Fegyvernek Város Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2021. (II. 12.) önkormányzati rendelete
Fegyvernek Város Önkormányzata 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 02. 15- 2021. 06. 14Fegyvernek Város Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2021. (II. 12.) önkormányzati rendelete
Fegyvernek Város Önkormányzata 2021. évi költségvetéséről
Fegyvernek Város Önkormányzatának Képviselő-testülete hatáskörében eljáró polgármester a 27/2021.(I.29.) Kormányrendeletben elrendelt veszélyhelyzet miatt a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. tv. 46. § (4) bekezdése, valamint az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontja alapján, és az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 23. §. (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az alábbi rendeletet alkotja:
I. RÉSZ
1. § *1
(1) Fegyvernek Város Önkormányzatának Képviselő-testülete hatáskörében eljáró polgármester a Fegyvernek Város Önkormányzat 2021. évi költségvetését az alábbiak szerint hagyja jóvá:
Összes előirányzat | Módosított előirányzat | |
|---|---|---|
bevétel főösszegét | 4.689.471 | 4.713.751 |
működési célú bevétel | 1.532.347 | 1.546.938 |
fejlesztési célú bevétel | 125.000 | 133.581 |
finanszírozási célú bevételeit | 3.032.124 | 3.033.232 |
kiadás főösszegét | 4.689.471 | 4.713.751 |
működési célú kiadás | 1.479.436 | 1.482.890 |
fejlesztési célú kiadás | 263.673 | 284.499 |
finanszírozási célú kiadásait | 2.946.362 | 2.946.362 |
KÖLTSÉGVETÉSI EGYENLEG | 0 | |
Működési bevételek és kiadások egyenlege | 52.911 | 69.860 |
Felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege | -138.673 | -156.730 |
Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege | 85.762 | 86.870 |
a rendelet 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7. sz. mellékletei szerint.
(2) a.) A Rendelet 1. §. (1) bekezdése szerinti bevételi főösszeg jogcímenkénti előirányzatait a rendelet 1. sz. melléklete tartalmazza az alábbiak szerint:
*1
BEVÉTELEK:
(eFt)
Megnevezés | I. Működtetési célú bevétel | II. Felhalmozás összesen | III. | Mindösszesen |
|---|---|---|---|---|
1.) Állami támogatás | 626.275 | 0 | 0 | 626.275 |
2.) Működtetési bevétel | 361.936 | 361.936 | ||
3.) Közhatalmi bevétel (helyi adó) | 150.000 | 150.000 | ||
4.) Támogatás értékű bevétel | 398.227 | 120.000 | 518.227 | |
6.) Átvett pénzeszköz | 7.000 | 0 | 0 | 7.000 |
7.) Kölcsön törlesztése | 3.500 | 0 | 0 | 3.500 |
8.) Saját, felhalmozási c. bevétel | 0 | 13.581 | 0 | 13.581 |
9.) Hitelfelvétel | 0 | 0 | 2.920.000 | 2.920.000 |
10.) Maradvány igénybevétele | 0 | 0 | 113.232 | 113.232 |
MINDÖSSZESEN: | 1.546.938 | 133.581 | 3.033.232 | 4.713.751 |
b.) A Rendelet 1. §. (1) bekezdése szerinti kiadási főösszeg jogcímenkénti előirányzatait a Rendelet 1. sz. melléklete tartalmazza az alábbiak szerint:
*1
KIADÁSOK:
I. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK: (e Ft)
Kötelező feladat | Önként vállalt feladat | Összesen | |
|---|---|---|---|
ÖSSZESEN: | 1.448.071 | 34.819 | 1.482.890 |
Személyi juttatások | 615.587 | 15.552 | 631.139 |
Munkaadókat terhelő járulékok | 89.114 | 2.392 | 91.506 |
Dologi kiadások | 585.025 | 16.875 | 601.900 |
Pénzeszköz átadás ÁH-on kívülre | 12.500 | 0 | 12.500 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai | 7.100 | 0 | 7.100 |
Támogatások ÁH-on belülre | 124.745 | 0 | 124.745 |
Tartalék | 10.500 | 0 | 10.500 |
Adott kölcsönök | 3.500 | 0 | 3.500 |
