Babócsa Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2020. (III.12.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 05. 26

Babócsa Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2020. (III.12.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Babócsa Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottság) terjed ki.

2. § (1) A képviselő-testület a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklete szerint külön-külön címet alkotnak.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1) a) A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetését:

251 582 ezer Ft

költségvetési bevétellel

329 436 ezer Ft

költségvetési kiadással

77 854 ezer Ft
66 567 ezer Ft
11 287 ezer Ft

költségvetési egyenleggel
- ebből működési (hiány)
felhalmozási (hiány)

állapítja meg.

b) A bevételi főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat

251 582 E Ft

Működési költségvetés bevételei

88 316 E Ft

Önkormányzat működési támogatásai

71 987 E Ft

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

39 805 E Ft

Közhatalmi bevételek

4 278 E Ft

Működési bevételek

0 Ft

Működési célú átvett pénzeszközök

0 E Ft

Felhalmozási költségvetés módosított bevételei

46 563 E Ft

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

0 E Ft

Felhalmozási bevételek

633 E Ft

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

81 091 E Ft

Finanszírozási bevételek

jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.

c) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat

206 773 E Ft

Működési költségvetés módosított kiadásai

71 142 E Ft

Személyi juttatások

11 156 E Ft

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

50 506 E Ft

Dologi kiadások

17 245 E Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai

56 724 E Ft

Egyéb működési célú kiadások

1180

E Ft

- ebből: Elvonások és befizetések

-

E Ft

Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

-

E Ft

Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre

-

E Ft

Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre

49 263

E Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre

-

E Ft

Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

-

E Ft

Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre

-

E Ft

Árkiegészítések, támogatások

-

E Ft

Kamattámogatások

6 281

E Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre

57 850

E Ft

Felhalmozási költségvetés módosított kiadásai

4 893

E Ft

Beruházások

-

E Ft

- ebből: EU-s forrásból megvalósuló beruházás

52 957

E Ft

Felújítások

-

E Ft

- ebből: EU-s forrásból felújítás

-

E Ft

Egyéb felhalmozási kiadások

-

E Ft

- ebből: Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

-

E Ft

Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre

-

E Ft

Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre

-

E Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre

-

E Ft

Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

-

E Ft

Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre

-

E Ft

Lakástámogatás

-

E Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre

64 813

E Ft

Tartalék

3 237

E Ft

Finanszírozási kiadások

jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 2.2 és 3.2számú melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(3) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 2.2 és 3.2 számú mellékletek szerint állapítja meg.

(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 4.1, 4.2, 4.3melléklet részletezi.

(5) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

(6) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. A 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből vagy az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételével történik.

A költségvetés részletezése

4. § A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

(1) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 5. melléklet részletezi.

(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 6. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások és felújítások kiadásainak részletezését a 7. melléklet szerint határozza meg.

(5) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) Az éves (tervezett) létszám előirányzatot, a közfoglalkoztatottak létszámát a 9. melléklet szerint határozza meg.

(7)[2] Az önkormányzat a kiadások között 64 813 ezer Ft általános, 0 ezer Ft céltartalékot állapít meg.

(8) Az önkormányzat lakosságnak juttatott támogatásait, a szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a 11. melléklet részletezi.

(9) Az önkormányzat által nyújtott támogatások, kölcsönök részletezését a 12. melléklet tartalmazza.

(10) Az önkormányzat által átvett pénzeszközök részletezését a 13. melléklet tartalmazza.

(11) A helyi adók és egyéb közhatalmi bevételek részletezését a 14. melléklet tartalmazza.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

5. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(5) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.

Az előirányzatok módosítása

6. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 300 000 Ft összeghatárig - mely esetenként a 100 000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg - a polgármesterre átruházza.

(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2020. december 31-ig gyakorolható.

(4) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet fentiek szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

Támogatási szerződés

7. § (1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.

(2) A támogatási szerződésben meg kell határozni:

  • a) a támogatott tevékenység konkrét meghatározását,
  • b) a támogatás összegét,
  • c) a támogatás felhasználásának célját,
  • d) a támogatás időtartamát, felhasználásának határidejét,
  • e) a támogatás rendelkezésre bocsátásának módját, feltételeit, ütemezését,
  • f) a beszámolással, továbbá az ellenőrzéssel kapcsolatos szabályokat,
  • g) a jogosulatlanul igénybe vett támogatás jogkövetkezményeit, visszafizetésének rendjét,
  • h) a támogatással kapcsolatos iratok, valamint a támogatás felhasználását alátámasztó bizonylatok teljes körű megőrzésének határidejét,
  • i) a támogatott tevékenység megvalósításában közreműködők bevonásának lehetőségét, a közreműködők által megvalósítható tevékenységeket,
  • j) a támogatás nyújtásához szükséges adatok és az azokban bekövetkező változások támogató felé történő bejelentésének kötelezettségét,
  • k) a támogatási szerződéstől való elállás, felmondás okait, valamint a támogatás visszavonásának okait.

