Szegerdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2014.(II.10.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2014.évi költségvetéséről

Hatályos: 2014. 02. 11


1. §


A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester) terjed ki.


2. §


(1) A képviselő-testület a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg.


(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklete szerint külön-külön címet alkotnak.

I.


 A költségvetés bevételeinek és kiadásainak

fő összege, a hiány/többlet mértéke

3. §


(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi költségvetését


30.870 ezer Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,

ebből önként vállalt feladathoz kapcsolódó bevétel 0 e Ft

 30.870 ezer Ft tárgyévi költségvetési kiadással,

ebből önként vállalt feladathoz kapcsolódó kiadás 100 e Ft

állapítja meg.


Ezen belül:

a)a működési célú bevételt                                              29.890 e Ft-ban

ebből:

aa)a finanszírozási célú műveleteket                               - e Ft-ban 

ab) az előző évi pénzmaradványt                             4.821 e Ft-ban

ac) a vállalkozási maradványt                                          - e Ft-ban


b)a működési célú kiadásokat                                          30.870 e Ft-ban

ebből:

ba) a személyi juttatások kiadásait                           7.238 e Ft-ban      

bb)a munkaadókat terhelő járulékokat                         36 e Ft-ban

bc) a szociális hozzájárulási adót                              1.449 e Ft-ban

bd) a dologi kiadásokat                                           8.975 e Ft-ban

be) az ellátottak pénzbeli juttatásait                      10.160 e Ft-ban

bf) az egyéb működési célú kiadásokat                   3.012 e Ft-ban

ebből önként vállalt feladatok kiadásait                    100 e Ft-ban

az általános tartalékot                                                 414 e Ft-ban

 a céltartalékot                                                            994 e Ft-ban

                                                                                   

c)a felhalmozási célú bevételt                                               980 e Ft-ban

ebből:

ca) a finanszírozási célú műveleteket                               - e Ft-ban

cb) az előző évi pénzmaradványt                                     - e Ft-ban

                                                                                   

d)a felhalmozási célú kiadást                                                     - e Ft-ban

ebből:

da) a beruházások összegét                                              - e Ft-ban

db) a felújítások összegét                                                 - e Ft-ban

dc) az egyéb felhalm. célú kiadások összegét                  - e Ft-ban

dd) az egyéb felhalm. célú támogatások összegét           - e Ft-ban

állapítja meg.


(2) A képviselő-testület a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a

16. melléklet szerint hagyja jóvá.


 Az önkormányzat bevételei és kiadásai


4. §


(1) Az önkormányzat bevételeit forrásonként e rendelet 2. melléklete tartalmazza.


(2) Az önkormányzat kiadási előirányzatait e rendelet 3. melléklete tartalmazza.


(3) Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 14. melléklete tartalmazza.


(4) A költségvetés bevételei forrását és összegét a 15. melléklet I. fejezete, a kiadások részletezését a 15. melléklet II. fejezete tartalmazza tájékoztató jelleggel.


(5) A képviselő-testület a felújítási előirányzatokat célonként e rendelet 4. melléklete szerint hagyja jóvá. A jóváhagyott új induló célok a keretösszegen belül az elfogadott rangsornak megfelelően valósíthatók meg.


(6) A képviselő-testület a felhalmozási kiadásokat feladatonként e rendelet 5. melléklete szerint állapítja meg.


(7) A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát e rendelet 6. melléklete szerint állapítja meg.


(8) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.


(9) A képviselő-testület az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzá-járulásokat e rendelet 8. melléklete szerint állapítja meg.

A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések


5. §


A képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében

4.821 e Ft összegben igénybe veszi az előző évi működési célú pénzmaradványt. 

A bevételi többlet kezelése


6. §


(1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület érték-papírvásárlás, továbbá pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, továbbá pénzügyi műveletek lebonyolítását 1.000.000 Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt. 

Általános és céltartalék


7. §


(1) A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát


994 ezer Ft összegben


      e rendelet 9. mellékletében felsorolt célokra állapítja meg.


(2) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát


                                                                      414 ezer Ft összegben állapítja meg.


(3) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.


 Több éves kihatással járó feladatok


8. §


A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 10. mel-léklete szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

Előirányzat-felhasználási ütemterv


9. §


A 2014. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 11. melléklet tartalmazza.

 Támogatások


10. §


(1) Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 12. melléklete tartalmazza.


(2) A képviselő-testület a lakossági és közösségi szolgáltatások támogatásáról, - amelyeket nem a helyi önkormányzati költségvetési szervek útján végeztet - a 13. mellékletben fog-laltaknak megfelelően döntött.


II.


 A 2014. évi költségvetés végrehajtásának szabályai


11. §


(1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi dön-tést igényel - a képviselő-testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rende-let egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztásáról a képviselő- testület a 6. § (3) bekezdésben foglalt módon dönt.


12. §


Az önkormányzati szintű költségvetési rendelet végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.


A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai


13. §


Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók az elő-irányzatmódosításával. Az előirányzatok megváltoztatásának jogát a képviselő-testület gyakorolja.


 Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások


14. §


Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzat nem léphető túl.

Az államháztartáson kívüli forrás átvételéről és átadásáról


15.§.



Az államháztartáson kívüli forrás átvételének és átadásának szabályairól az önkormányzat külön rendelete rendelkezik.


 A költségvetés módosítása


16. §


A költségvetés várható egyenlegének a költségvetés kiadási főösszegének  5 %-át meghaladó mértékű eltérése esetén a költségvetési rendeletet módosítani kell.

Záró rendelkezések


17. §


A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadá-sok arányos teljesítése) szóló beszámolóját A 12/2014./II.10./kt.határozatával elfogadta. Az átmeneti időszakban beszedett be-vételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.