Fegyvernek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelete
Fegyvernek Város Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 11. 01- 2024. 02. 28Fegyvernek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelete
Fegyvernek Város Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről
Fegyvernek Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontja alapján, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 23. §. (2) bekezdésében meghatározott módon eljárva az alábbi rendeletet alkotja:
BEVEZETÉS
1. § (1) Fegyvernek Város Önkormányzatának Képviselő-testülete Fegyvernek Város Önkormányzata 2023. évi költségvetését az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a)1 Bevételi főösszegét: 6.021.616 eFt előirányzattal,
b)2 Kiadási főösszegét: 6.021.616 eFt előirányzattal a rendelet 1. melléklete szerint.
(2) Működési, fejlesztési és finanszírozási bevételeit, kiadásait valamint költségvetési egyenlegét a rendelet 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
a) Az önkormányzat 2023. évi költségvetése 2.920.000.000,- Ft folyószámlahitel éves igénybe vételét és törlesztését tartalmazza.
b) A költségvetés felhalmozási célú hitel felvételét nem tartalmazza.
c) Fejlesztési hitel törlesztését a 2023. évi költségvetés a pénzintézettel kötött szerződés szerint tartalmazza.
(3) A Rendelet 1. § (1) bekezdése szerinti bevételi főösszeg kiemelt előirányzatait a rendelet 1. melléklete tartalmazza. A működtetési, felhalmozási és finanszírozási célú megoszlás szerinti bevételeket a rendelet 9. melléklete részletezi.
(4) A Rendelet 1. §. (1) bekezdése szerinti kiadási főösszeg jogcímenkénti előirányzatait a Rendelet 1. melléklete tartalmazza.
a) A működtetési, felhalmozási és finanszírozási célú megoszlás szerinti kiadásokat kötelező és önként vállalt feladat bontásban a rendelet 10. melléklete részletezi.
b) A 2023. évre engedélyezett létszámkeret önkormányzati szinten és intézményenként kimutatva a rendelet 11. melléklete szerint hagyja jóvá.
(5) A finanszírozási műveletekkel kapcsolatos hatáskörök:
a) A számla maradványt az eredeti előirányzat tartalmazza. A Képviselő-testület által megállapított előző évi maradvány, szabad maradvány felosztására a címek vezetői, a c), e), f), g) intézmények esetében a polgármester jogosult.
b) Hitel felvételre a képviselő-testület jogosult.
c)3 Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteihez saját bevételek: helyi adókból és ingatlan és tárgyi eszközértékesítésből 2023. évi bevétele: 216.587.000,-Ft
ca) Az adósságot keletkeztető ügyleteiből fennálló éves fizetési kötelezettsége nem haladhatja meg a saját bevétel 50%-át, vagyis: 108.293.500,-Ft-ot.
cb) Az önkormányzatnak az adósságot keletkeztető ügyleteiből fennálló kötelezettségei eredeti terv szinten, 2023.évben: 3.250.000,-Ft. (Marx K. út útépítési hitel 3.000.000,-Ft ezen felül a kapcsolódó kamatfizetési kötelezettség 250.000,-Ft)
cc) Az önkormányzatnál ennek adósságot keletkeztető fizetési kötelezettséggel nem terhelt része: 97.250.000,-Ft.
cd) 2023. évben a Gst. 8. §. (2) bekezdés szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem válik szükségessé.
d) Az önkormányzatnak 2022. évben 2023. évre megelőlegezett állami támogatást bevételi oldalon a maradványban, kiadási oldalon a finanszírozási kiadások között kell szerepeltetni.
(6) A felújításokat e rendelet 2. melléklete szerint, a beruházásokat e rendelet 3. melléklete szerint a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 4. melléklete szerint hagyja jóvá.
(7) Az 5. melléklet tartalmazza az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat.
(8) A rendelet 6. mellékletét képezi az előirányzat felhasználási terv. A rendelet 7. melléklete a költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatainak keretszámai főbb csoportokban – kimutató táblázat.
(9) A Rendelet 2. §. szerinti címrendben megjelölt intézmények költségvetései tartalmazzák a kötött felhasználású előirányzatokat és a kötelező és önként vállalt feladatokat a rendelet 1. melléklete szerint.
2. § (1) Fegyvernek Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a címrendet az alábbiakban határozza meg:
a) Fegyverneki Tiszavirág Óvoda és Bölcsőde
b) Fegyverneki Művelődési Központ és Könyvtár
c) Fegyvernek Város Önkormányzata
d) Fegyverneki Polgármesteri Hivatal
e) Fegyverneki Gyermekélelmezési Konyha
f) Fegyverneki Mezőgazdasági, Városüzemeltetési és Fejlesztési Intézmény
g) Fegyverneki Orvosi Rendelő
(2) Ebből a d) gazdasági szervezettel rendelkező költségvetési szerv.