II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK: (e Ft)
Kötelező feladat | Önként vállalt feladat | Összesen | |
|---|---|---|---|
ÖSSZESEN: | 284.499 | 284.499 | |
Támogatásértékű kiadás beruházásra | 0 | 0 | 0 |
Munkált.lakáscélú támogatás beruházásra | 0 | 0 | 0 |
Önkormányzati beruházás | 50.128 | 50.128 | |
Önkormányzati felújítás | 185.450 | 185.450 | |
Tartalék | 48.921 | 48.921 |
III. FINANSZÍROZÁSIKIADÁSOK: (e Ft)
Kötelező feladat | Önként vállalt feladat | Összesen | |
|---|---|---|---|
ÖSSZESEN: | 2.946.362 | 2.946.362 | |
Hitel törlesztés | 2.922.400 | 0 | 2.922.400 |
ÁH-on belüli megelőlegezés visszafizetése | 23.962 | 0 | 23.962 |
I-II-III. MINDÖSSZESEN: eFt
Kötelező feladat | Önként vállalt feladat | Összesen | |
|---|---|---|---|
MINDÖSSZESEN: | 4.678.932 | 34.819 | 4.713.751 |
c.) A 2021. évre engedélyezett létszámkeret intézményenként és összesen kimutatva:
fő | |
|---|---|
Önkormányzati összes engedélyezett Létszámkeret (álláshely): | 222,55 |
ebből közfoglalkoztatás: | 85,49 |
II. Fegyverneki Tiszavirág Óvoda és Bölcsőde | 39,93 |
III. Fegyverneki Művelődési Ház és Könyvtár | 7,38 |
IV. Fegyvernek Város Önkormányzata | 98,99 |
V. Fegyverneki Polgármesteri Hivatal | 24,75 |
A) Fegyverneki Gyermekélelmezési Konyha | 15,50 |
B) Fegyverneki Mezőgazdasági, Városüzemeltetési és Fejlesztési Intézmény | 22,00 |
C) Fegyverneki Orvosi Rendelő | 14,00 |
Csorba Mikro-térségi Szociális Alapszolgáltatási Központ Fegyverneki Telephelye 16,375 fő |
(3) A finanszírozási műveletekkel kapcsolatos hatáskörök:
a) A számla maradványt az eredeti előirányzat tartalmazza. A Képviselő-testület által megállapított előző évi maradvány, szabad maradvány felosztására a címek vezetői, a III. IV. és A.) B.) C.) intézmények esetében a polgármester jogosult.
b) Hitel felvételre a képviselőtestület jogosult
*1
c) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteihez saját bevételek: helyi adókból és ingatlan és tárgyieszköz értékesítéséből 2021. évi bevétele :
168.581eFt. Az adósságot keletkezető ügyleteiből fennálló éves fizetési kötelezettsége nem haladhatja meg a saját bevétel 50%-át, vagyis: 84.290,5eFt-ot.
Az önkormányzatnak az adósságot keletkeztető ügyleteiből fennálló kötelezettségei eredeti terv szinten, 2020. évben: 2.711eFt. (Marx K. út útépítési hitel 2.400 eFt, ezen felül a kapcsolódó kamatfizetési kötelezettség 311eFt)
2020. évben a Gst 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem válik szükségessé.
d) Az önkormányzatnak 2020. évben megelőlegezett 2021. évi állami támogatást bevételi oldalon a maradványban, kiadási oldalon a finanszírozási kiadások között kell szerepeltetni.
(4) A polgármester a rendelet 1. sz. melléklete szerint hagyja jóvá címenként, a kiemelt előirányzatokat és a létszámkeretet.
(5) A felújításokat e rendelet 2. sz. melléklete szerint, a beruházásokat e rendelet 3. sz. melléklete szerint a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 4. sz. melléklete szerint hagyja jóvá.
(6) 5. sz. melléklet tartalmazza az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat.
(7) A rendelet 6. sz. mellékletét képezi az előirányzat felhasználási terv. A rendelet 7. sz. melléklete a Költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatainak keretszámai főbb csoportokban – kimutató táblázat.
(8) A Rendelet 2. §. szerinti Címrendben megjelölt intézmények költségvetései tartalmazzák a kötött felhasználású előirányzatokat és a kötelező és önként vállalt feladatokat.
