Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a jegyző által elkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a polgármester terjeszti elő úgy,hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a
költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen. A zárszámadásról a
Képviselő-testület rendeletet alkot.
A rendelet célja Fegyvernek Város Önkormányzata (a továbbiakban: Önkormányzat), a Fegyverneki Polgármesteri Hivatal (a továbbiakban: Polgármesteri Hivatal) és az Önkormányzat költségvetési intézményei (a továbbiakban: intézmény) 2021. évi költségvetése végrehajtásának rögzítése.

A 3/2021.(II.12.) számú önkormányzati rendelettel megállapított 2021. évi költségvetés főösszegének eredeti előirányzata 4.689.471 eFt volt. Év közben 3 alkalommal került módosításra e rendelet, mely módosítások mind három esetben érintették a költségvetés főösszegét is. Összevontan 1.317.002 eFt-tal nőtt a költségvetés főösszege, 6.006.473 eFt-ra. A módosításokat (a teljesség igénye nélkül) az intézményi igények, a pénzmaradvány felhasználása, kötelezettségvállalások, 2021. évi szociális ágazati pótlék beemelése, a tartalékok felhasználása, növekedése, normatív és kötött felhasználású állami támogatások változása( lemondás, pótigény, kiegészítő támogatások), a vészhelyzettel kapcsolatos feladatokkal járó költségek előirányzatosítása, saját bevételek növekedése, a fejlesztési feladatok végrehajtása, a Start munkaprogram költségeinek és bevételeinek előirányzatosítása, valamint a hitel ügyletek indokolták(folyószámla hitel felvétele és visszafizetése).

Fegyvernek Önkormányzat a 2021. évi költségvetésében szereplő, kötelező és önként vállalt feladatok ellátásához, beruházási és felújítási feladatok megvalósításához a költségvetésében a megfelelő kereteket biztosította.

A bevételek realizálódása és a kiadási szükségletek közötti eltérés miatt a kifizetések teljesítéséhez év közben folyószámlahitelt vettünk igénybe, mely biztosította a szükséges pénzügyi fedezetet.

A költségvetés teljesítését elősegítő tényezőket a következőkben látjuk:

- az önkormányzat és intézményei, illetve a Polgármesteri Hivatal között korrekt partneri munkakapcsolat alakult ki az eredményes gazdálkodás érdekében,

- ennek eredményeként valamennyi intézményünkre jellemző volt a fegyelmezett és takarékos pénzügyi-gazdasági feladatellátás.

-a 2020. év márciusától fenn álló vészhelyzetet az önkormányzat 2021-ben is kezelni tudta, az ezzel járó feladat elmaradásokat illetve a veszélyhelyzet által generált feladatokat az önkormányzat és intézményei maximálisan ellátta, az előző évhez hasonlóan saját forrásaiból finanszírozta ezek költségeit.

Az előírásokkal összhangban a rendeletben rögzítésre kerül a 2021. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatának főösszege, annak egyenlege a működési, felhalmozási és finanszírozási kiadások és bevételek, azok egyenlege , valamint ezen előirányzatok 2021. évi teljesítése.

A rendelet rögzíti az önkormányzat 2021. évi záró pénzkészletét.

A rendelet meghatározza a kiadási és bevételi oldalon egyaránt a 2021. évi költségvetési előirányzatok kiemelt előirányzatonkénti teljesített összegeit.

A rendelet e szakasza rögzíti a jóváhagyott és engedélyezett létszám teljesítését és funkció csoportonkénti megoszlását.

A rendelet megállapítja az önkormányzat 2021. évi mérlegét.

A rendelet meghatározza a költségvetési maradvány összegét, a tartalékba helyezendő maradványt, valamint a 2021. évre jóváhagyott maradvány 2022. évi költségvetésben történő előirányzatosításának szabályait.

A rendelet jóváhagyja a felhalmozási kiadások: felújítások, beruházások feladatsoros végrehajtását.

A rendelet meghatározza az önkormányzat részesedéseinek állományát.

A rendelet rögzíti az önkormányzat több éves kihatással járó döntéseit.

Az önkormányzat 2021. évben nem nyújtott közvetett támogatásokat, ezt rögzíti a rendelet.

A rendelet rögzíti a 2021. évi állami támogatások elszámolását, valamint a fizetendő kamat és pótlólagosan igényelt támogatás összegét.

A hatályba léptetésről intézkedik

Fegyvernek Város Önkormányzat 2021. évi költségvetése címenként, kiemelt előirányzatonként és önkormányzat összesen költségvetési előirányzatok és azok teljesítése

A 2021. évi felújítási előirányzatok részletezése, feladatsoros teljesítési adatok bemutatása

A 2021. évi beruházási előirányzatok részletezése, feladatsoros teljesítési adatok bemutatása

A 2021. évi maradvány elszámolást részletezi intézményenként és önkormányzat összesen.

Az Önkormányzat 2021. évi vagyonkimutatását részletezi

Fegyvernek Város Önkormányzat 2021. december 31-én fennálló részesedéseinek kimutatása

Fegyvernek Város Önkormányzat 2021. évi maradványának felhasználását mutatja, kötött, szabad maradványrészletezésben intézményenként.

A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai éves bontásban, feladatonként, teljesítési adatok bemutatása

Fegyvernek Város Önkormányzat által 2021. évben nyújtott közvetett támogatásokat bemutató melléklet

Fegyvernek Város Önkormányzat 2022. évi tervezhető többletfeladatok előirányzatai