Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 02. 23- 2024. 05. 29Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről1
Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. Az önkormányzati költségvetés bevételei és kiadásai
1. § (1)2 A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének
a) kiadását 437.953.907 Ft
b) bevételét 437.953.907 Ft
főösszeggel állapítja meg az 1. melléklet szerint.
(2)3 A költségvetési bevételek és kiadások összesen, a költségvetési hiány:
a) Költségvetési bevételek összesen: 351.352.953 Ft, ebből
aa) működési: 188.055.593 Ft
ab) felhalmozási: 163.297.360 Ft
b) Költségvetési kiadások összesen: 434.681.571 Ft, ebből
ba) működési: 188.030.624 Ft
bb) felhalmozási: 246.650.947 Ft
c) Költségvetési hiány: 83.328.618 Ft, ebből
ca) működési többlet: 24.969 Ft
cb) felhalmozási hiány: 83.353.587 Ft
(3)4 A költségvetési hiány belső finanszírozása: A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványának igénybevétele:
a) előző évi költségvetési maradvány működési célra (a működési bevételek tartalmazzák): 4.138.870 Ft
b) előző évi költségvetési maradvány felhalmozási célra: 83.353.587 Ft
(4)5 A kiadások főösszegén belül
a) a személyi juttatások előirányzatát 71.640.350 Ft
b) a munkaadókat terhelő járulékok előirányzatát 6.527.274 Ft
c) a dologi kiadások előirányzatát 102.563.000 Ft
d) az ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzatát 1.300.000 Ft
e) az egyéb működési célú kiadások előirányzatát 6.000.000 Ft
f) a beruházási kiadások előirányzatát 103.083.924 Ft
g) a felújítási kiadások előirányzatát 143.567.023 Ft
h) az egyéb felhalmozási célú kiadások előirányzatát 0 Ft
i) a finanszírozási kiadások előirányzatát 3.272.336 Ft
összeggel állapítja meg.
(5) Az egyéb működési célú kiadások előirányzatán belül a tartalékok főösszegét 2.000.000 Ft összeggel állapítja meg. Ebből: általános tartalék 2.000.000 Ft
(6) A képviselő-testület az önkormányzat, az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII. 30.) Kormányrendelet 2. § (1) bekezdése szerinti, 2023. évi saját bevételeinek előirányzatát 8.200 000 Ft összegben állapítja meg, az alábbiak szerint:
a) helyi adókból, települési adóból származó bevétel 8.000.000 Ft
b) az önkormányzati vagyon hasznosításából származó bevétel 0 Ft
c) az önkormányzati vagyon értékesítéséből származó bevétel 0 Ft
d) bírság-, pótlék- és díjbevétel 200.000 Ft
2. § (1) Az 1. § (1) bekezdésében meghatározott bevételi és kiadási főösszeg előirányzat-csoportokra tagozódását az 1. melléklet határozza meg.
(2) Az 1. § (1) bekezdésében meghatározott bevételi főösszeg bevételi kiemelt előirányzatait a 2. melléklet, kiadási főösszeg kiadási kiemelt előirányzatait a 3. melléklet, kötelező és önként vállalt feladat bontásban tartalmazza.
(3) A 4. melléklet tartalmazza az önkormányzat központi költségvetésből származó forrásait.
(4) Az 5. melléklet tartalmazza az önkormányzat beruházási kiadásait feladatonként.
(5) Az 6. melléklet tartalmazza az önkormányzat felhalmozási kiadásait feladatonként.
(6) A többéves kihatással járó döntéseket a 7. melléklet, az európai uniós támogatással megvalósuló programokat a 8. melléklet tartalmazza.
(7) Az önkormányzat előirányzat-felhasználási ütemtervét a 9. melléklet határozza meg.
(8) A közvetett támogatásokat a 10. melléklet tartalmazza.
(9) Az önkormányzat által biztosított támogatásokat a 11. melléklet tartalmazza.
2. A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések
3. § (1) A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 132. §-a szerinti illetményalapot 2023. évben 46.380 Ft összegben állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetésének végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző felelős.
(3) A polgármester köteles gondoskodni a költségvetésben előírt bevételek beszedésére, azok lehetőség szerinti növelésére.
(4) A képviselő-testület az előirányzatok fölötti jogosultságot az alábbiak szerint szabályozza:
a) Az Önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra a polgármester jogosult, melyről a képviselő-testületet negyedévenként tájékoztatja.
b) A tartalékok felhasználásáról a képviselő-testület dönt.
c) Az önkormányzati intézmény vezetője a meghatározott célra átvett pénzeszközökkel, támogatásértékű bevételekkel saját hatáskörben módosíthatja költségvetési előirányzatait és erről a képviselő-testületet negyedévenként értesíti. Az egyéb bevételek miatt előirányzat módosításokat és a kiemelt előirányzat csoportok közötti átcsoportosításokat az intézmény vezetője a képviselő-testületnél kezdeményezhet.
d) A központi költségvetésből meghatározott célra juttatott, érdemi döntést nem igénylő támogatások összegét és az a)–c) pontok szerinti módosításokat, átcsoportosításokat a soron következő rendeletmódosításba be kell építeni.
3. Pénzellátás, támogatások folyósítása
4. § (1) A 11. mellékletben meghatározott támogatási előirányzatok felhasználására elszámolási kötelezettséget tartalmazó megállapodások alapján a polgármester jogosult.
(2) Az Önkormányzat intézmény támogatása havonként az éves előirányzat 1/12-ed rész erejéig történik.
(3) Az e rendeletben nem szabályozott államháztartáson kívüli forrás átvételére és átadására a képviselő-testület jogosult.
4. A 2022. évi költségvetési maradványhoz kapcsolódó elvek
5. § A költségvetési maradvány felhasználásáról a képviselő-testület dönt.
5. Pénz- tőke és hitelműveletek
6. § (1) Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek a számlavezető pénzintézetnél rövidlejáratú kamatozó betétként vagy nyíltvégű befektetési alapban való lekötésre, valamint értékpapír, befektetés vásárlására, értékesítésére a polgármester jogosult.
(2) A 30 napon belüli visszafizetési kötelezettségű munkabér megelőlegezési hitel felvételére a polgármester jogosult, melynek forgalmáról a költségvetési gazdálkodási beszámolókban a képviselő-testületet tájékoztatja.
(3) Felhalmozási hitel felvételéről a képviselő-testület dönt.
(4) Folyószámla-hitelről szóló pénzintézettel kötendő megállapodásról a képviselő-testület dönt.
6. Záró rendelkezések
7. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2023. január 1-jétől kell alkalmazni.
Az önkormányzati rendeletet a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 4. §-a hatályon kívül helyezte 2024. május 30. napjával.
Az 1. § (1) bekezdése a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Az 1. § (1) bekezdése a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. § (2) bekezdése a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Az 1. § (2) bekezdése a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. § (3) bekezdése a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Az 1. § (3) bekezdése a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. § (4) bekezdése a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Az 1. § (4) bekezdése a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.