2. § Címrend:
I. Cím: Fegyverneki Tiszavirág Óvoda és Bölcsőde
II.Cím: Fegyverneki Művelődési Ház és Könyvtár
III. Cím: Fegyvernek Város Önkormányzata
IV. Cím: Fegyverneki Polgármesteri Hivatal
A.) Fegyverneki Gyermekélelmezési Konyha
B.) Fegyverneki Mezőgazdasági, Városüzemeltetési és Fejlesztési Intézmény
C.) Fegyverneki Orvosi Rendelő
Ebből a IV. Cím gazdasági szervezettel rendelkező költségvetési szerv.
(2) Gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervek:
I. Fegyverneki Tiszavirág Óvoda és Bölcsőde
II. Fegyverneki Művelődési Ház és Könyvtár
III. Fegyvernek Város Önkormányzata
A.) Fegyverneki Gyermekélelmezési Konyha
B.) Fegyverneki Mezőgazdasági, Városüzemeltetési és Fejlesztési Intézmény
C.) Fegyverneki Orvosi Rendelő
II. A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁVAL KAPCSOLATOS FELADATOK
3. § (1) A közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvényben foglaltaktól és a Magyarország központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény 61. §. (1) bekezdésében foglaltaktól eltérően, a köztisztviselők illetményalapja: 47.000,-Ft.
(2) A polgármester Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény 61. §. (4) bekezdése szerinti cafeteria juttatást 235.000,-Ft-ban állapítja meg, mely magában foglalja a munkáltatói személyi jövedelemadót és szociális hozzájárulási adót is.
4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a Polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodása a bevételi előirányzatok teljesítésének kötelezettségét és a kiadási előirányzatok felhasználási jogosultságát foglalja magában. A bevételi előirányzat módosítás nélkül is túlléphető, a kiadási előirányzat nem jár felhasználási kötelezettséggel.
(3) Bevételkiesés esetén – annak mértékére figyelemmel- a polgármester elsősorban a kötelezettséggel nem terhelt egyszeri kiadások, a speciális célú támogatások, a fejlesztési célú előirányzatok felhasználását korlátozhatja.
(4) Az adókintlévőségek és bármilyen jellegű más követelés csökkentése érdekében érvényesíteni kell a költséghatékony végrehajtási és ellenőrzési tevékenységet.
(5) Az önkormányzati feladatellátás minden területén érvényesíteni kell a szigorú, takarékos gazdálkodás követelményét.
(6) Az intézmények számára engedélyezett létszámot és hozzá kapcsolódó személyi juttatások előirányzatát csak a Képviselő-testület módosíthatja.
(7) A célfeladatokra tervezett – bizottsági hatáskörbe tartozó – előirányzatok felhasználásáról az illetékes szakmai bizottságok döntenek. (települési támogatások, civil szervezetek támogatása) A bizottsági hatáskörbe utalt egyes feladatokra tervezett összegek csak az adott feladatokra használhatók fel. Az évközi előirányzat maradványok csak a Képviselő-testület jóváhagyása után használható fel más feladatra.
Az átruházott hatáskörben hozott bizottsági döntésekről a Képviselőtestületet a Polgármester a soron következő ülésén tájékoztatja.
(8) E rendelet 2. §. (1) és (2) bekezdésében megjelölt költségvetési szervek esetében a kiadási előirányzatok egymás közötti átcsoportosításról a költségvetési szerv vezetője jogosult dönteni a külön jogszabályban kapott felhatalmazás alapján meghatározott előirányzatok tekintetében.
(9) A polgármester 2.000.000,- Ft értékhatárig dönt a szabad forrásfelhasználásról, döntéséről utólag tájékoztatja a képviselő-testületet.
5. § (1) A képviselőtestület a költségvetés módosításáról május, szeptember és december hónapokban dönt szükség szerint.
(2) A költségvetési szervek
április 30-ig
augusztus 31-ig
november 30-ig és szükség szerint közöljék a saját hatáskörben végrehajtott és a képviselőtestület hatáskörébe tartozó egyéb előirányzat módosítási javaslatukat.
6. § (1) A képviselőtestület a költségvetéssel összefüggő ármegállapításokat rendeletekben szabályozza.
(2) A rendeletben nem szabályozott - költségvetéssel összefüggő – ár megállapítási jogkört az I-IV. és A.) B.) C.) címek vezetői gyakorolják.