(3) Gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervek:
a) Fegyverneki Tiszavirág Óvoda és Bölcsőde
b) Fegyverneki Művelődési Központ és Könyvtár
c) Fegyvernek Város Önkormányzata
d) Fegyverneki Gyermekélelmezési Konyha
e) Fegyverneki Mezőgazdasági, Városüzemeltetési és Fejlesztési Intézmény
f) Fegyverneki Orvosi Rendelő
A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁVAL KAPCSOLATOS FELADATOK
3. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a Polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodása a bevételi előirányzatok teljesítésének kötelezettségét és a kiadási előirányzatok felhasználási jogosultságát foglalja magában. A bevételi előirányzat módosítás nélkül is túlléphető, a kiadási előirányzat nem jár felhasználási kötelezettséggel.
(3) Bevételkiesés esetén – annak mértékére figyelemmel- a polgármester elsősorban a kötelezettséggel nem terhelt egyszeri kiadások, a speciális célú támogatások, a fejlesztési célú előirányzatok felhasználását korlátozhatja.
(4) Az adókintlévőségek és bármilyen jellegű más követelés csökkentése érdekében érvényesíteni kell a költséghatékony végrehajtási és ellenőrzési tevékenységet.
(5) Az önkormányzati feladatellátás minden területén érvényesíteni kell a szigorú, takarékos gazdálkodás követelményét.
(6) Az intézmények számára engedélyezett létszámot és hozzá kapcsolódó személyi juttatások előirányzatát csak a Képviselő-testület módosíthatja.
(7) A célfeladatokra tervezett – bizottsági hatáskörbe tartozó – előirányzatok felhasználásáról az illetékes szakmai bizottságok döntenek. (települési támogatások, civil szervezetek támogatása) A bizottsági hatáskörbe utalt egyes feladatokra tervezett összegek csak az adott feladatokra használhatók fel. Az évközi előirányzat maradványok csak a Képviselő-testület jóváhagyása után használható fel más feladatra. Az átruházott hatáskörben hozott bizottsági döntésekről a Képviselő-testületet a Polgármester a soron következő ülésén tájékoztatja.
(8) E rendelet 2. §. (1) és (2) bekezdésében megjelölt költségvetési szervek esetében a kiadási előirányzatok egymás közötti átcsoportosításról a költségvetési szerv vezetője jogosult dönteni a külön jogszabályban kapott felhatalmazás alapján meghatározott előirányzatok tekintetében.
(9) A polgármester esetenként 2.000.000,- Ft értékhatárig dönthet a szabad forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.
4. § (1) A képviselőtestület a költségvetés módosításáról május, szeptember és december hónapokban dönt szükség szerint.
(2) A költségvetési szervek április 30-ig, augusztus 31-ig, november 30-ig és szükség szerint közöljék a saját hatáskörben végrehajtott és a képviselő-testület hatáskörébe tartozó egyéb előirányzat módosítási javaslatukat.
5. § (1) A képviselő-testület a költségvetéssel összefüggő ármegállapításokat rendeletekben szabályozza.
(2) A rendeletben nem szabályozott - költségvetéssel összefüggő – ár megállapítási jogkört az a)-g) címek vezetői gyakorolják.
6. § (1) A Képviselő-testület a 2023 évi tartalékot az 12. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) A polgármesteri keret felhasználására a polgármester jogosult.
(3) A közfoglalkoztatottak bér- és járulék tartalékának felhasználására a polgármester jogosult.
7. § (1) Többlet feladatokra az 13. melléklet szerinti összegek tervezhetők.
(2) A (1) bek. szerinti kötött előirányzatok más célra nem használhatók, év végi maradványuk az Önkormányzat maradványát képezik.
8. § (1) Az alapellátáshoz rendelkezésre bocsátott pénzeszköz hatékony és cél szerinti felhasználásáért a címekben megjelölt költségvetési szervek vezetői a felelősek.
(2) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra kifizethető együttes összeg (prémium címén teljesítményösztönzésre, személyi ösztönzésre) az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 12%-át nem haladhatja meg. Az eredeti előirányzatban jutalom nem szerepelhet.
9. § Az a)-d) címek az eredetileg tervezett bérkiadások után 2 ezrelék reprezentációs célú előirányzatot tervezhetik és használhatják fel.
10. § A társadalmi szervezetek és alapítványok támogatására 2.000.000,- Ft használható fel az önkormányzati támogatásokról szóló 17/2017.(IX.1.) önk.rend. 4–5. §-a alapján.
11. § (1) Az a)-d) címek az e rendelet 2. és 3. melléklete szerinti beruházásokat és felújításokat saját hatáskörben az intézményi költségvetés terhére bonyolíthatják, figyelemmel az önkormányzat vagyongazdálkodásáról szóló rendelet előírásaira.
(2) A c)-d) címnél a dologi kiadások 1 % terhére végezhetnek beruházást.
PÉNZELLÁTÁS
12. § (1) Az a)-b) és d) valamint az e), f), g) címek finanszírozása (a továbbiakban: Intézményfinanszírozás) a 12–14. §-ok szerint történik.
(2) Az intézményfinanszírozás alapesetben hetente kettő alkalommal (kedd, péntek) történik, az esedékes szállítói számlák és egyéb fizetési kötelezettségek intézmények által igényélt összeg alapján. Az intézményfinanszírozáshoz nem kell figyelembe venni a meghatározott célra elkülönített számlán történő kezeléssel juttatott forrásokat és kiadásokat.