(3) Nem folyósítható támogatás azon szervezetek részére, melyeknek lejárt határidejű tartozása van az önkormányzat felé, illetve az egyesületi jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezet működéséről és támogatásáról szóló 2011. évi CLXXV. törvény 30. §-a és 75. §-a alapján a beszámolójának letétbe helyezését nem teljesítette.

(4) Az önkormányzati támogatások felhasználását és a felhasználásról adott számadást ellenőrizni kell.

(5) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 2 évig nem ítélhető meg.

Követelések

8. § (1) A lejárt követelés behajtásáról a polgármester köteles intézkedni.

(2) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 97. §-ának (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a polgármester az alábbi esetekben saját hatáskörben engedélyezheti a meg nem térült követelések törlését:

  • a) a felszámolási eljárás alá vont szervezettel szemben fennálló meg nem térült követelés,
  • b) egyéb, végrehajtás során behajthatatlanná vált, valamint bírósági döntéssel alátámasztott behajthatatlan követelés,
  • c) a kis összegű lejárt követelések közül azok esetében, melyek érvényesítésével kapcsolatos költségei igazoltan meghaladják a követelés összegét, vagy a követelés összege nem éri el a 10 000 Ft-ot, amennyiben az önkéntes teljesítésre történő felszólítás eredménytelenül zárult.

(2) Követelés lemondásáról a (2) bekezdésben foglaltak kivételével kizárólag a képviselő-testület dönthet.

Készpénzben történő kifizetések

9. § Az Áht. 107. § (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a képviselő-testület a kiadások készpénzben történő kifizetését az alábbi esetekben engedélyezi:

  • a) készpénzfizetési számlák,
  • b) vásárlási előleg,
  • c) munkavállalók illetmény előlege,
  • d) munkavállalók utazási költségtérítése,
  • e) munkavállalók belföldi kiküldetése,
  • f) polgármester, önkormányzati képviselők tiszteletdíja, költségtérítése,
  • g) közfoglalkoztatásban dolgozók munkabére,
  • h) pénzbeli szociális és gyermekvédelmi ellátások.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

10. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Barcsi Többcélú Kistérségi Társulás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

Záró és vegyes rendelkezések

11. § [3] Ez a rendelet a kihirdetése napján lép hatályba.

1-16. melléklet a 2/2021.(V.26.) számú önkormányzati rendelethez[4]

Babócsa Község Önkormányzatának 2020. évi költségvetésének módosításáról

Bevételek (E Ft)

ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK

Rovat megnevezése

Rovat-
szám

Eredeti
előirányzat

Módsoított
előirányzat

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

53.181

53.181

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

B113

25.864

25.864

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

1.886

1.887

Működési célú központosított előirányzatok

B115

0

7.384

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

B116

0

0

Önkormányzatok működési támogatásai

B11

80.931

88.316

Elvonások és befizetések bevételei

B12

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B13

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

53.013

71.987

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

133.944

160.303

Magánszemélyek jövedelemadói

B311

Társaságok jövedelemadói

B312

Jövedelemadók

B31

Szociális hozzájárulási adó és járulékok

B32

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

B33

Vagyoni tipusú adók

B34

3.000

3.000

Értékesítési és forgalmi adók

B351

27.000

33.805

Fogyasztási adók

B352

Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók

B353

Gépjárműadók

B354

3.000

3.000

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

Termékek és szolgáltatások adói

B35

30.000

36.805

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

0

0

Közhatalmi bevételek

B3

33.000

39.805

Áru- és készletértékesítés ellenértéke

B401

Szolgáltatások ellenértéke

B402

Közvetített szolgáltatások értéke

B403

Tulajdonosi bevételek

B404

2.959

2.959

Ellátási díjak

B405

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

Kamatbevételek

B408

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B409

0

0

Egyéb működési bevételek

B410

905

1.319

Működési bevételek

B4

3.864

4.278

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B61

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B62

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

B63

633

633

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

633

633

Működési bevételek összesen

171.441

205.019

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

0

600

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B22

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

0

45.963

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

0

46.563

Immateriális javak értékesítése

B51

Ingatlanok értékesítése

B52

0

0

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

Részesedések értékesítése

B54

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

B55

Felhalmozási bevételek

B5

0

0

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B71

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B72

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B73

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

0

Felhalmozási bevételek összesen

0

46.563

Költségvetési bevételek

B1-B7

171.441

251.582

Működési bevételek és működési kiadások egyenlege

Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8111

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8112

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8113

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről

B811

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8121

Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8122

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8123

Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8124

Belföldi értékpapírok bevételei

B812

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8131

81.091

81.091

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA

B8131

0

0

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8132

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA

B8132

Maradvány igénybevétele

B813

81.091

81.091

Államháztartáson belüli megelőlegezések

B814

0

0

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

B815

Központi, irányító szervi támogatás

B816

Betétek megszüntetése

B817

Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei

B818

Belföldi finanszírozás bevételei

B81

81.091

81.091

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B821

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B822

Külföldi értékpapírok kibocsátása

B823

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

B824

Külföldi finanszírozás bevételei

B82

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

Finanszírozási bevételek

B8

81.091

81.091

BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)

252.532

332.673

2.melléklet

Babócsa Község Önkormányzat 2020. évi költségvetésének módosításáról

Kiadások (E Ft)

ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK

Rovat megnevezése

Rovat-
szám

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Törvény szerinti illetmények, munkabérek