7. § *1
(1)
Eredeti előirányzat (eFt) | Módosított előirányzat (eFt) | |
A költségvetési tartalék összege: | 69.880 | 59.421 |
Működési tartalék összege: | 15.147 | 10.500 |
- polgármesteri keret | 3.000 | 3.000 |
-közfoglalkoztatottak bérkiegészítése és munkáltatói járuléka | 7.500 | 7.500 |
-szállítók 2020.12.31-én | 4.647 | 0 |
Fejlesztési célú tartalék összege: | 54.733 | 48.921 |
-Közfoglalkoztatási számla egyenlege 2020.12.31-én (maradványból) | 5.812 | 0 |
Épített környezetért alap(maradványból) | 10 | 10 |
Fejlesztési tartalék(2020.I)(maradványból) | 30.000 | 30.000 |
Fejlesztési tartalék 2020. II.)(maradványból) | 2.988 | 2.988 |
Lakásépítési szlaegyenlege(2020.12.31.)(maradvány) | 693 | 693 |
Lakás értékesítési szla egyenlege 2020.12.31.)(maradvány) | 1.191 | 1.191 |
TOP-Zöldváros szla egyenlege 2020.12.31.)(maradvány) | 490 | 490 |
TOP-Óvoda szla egyenlege 2020.12.31.)(maradvány) | 1 | 1 |
TOP-Közlekedésfejlesztés szla egyenlege 2020.12.31.)(maradvány) | 2.105 | 2.105 |
TOP-Energetika szla egyenlege 2020.12.31.)(maradvány) | 1.443 | 1.443 |
TOP-Családsegítő épület felújítás önerő | 5.000 | 5.000 |
Szociális lakásvásárlás | 5.000 | 5.000 |
(2) A polgármesteri keret felhasználására a polgármester jogosult.
(3) A közfoglalkoztatottak bér és járulék tartalékának felhasználására a polgármester jogosult.
8. § (1) Többlet feladatokra az alábbi összeg tervezhető:
eFt | ||
II. | Fegyverneki Tiszavirág Óvoda és Bölcsőde | 400 |
III. | Fegyverneki Művelődési Ház és Könyvtár | 6.350 |
(2) A (1) bek. szerinti kötött előirányzatok más célra nem használhatók, év végi maradványa az Önkormányzat maradványát képezi.
9. § (1) Az alapellátáshoz rendelkezésre bocsátott pénzeszköz hatékony és célszerinti felhasználásáért a címekben megjelölt költségvetési szervek vezetői a felelősek.
(2) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra kifizethető együttes összeg (prémium címén teljesítményösztönzésre, személyi ösztönzésre) az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 12%-át nem haladhatja meg.
10. § Az I-IV. címek az eredetileg tervezett bérkiadások után 2 ezrelék reprezentációs célú előirányzatot tervezhetik és használhatják fel.
11. § (1) A társadalmi szervezetek és alapítványok támogatására 12.000 eFt használható fel az önkormányzati támogatásokról szóló 17/2017.(IX.1.) sz. önk.rend. 4-5. §-a alapján.
12. § (1) Az I-IV. címek az e rendelet 2. és 3. sz. melléklete szerinti beruházásokat és felújításokat saját hatáskörben az intézményi költségvetés terhére bonyolíthatják, figyelemmel az önkormányzat vagyongazdálkodásáról szóló rendelet előírásaira. A költségvetés végrehajtásához szükséges árat a költségvetési szerv vezetője határozza meg.
(2) Az I-II. címek a tervezett dologi előirányzat terhére 300 eFt összegig beruházást végezhetnek. Az III.-IV. címnél a dologi kiadások 1 % terhére végezhetnek beruházást.
(3) A képviselőtestület felhatalmazza az I-IV. és A.) B.) C.) címeket, hogy a 368/2011.(XII.30.) sz. Korm.rend. 50. §. (3) bekezdése alapján a közalkalmazotti (köztisztviselői) jogviszonyon kívül más jogviszonyban is végeztethetnek feladatot költségvetésük terhére.
III. PÉNZELLÁTÁS
13 .§
(1) Az I-III. és V. valamint az A.) B.) C.) címek finanszírozása (a továbbiakban: Intézményfinanszírozás) a 13-14. §-ok szerint történik.
