Folyás Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2020. (II. 20.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 02. 19

Folyás Község Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat – és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 41. §. (9) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdése a) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:



1. Az önkormányzati költségvetés bevételei és kiadásai


1. §


(1)     A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetésének

         a) kiadását                                                                                          130.734.517 Ft

          b) bevételét                                                                                        130.734.517 Ft

főösszeggel állapítja meg az 1. melléklet szerint.


  (2)   A költségvetési bevételek és kiadások összesen, a költségvetési hiány:

         a) Költségvetési bevételek összesen:                                                 123.960.289 Ft, ebből

                  aa) működési:                                                                               99.960.675 Ft

                  ab) felhalmozási:                                                                          23.999.614 Ft


          b) Költségvetési kiadások összesen:                                                  127.915.445 Ft, ebből

                  ba) működési:                                                                               64.317.542 Ft

                  bb) felhalmozási:                                                                           63.597.903 Ft


          c) Költségvetési hiány:                                                                           3.955.156 Ft, ebből

                  ca) működési többlet:                                                                   35.643.133 Ft

                  cb) felhalmozási hiány:                                                                39.598.289 Ft


  (3)   A költségvetési hiány külső és belső finanszírozása:

                    a) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványának igénybevétele:

aa) előző évi költségvetési maradvány működési célra (a működési bevételek tartalmazzák):                                                                               40.621.238 Ft

 ab) előző évi költségvetési maradvány felhalmozási célra:           2.999.047 Ft


                    b) A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú

     műveletek:

                   ba) Finanszírozási célú pü. műveletek bevétele összesen:            3.775.181 Ft, ebből

                               baa) államháztartáson belüli megelőlegezés:                     1.712.903 Ft

                               bab) hosszú lejáratú fejlesztési hitel:                                   2.062.278 Ft

                   

                   bb) Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadása összesen:      2.819.072 Ft, ebből

                               bba) felhalmozási hitelek kiadásai:                                        1.038.000 Ft

                               bbb) államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése: 1.781.072 Ft


           c)     Finanszírozási bevételek összesen:                                               6.774.228 Ft

           d)    Finanszírozási kiadások összesen:                                                2.819.072 Ft

           e)     Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege:                         3.955.156 Ft

                 

  (4)   A kiadások főösszegén belül

          a) a személyi juttatások előirányzatát                                                 28.752.439 Ft

          b) a munkaadókat terhelő járulékok előirányzatát                                4.585.652 Ft

          c) a dologi kiadások előirányzatát                                                       22.024.249 Ft

          d) az ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzatát                                   2.000.000 Ft

          e) az egyéb működési célú kiadások előirányzatát                               6.955.202 Ft

          f) a beruházási kiadások előirányzatát                                                11.604.663 Ft

          g) a felújítási kiadások előirányzatát                                                   15.884.871 Ft

          h) az egyéb felhalmozási célú kiadások előirányzatát                        36.108.369 Ft

          i) a finanszírozási kiadások előirányzatát                                             2.819.072 Ft

          összeggel állapítja meg.


(5)     Az egyéb működési célú kiadások előirányzatán belül a tartalékok fő összegét

                                                                                                                            402.800 Ft

          összeggel állapítja meg.

         ebből: általános tartalék                                                                             402.800 Ft


(6)     A képviselő-testület az önkormányzat, az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII. 30.) Kormányrendelet 2. § (1) bekezdése szerinti, 2020. évi saját bevételeinek előirányzatát 4 750 000 Ft összegben állapítja meg, az alábbiak szerint:

                  a) helyi adókból, települési adóból származó bevétel                               4 750 000 Ft

                  b) az önkormányzati vagyon hasznosításából származó bevétel                           0 Ft

                  c) az önkormányzati vagyon értékesítéséből származó bevétel                             0 Ft

                  d) bírság-, pótlék- és díjbevétel                                                                               0 Ft


2. §


(1)     Az 1. § (1) bekezdésében meghatározott bevételi és kiadási főösszeg előirányzat-csoportokra tagozódását az 1. melléklet határozza meg.


(2)     Az 1. § (1) bekezdésében meghatározott bevételi főösszeg bevételi kiemelt előirányzatait a 2. melléklet, kiadási főösszeg kiadási kiemelt előirányzatait a 3. melléklet, kötelező és önként vállalt feladat bontásban tartalmazza.


(3)     A 4. melléklet tartalmazza az önkormányzat központi költségvetésből származó forrásait.


(4)     Az 5. melléklet tartalmazza az önkormányzat beruházási kiadásait feladatonként.


(5)     A többéves kihatással járó döntéseket a 6., az európai uniós támogatással megvalósuló programokat a 7. melléklet tartalmazza.


(6)     Az önkormányzat előirányzat-felhasználási ütemtervét a 8. melléklet határozza meg.


(7)     A közvetett támogatásokat a 9. melléklet, a kezességvállalásokat a 10. melléklet, a hitelállományt a 11. melléklet tartalmazza.


(8)     Az önkormányzat által biztosított támogatásokat a 12. melléklet, valamint az önként vállalt feladatokat a 13. melléklet tartalmazza.



2. A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések


3. §


 (1)    A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 132. §-a szerinti illetményalapot 2020. évben 46 380 Ft összegben állapítja meg.


(2)     Az önkormányzat költségvetésének végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző felelős.


(3)     A polgármester köteles gondoskodni a költségvetésben előírt bevételek beszedésére, azok lehetőség szerinti növelésére.


(4)     A képviselő-testület az előirányzatok fölötti jogosultságot az alábbiak szerint szabályozza:


          a)       Az önkormányzat bevételi és kiadási kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításokat a polgármester a képviselő-testületnél kezdeményezheti.


          b)      A tartalékok felhasználásáról a képviselő-testület dönt.


          c)       A központi költségvetésből meghatározott célra juttatott, érdemi döntést nem igénylő támogatások összegét és az a) pont szerinti módosításokat, átcsoportosításokat a soron következő rendeletmódosításba be kell építeni.


3. Pénzellátás, támogatások folyósítása


4. §


(1)     A 10. mellékletben meghatározott támogatási előirányzatok felhasználására elszámolási kötelezettséget tartalmazó megállapodások alapján a polgármester jogosult.


(2)     Az e rendeletben nem szabályozott államháztartáson kívüli forrás átvételére és átadására a képviselő-testület jogosult.



4. A 2019. évi költségvetési maradványhoz kapcsolódó elvek



5. §


          A költségvetési maradvány felhasználásáról a képviselő-testület dönt.



5. Pénz- tőke és hitelműveletek


6. §


(1)     Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek a számlavezető pénzintézetnél rövidlejáratú kamatozó betétként vagy nyíltvégű befektetési alapban való lekötésre, valamint értékpapír, befektetés vásárlására, értékesítésére a polgármester jogosult.


(2)     A 30 napon belüli visszafizetési kötelezettségű munkabér megelőlegezési hitel felvételére a polgármester jogosult, melynek forgalmáról a költségvetési gazdálkodási beszámolókban a képviselő-testületet tájékoztatja.


(3)     Felhalmozási hitel felvételéről a képviselő-testület dönt.


(4)     Folyószámla-hitelről szóló pénzintézettel kötendő megállapodásról a képviselő-testület dönt.


6. Záró rendelkezések


7. §


E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2020. január 1-jétől kell alkalmazni.



Folyás, 2020. február 19.



                         Magyar Sándor                                                             Dr. Kiss Imre

                            polgármester                                                                      jegyző