyéb előirányzat  módosítási javaslatukat.

5. §

(1) A képviselőtestület a költségvetéssel összefüggő ármegállapításokat rendeletekben szabályozza.

(2) A rendeletben nem szabályozott - költségvetéssel összefüggő – ár megállapítási jogkört az I-IV.  és A.) B.) C.)  címek  vezetői gyakorolják.

6. §.

 (1) 

            (2)  A  polgármesteri keret felhasználására a polgármester  jogosult.

(3) A közfoglalkoztatottak bér és járulék tartalékának felhasználására a polgármester jogosult.

7. §.

(1) Többlet feladatokra az alábbi összeg tervezhető:

(2) A (1) bek. szerinti kötött előirányzatok más célra nem használhatók, év végi maradványa az Önkormányzat maradványát képezi.

8. §.

(1) Az alapellátáshoz rendelkezésre bocsátott pénzeszköz hatékony és célszerinti felhasználásáért a címekben megjelölt költségvetési szervek vezetői a felelősek.

(2) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra kifizethető együttes összeg (prémium címén teljesítményösztönzésre, személyi ösztönzésre) az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 12%-át nem haladhatja meg.

9. §.

Az I-IV. címek az eredetileg tervezett bérkiadások után 2 ezrelék reprezentációs célú előirányzatot tervezhetik és használhatják fel.

10. §.

(1) A társadalmi szervezetek és alapítványok támogatására 12.000 eFt használható fel az önkormányzati támogatásokról szóló 17/2017.(IX.1.) sz.önk.rend. 4-5. §-a alapján. 

11. §.

(1) Az I-IV. címek az e rendelet 2. és 3. sz. melléklete szerinti beruházásokat és felújításokat saját hatáskörben az intézményi költségvetés terhére bonyolíthatják, figyelemmel az önkormányzat vagyongazdálkodásáról szóló rendelet előírásaira. A költségvetés végrehajtásához szükséges árat a költségvetési szerv vezetője határozza meg.

(2)  Az I-II.  címek a tervezett   dologi előirányzat terhére 300 eFt összegig beruházást végezhetnek. Az III.-IV. címnél a dologi kiadások 1 % terhére végezhetnek beruházást.      

(3) A képviselőtestület felhatalmazza az I-IV. és A.) B.) C.) címeket, hogy a 368/2011.(XII.30.) sz. Korm.rend. 50. §. (3) bekezdése alapján a közalkalmazotti (köztisztviselői) jogviszonyon kívül más jogviszonyban is végeztethetnek feladatot költségvetésük terhére.

III. PÉNZELLÁTÁS

12 .§.

       (1) Az I-III. és V. valamint az A.) B.) C.) címek finanszírozása (a továbbiakban: Intézményfinanszírozás) a 12-14. §-ok szerint történik.

(2) Az intézményfinanszírozás alapesetben hetente kettő alkalommal (kedd, péntek) történik, az esedékes szállítói számlák és egyéb fizetési kötelezettségek intézmények által igényelt összeg alapján. Az intézményfinanszírozáshoz nem kell figyelembe venni a meghatározott célra elkülönített számlán történő kezeléssel juttatott forrásokat és kiadásokat.

(3) Az I-IV.címek  év végi maradványa a pénzmaradvány részét képezi.

13. §.

(1) A költségvetés pénzforgalom bonyolítása az OTP ügyfélterminálon keresztül történik a Polgármesteri Hivatalban.

14. §

 (1) A 2021. évi költségvetési gazdálkodás zavartalan megkezdéséhez az intézmény igénye szerint, maximum a 2020. év decemberi módosított intézményfinanszírozás, önkormányzati támogatás a 12. §. és a 14. §. szerint kiutalható az I-II. ésIV. valamint az A.) B.) C.) címek részére.  A 2021.  évi költségvetés elfogadásáig beszedett saját bevétel felhasználható az áthúzódó feladatok, és az elkerülhetetlen feladatok finanszírozására.

(2) A képviselőtestület felhatalmazza a polgármestert, hogy a bevételeket folyamatosan beszedje, a kiadásokat az (1) bekezdésre tekintettel is folyamatosan teljesítse az éves költségvetés elfogadásáig.

(3) A Képviselő-testület:

2020. évbenfolyószámla hitelt vesz igénybe az alábbiak szerint:

2020. január 14. napjától 56.000 eFt folyószámlahitelt vesz igénybe, melyet 2020. szeptember30. napján visszafize ,

2020. október 1. napjától 48.000 eFt folyószámlahitelt vesz igénybe, melyet 2019. december31. napján visszafizet.

IV. MARADVÁNY ELSZÁMOLÁSA

15. §

(1) Az I-IV. és A.) B.) C.) címek maradványát a Pénzügyi Bizottság vizsgálja felül.

(2) Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról kiadott 368/2011.(XII.31.) számú kormányrendelet 105. §-ában meghatározott esetében az önkormányzat által fizetett kamat a tévedést elkövető intézmény pénzmaradványát terheli.

 (3) A 368/2011.(XII.31.) sz. Korm. rendelet 155.§. (2) bekezdés alapján  a költségvetési maradványt az  irányító szerv állapítja meg zárszámadási rendeletében.

Nem illeti meg az intézményt :

• A költségvetési rendelet 2-3 sz. mellékletében jóváhagyott felújítási és beruházási feladatok tekintetében a fel nem használt maradvány
• A képviselőtestület által kiemelt, önálló céllal megjelölt (személyi juttatás, járulék, dologi, támogatás, beszerzés)maradványa az áthúzódó pénzügyi teljesítés nélküli összeg kivételével.
• Intézményi többlet feladatok maradványa.
• A rendelet 7. §. (1) és (3) bek., és 8- §-a szerinti kötött előirányzat maradványa.
• Végleges feladatelmaradás miatti összeg
• A normatív támogatások jogosultságot meghaladó többlete
  

V. EGYÉB FELADATOK

16. §

 (1) A Csorba Mikro-térségi Szociális Alapszolgáltatási Központ fegyverneki telephelyére az alábbi támogatást biztosítja:

(3) Az intézményi többlet feladatok végrehajtásáról az intézmény számoljon be.

17. §

Az önkormányzat képviselő-testülete hozzájárul, hogy az I-IV. címek az alapfeladatuk ellátásához szellemi tevékenység igénybevételére külső személy alkalmazása esetén, számla ellenében történő kifizetéseket a dologi kiadásaik között számolják el.

18. §

Ez a rendelet 2020. február 15. napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2020. január 1-től kell alkalmazni.

  Tatár László                                                                        dr.  Pető Zoltán 

  polgármester                                                                              jegyző

Kihírd.: 2020.II.14.