(2) Az intézményfinanszírozás alapesetben hetente kettő alkalommal (kedd, péntek) történik, az esedékes szállítói számlák és egyéb fizetési kötelezettségek intézmények álltal igényélt összeg alapján.Az intézmény finanszírozáshoz nem kell figyelembe venni a meghatározott célra elkülönített számlán történő kezeléssel juttatott forrásokat és kiadásokat.
(3) Az I-IV.címek év végi maradványa a pénzmaradvány részét képezi.
14. § (1) A költségvetés pénzforgalom bonyolítása az OTP ügyfélterminálon keresztül történik a Polgármesteri Hivatalban.
15. § (1) A 2022. évi költségvetési gazdálkodás zavartalan megkezdéséhez az intézmény igénye szerint, maximum a 2021. év decemberi módosított intézményfinanszírozás, önkormányzati támogatás a 12. §. és a 14. §. szerint kiutalható az I-II. ésIV. valamint az A.) B.) C.) címek részére. A 2021. évi költségvetés elfogadásáig beszedett saját bevétel felhasználható az áthúzódó feladatok, és az elkerülhetetlen feladatok finanszírozására.
(2) A képviselőtestület felhatalmazza a polgármestert, hogy a bevételeket folyamatosan beszedje, a kiadásokat az (1) bekezdésre tekintettel is folyamatosan teljesítse az éves költségvetés elfogadásáig.
(3) a)A Képviselő-testület 2021. évben folyószámlahitelt vesz igénybe az alábbiak szerint:
2021. január 11. napjától 45.000 eFt folyószámlahitelt vesz igénybe, melyet 2021. szeptember 30. napján visszafizet.
b) A képviselő-testület fejlesztési hitel felvételét nem tervezi 2021-ben.
c) A meglévő fejlesztési hitel törlesztését a 2021. évi költségvetés a pénzintézettel kötött szerződés szerint tartalmazza.
IV. MARADVÁNY ELSZÁMOLÁSA
16. § (1) Az I-IV. és A.) B.) C.) címek maradványát a Pénzügyi Bizottság vizsgálja felül.
(2) Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról kiadott 368/2011.(XII.31.) számú kormányrendelet 105. §-ában meghatározott esetében az önkormányzat által fizetett kamat a tévedést elkövető intézmény pénzmaradványát terheli.
(3) A 368/2011.(XII.31.) sz. Korm. rendelet 155. §. (2) bekezdés alapján a költségvetési maradványt az irányító szerv állapítja meg zárszámadási rendeletében.
Nem illeti meg az intézményt :
a.) A költségvetési rendelet 2-3 sz. mellékletében jóváhagyott felújítási és beruházási feladatok tekintetében a fel nem használt maradvány
b.) A képviselőtestület által kiemelt, önálló céllal megjelölt (személyi juttatás, járulék, dologi, támogatás, beszerzés) maradványa az áthúzódó pénzügyi teljesítés nélküli összeg kivételével.
c.) Intézményi többlet feladatok maradványa.
d.) A rendelet 7. §. (1) és (3) bek., és 8- §-a szerinti kötött előirányzat maradványa.
e.) Végleges feladatelmaradás miatti összeg
f.) A normatív támogatások jogosultságot meghaladó többlete
V. EGYÉB FELADATOK
17. § (1) A Csorba Mikro-térségi Szociális Alapszolgáltatási Központ fegyverneki telephelyére az alábbi támogatást biztosítja:
Támogatás megnevezése | Eredeti előirányzat (eFt) |
Támogatás összesen: | |
Normatív támogatás | 89.085 |
Szociális ágazati pótlék és járulékai | 17.723 |
Étkeztetés önkormányzati kiegészítés | 5.992 |
Önkormányzati kiegészítés I. | 6.603 |
Önkormányzati kiegészítés II. | 699 |
Létszámkeret ( fő) 16,375 |
(3) Az intézményi többlet feladatok végrehajtásáról az intézmény számoljon be.
18. § Az önkormányzat képviselő-testülete hozzájárul, hogy az I-IV. címek az alapfeladatuk ellátásához szellemi tevékenység igénybevételére külső személy alkalmazása esetén, számla ellenében történő kifizetéseket a dologi kiadásaik között számolják el.
19. § Ez a rendelet 2021. február 15. napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2021. január 1-től kell alkalmazni.