Kisfüzes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 17Kisfüzes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Kisfüzes Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában megállapított feladatkörében eljárva, figyelemmel az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §-ára, 109. § (6) bekezdésére, Kisfüzes Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Kisfüzes Község Önkormányzatára és az általa fenntartott költségvetési szervekre.
(2) Kisfüzes Község Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az önkormányzat 2023. évi költségvetésének
a) bevételi főösszegét 23.504.373,-Ft-ban,
b) kiadási főösszegét 29.918.083,-Ft-ban,
c) hiányát (bevételek és kiadások egyenlege): 6.414.083,-Ft-ban állapítja meg.
(3) A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló
a) Kiegészítő (rendkívüli) támogatás (működési) 3.059.766,-Ft,
b) Előző évi pénzmaradvány 3.354.317,-Ft.
2. § A 2023. évi költségvetés bevételeinek és kiadásainak összevont pénzforgalmi mérlegét az 1. melléklet tartalmazza.
3. § (1) Az önkormányzat bevétele forrásonként a következők szerint oszlik meg:
a) Működési bevétel 195.000,-Ft.
b) Sajátos működési bevétel 3.020.000,-Ft.
c) Önkormányzat költségvetési támogatása 23.349.139,-Ft.
d) Felhalmozási és tőkejellegű bevétel 0,-Ft.
e) Végleges pénzeszköz átvétel, támogatás értékű bevétel 0,-Ft.
f) Előző évi pénzmaradvány 3.354.317,-Ft.
(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételeket a 2. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az önkormányzat kiadásait az alábbiak szerint határozza meg:
a) Önkormányzat működési kiadása 15.549.349,-Ft.
aa) ezen belül személyi juttatások 11.507.600,-Ft,
ab) munkaadókat terhelő járulék 1.488.188,-Ft,
ac) dologi jellegű kiadások 10.653.807,-Ft.
b) Végleges pénzeszköz átadás 5.379.861,-Ft.
ba) ezen belül működési célú 5.353.085,-Ft,
bb) felhalmozási célú 26.766,-Ft.
c) Felhalmozási kiadások 889.000,-Ft.
(2) A kiadási előirányzatot a 3. melléklet részletezi.
5. § Az önkormányzat kiemelt beruházási és felújítási előirányzata feladatonkénti felsorolását a 4. melléklet tartalmazza. A karbantartási feladatokat a 5. melléklet részletezi.
6. § Az önkormányzat éves létszámkeretét (álláshelyeket) a rendelet 6. melléklete határozza meg.
7. § Az önkormányzat állami hozzájárulásainak jogcímeit és összegeit a 7. melléklet tartalmazza. Az önkormányzat likviditási tervét a 8. melléklet tartalmazza.
8. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy döntsön az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről.
(2) Az önkormányzatnál keletkező többletbevételek felhasználásáról a Képviselő-testület dönt. Működési jellegű bevételi többletet a hiány csökkentésére használja fel. Felhalmozási jellegű többlet tartalék esetén tartalékba helyezi, melynek felhasználásáról később rendelkezik a testület.
(3) A Képviselő-testület által jóváhagyott előirányzatok és költségvetési létszámkeretek közötti átcsoportosítást csak a Képviselő-testület engedélyezhet, a kiemelt előirányzaton belül, illetve létszámkereten belül az önállóan működő költségvetési szerv (az önkormányzatot is beleértve) a részelőirányzatokat - annak összegét nem érintve - önállóan módosíthatja.
(4) 2023. január 1-jétől e rendelet elfogadásának időpontjáig terjedő időtartamban a polgármester az önkormányzat költségvetését megillető bevételeket a hatályos jogszabályok szerint beszedte és az előző évi kiadásai előirányzatokon belül a kiadásokat arányosan teljesítette. Az átmeneti gazdálkodás során beszedett bevételeket és teljesített kiadásokat e rendelet tartalmazza.
9. § 2022. évben a Magyarország 2022. évi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvényben meghatározottak szerint:
a) a köztisztviselők illetményalapja 46.380,-Ft,
b) a közalkalmazottak illetménypótlékának alapja 20.000,-Ft.
10. § (1) Az önkormányzat, illetve a költségvetési szerv házipénztárából következő kiadások teljesíthetők készpénzben:
a) a közfoglalkoztatásban résztvevők bére,
b) bérjellegű kifizetések (pl. megbízási díj, tiszteletdíj),
c) munkába járáshoz kapcsolódó közlekedési költségtérítés,
d) fizetési előleg, illetményelőleg,
e) kiküldetésre tekintettel járó költségtérítés, napidíj, kiküldetéshez kapcsolódó, illetménybe nem tartozó kiadások, költségtérítések,
f) foglalkoztatottak, az önkormányzattal vagy a fenntartott költségvetési szervvel egyéb jogviszonyban állók költségtérítése,
g) szociális vagy gyermekvédelmi pénzbeli juttatás (segély, támogatás, egyéb ellátás),
h) készletbeszerzéssel kapcsolatos kiadás,
i) kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök beszerzésére irányuló kiadás,
j) reprezentációs, reklám- és propagandakiadás,
k) kisösszegű szolgáltatási kiadás (közüzemi szolgáltatás kiadása, egyéb, működéssel kapcsolatos szolgáltatások kiadása),
l) karbantartással kapcsolatos kiadás,
m) üzemanyag elszámolás,
n) természetes személy részére pénzbeli kártalanítás vagy kártérítés,
o) jogcímtől függetlenül bruttó 100.000 Ft összegig történő kifizetés, valamint
p) az a)–o) pontokban felsorolt jogcímekhez kapcsolódó készpénzelőleg.
(2) Az önkormányzat esetében a polgármester, költségvetési szerv tekintetében pedig annak vezetője egyedi mérlegelési jogkörben az (1) bekezdésben foglaltakon túlmenően a kifizetés készpénzben történő teljesítéséről dönthet, amennyiben a bankszámláról történő kifizetés akadályba ütközik.
11. § Ez a rendelet 2023. február 17-én lép hatályba.