(3) Az a)-b) és d) valamint az e), f), g) címek év végi maradványa a pénzmaradvány részét képezik.
13. § A költségvetési pénzforgalom bonyolítása az OTP ügyfél terminálon keresztül történik a Polgármesteri Hivatalban.
14. § (1) A Képviselő-testület 2023. évben folyószámlahitelt vesz igénybe az alábbiak szerint:
a)4 2023. január 13. napjától 2023. július 5. napjáig 50.000.000,- Ft folyószámlahitelt vesz igénybe,
b)5 2023. július 6. napjától 80.000.000,- Ft folyószámlahitelt vesz igénybe, melyet 2023. október 2. napjáig,
c)6 2023. október 3. napjától 60.000.000,- Ft folyószámlahitelt vesz igénybe 2023. november 2. napjáig,
d)7 2023. november 3. napjától 39.000.000,- Ft folyószámlahitelt vesz igénybe, melyet 2023. december 29. napján visszafizet.
(2) A 2024. évi költségvetési gazdálkodás zavartalan megkezdéséhez az intézmény igénye szerint, maximum a 2023. év decemberi módosított intézményfinanszírozás, önkormányzati támogatás a 12. §. és a 14. §. szerint kiutalható az a)-b) és a d), valamint az e), f), g) címek részére. A 2024. évi költségvetés elfogadásáig beszedett saját bevétel felhasználható az áthúzódó feladatok, és az elkerülhetetlen feladatok finanszírozására.
(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a bevételeket folyamatosan beszedje, a kiadásokat az (1) bekezdésre tekintettel is folyamatosan teljesítse az éves költségvetés elfogadásáig.
MARADVÁNY ELSZÁMOLÁSA
15. § (1) Az a)-g) címek maradványát a Pénzügyi Bizottság vizsgálja felül.
(2) Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról kiadott 368/2011.(XII.31.) Kormányrendelet 105. §-ában meghatározott esetében az önkormányzat által fizetett kamat a tévedést elkövető intézmény pénzmaradványát terheli.
(3) A 368/2011.(XII.31.) Korm.rendelet 155. §.(2) bekezdésalapján a költségvetési maradványt az irányító szerv állapítja meg zárszámadási rendeletében.
(4) Nem illeti meg az intézményt:
a) A költségvetési rendelet 2–3. mellékletében jóváhagyott felújítási és beruházási feladatok tekintetében a fel nem használt maradvány
b) A képviselőtestület által kiemelt, önálló céllal megjelölt (személyi juttatás, járulék, dologi, támogatás, beszerzés) maradványa az áthúzódó pénzügyi teljesítés nélküli összeg kivételével.
c) Intézményi többlet feladatok maradványa.
d) A rendelet 7. §. (1) és (3) bek., és 8- §-a szerinti kötött előirányzat maradványa.
e) Végleges feladatelmaradás miatti összeg
f) A normatív támogatások jogosultságot meghaladó többlete.
16. § (1) A Csorba Mikro-térségi Szociális Alapszolgáltatási Központ fegyverneki telephelyére az 14. melléklet szerinti támogatást biztosítja.
(2) Az intézményi többlet feladatok végrehajtásáról az intézmény számoljon be.
17. § Az önkormányzat képviselő-testülete hozzájárul, hogy az a)-d) címek az alapfeladatuk ellátásához szellemi tevékenység igénybevételére külső személy alkalmazása esetén, számla ellenében történő kifizetéseket a dologi kiadásaik között számolják el.
18. § Ez a rendelet 2023. február 13-án lép hatályba.
Az 1. § (1) bekezdés a) pontja a Fegyvernek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Az 1. § (1) bekezdés a) pontja a Fegyvernek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. § (1) bekezdés a) pontja a Fegyvernek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2023. (X. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. § (1) bekezdés b) pontja a Fegyvernek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Az 1. § (1) bekezdés b) pontja a Fegyvernek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. § (1) bekezdés b) pontja a Fegyvernek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2023. (X. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. § (5) bekezdés c) pontja a Fegyvernek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 14. § (1) bekezdés a) pontja a Fegyvernek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 14. § (1) bekezdés b) pontja a Fegyvernek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 14. § (1) bekezdés c) pontját a Fegyvernek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdése iktatta be.
A 14. § (1) bekezdés d) pontját a Fegyvernek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdése iktatta be.
Az 1. melléklet a Fegyvernek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Fegyvernek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Fegyvernek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2023. (X. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Fegyvernek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Fegyvernek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Fegyvernek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Fegyvernek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Fegyvernek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Fegyvernek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Fegyvernek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2023. (X. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Fegyvernek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Fegyvernek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Fegyvernek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2023. (X. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Fegyvernek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Fegyvernek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Fegyvernek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2023. (X. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Fegyvernek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Fegyvernek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Fegyvernek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Fegyvernek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Fegyvernek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2023. (X. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Fegyvernek Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.