K1101

50.386

53.098

Normatív jutalmak

K1102

Céljuttatás, projektprémium

K1103

Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat

K1104

0

0

Végkielégítés

K1105

Jubileumi jutalom

K1106

0

0

Béren kívüli juttatások

K1107

709

709

Ruházati költségtérítés

K1108

Közlekedési költségtérítés

K1109

383

383

Egyéb költségtérítések

K1110

Lakhatási támogatások

K1111

Szociális támogatások

K1112

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

K1113

0

4.274

Foglalkoztatottak személyi juttatásai

K11

51.478

58.464

Választott tisztségviselők juttatásai

K121

10.848

11.148

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások

K122

1.483

Egyéb külső személyi juttatások

K123

0

47

Külső személyi juttatások

K12

10.848

12.678

Személyi juttatások

K1

62.326

71.142

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

11.379

11.156

Szakmai anyagok beszerzése

K311

40

Üzemeltetési anyagok beszerzése

K312

4.022

9.588

Árubeszerzés

K313

Készletbeszerzés

K31

4.022

9.628

Informatikai szolgáltatások igénybevétele

K321

211

770

Egyéb kommunikációs szolgáltatások

K322

194

485

Kommunikációs szolgáltatások

K32

405

1.255

Közüzemi díjak

K331

8.405

11.216

Vásárolt élelmezés

K332

0

1.615

Bérleti és lízing díjak

K333

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

K334

3.606

2.910

Közvetített szolgáltatások

K335

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások

K336

8.029

1.729

Egyéb szolgáltatások

K337

8.171

15.097

Szolgáltatási kiadások

K33

28.211

32.567

Kiküldetések kiadásai

K341

0

120

Reklám- és propagandakiadások

K342

0

70

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások

K34

0

190

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K351

4.098

6.714

Fizetendő általános forgalmi adó

K352

Kamatkiadások

K353

Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai

K354

0

0

Egyéb dologi kiadások

K355

0

152

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

K35

4.098

6.866

Dologi kiadások

K3

36.736

50.506

Társadalombiztosítási ellátások

K41

Családi támogatások

K42

0

Pénzbeli kárpótlások, kártérítések

K43

Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások

K44

Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások

K45

Lakhatással kapcsolatos ellátások

K46

Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai

K47

Egyéb nem intézményi ellátások

K48

17.245

17.245

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

17.245

17.245

Nemzetközi kötelezettségek

K501

Elvonások és befizetések

K502

80

1.180

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K503

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K504

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K505

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

K506

49.263

49.263

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K507

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K508

Árkiegészítések, ártámogatások

K509

Kamattámogatások

K510

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K511

3.600

6.281

Tartalékok-általános

K513

61.672

64.813

Tartalékok-cél

K513

Egyéb működési célú kiadások

K5

114.615

121.537

Működési kiadások összesen

K1-K5

242.301

271.586

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

0

1.690

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

0

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

0

2.338

Részesedések beszerzése

K65

Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások

K66

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K67

0

865

Beruházások

K6

0

4.893

Ingatlanok felújítása

K71

5.507

41.699

Informatikai eszközök felújítása

K72

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

K73

0

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K74

1.487

11.258

Felújítások

K7

6.994

52.957

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K81

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson

K82

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K83

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

K84

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K85

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson

K86

Lakástámogatás

K87

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K88

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

0

0

Felhalmozási kiadások összesen

K6-K8

6.994

57.850

Költségvetési kiadások

K1-K8

249.295

329.436

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

K9111

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9112

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

K9113

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre

K911

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9121

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása

K9122

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9123

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása

K9124

Belföldi értékpapírok kiadásai

K912

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

K913

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

3.237

3.237

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása

K915

0

0

Pénzeszközök betétként elhelyezése

K916

Pénzügyi lízing kiadásai

K917

Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai

K918

Belföldi finanszírozás kiadásai

K91

3.237

3.237

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

K921

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

K922

Külföldi értékpapírok beváltása

K923

Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése

K924

Külföldi finanszírozás kiadásai

K92

0

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

K93

Finanszírozási kiadások

K9

3.237

3.237

KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)

252.532

332.673

3.melléklet a 2/2021.(V.26.) számú önkormányzati rendelethez

ÖNKORMÁNYZAT ELŐIRÁNYZATA MINDÖSSZESEN


Rovat megnevezése

Rovat-
szám


2020. évi
eredeti ei.

2020. évi módosított ei.

Foglalkoztatottak személyi juttatásai

K11

51.478

58.464

Külső személyi juttatások

K12

10.848

12.678

Személyi juttatások

K1

62.326

71.142

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

11.379

11.156

Készletbeszerzés

K31

4.022

9.628

Kommunikációs szolgáltatások

K32

405

1.255

Szolgáltatási kiadások

K33

28.211

32.567

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások

K34

0

190

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

K35

4.098

6.866

Dologi kiadások

K3

36.736

50.506

Társadalombiztosítási ellátások

K41

0

0

Családi támogatások

K42

0

0

Pénzbeli kárpótlások, kártérítések

K43

0

0

Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások

K44

0

0

Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások

K45

0

0

Lakhatással kapcsolatos ellátások

K46

0

0

Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai

K47

0

0

Egyéb nem intézményi ellátások

K48

17.245

17.245

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

17.245

17.245

Nemzetközi kötelezettségek

K501

0

0

Elvonások és befizetések

K502

80

1.180

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K503

0

0

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K504

0

0

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K505

0

0

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

K506

49.263

49.263

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K507

0

0

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K508

0

0

Árkiegészítések, ártámogatások

K509

0

0

Kamattámogatások

K510

0

0

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K511

3.600

6.281

Tartalékok-általános

K512

61.672

64.813

Tartalékok-cél

K512

Egyéb működési célú kiadások

K5

114.615

121.537

Működési kiadások összesen

242.301

271.586

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

0

0

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

0

1.690

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

0

0

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

0

2.338

Részesedések beszerzése

K65

0

0

Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások

K66

0

0

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K67

0

865

Beruházások

K6

0

4.893

Ingatlanok felújítása

K71

5.507

41.699

Informatikai eszközök felújítása

K72

0

0

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

K73

0

0

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K74

1.487

11.258

Felújítások

K7

6.994

52.957

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K81

0

0

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K82

0

0

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K83

0

0

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

K84

0

0

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K85

0

0

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K86

0

0

Lakástámogatás

K87

0

0

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K88

0

0

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

0

0

Felhalmozási kiadások összesen

6.994

57.850

Költségvetési kiadások

K1-K8

249.295

329.436

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre

K911

0

0

Belföldi értékpapírok kiadásai

K912

0

0

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

K913

0

0

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

3.237

3.237

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása

K915

0

0

Pénzeszközök betétként elhelyezése

K916

0

0

Pénzügyi lízing kiadásai

K917

0

0

Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai

K918

0

0

Belföldi finanszírozás kiadásai

K91

3.237

3.237

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

K921

0

0

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

K922

0

0

Külföldi értékpapírok beváltása

K923

0

0

Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése

K924

0

0

Külföldi finanszírozás kiadásai

K92

0

0

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

K93

0

0

Finanszírozási kiadások

K9

3.237

3.237

KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)

252.532

332.673

Rovat megnevezése

Rovat-
szám


eredeti ei.

módosított
ei.

Önkormányzatok működési támogatásai

B11

80.931

88.316

Elvonások és befizetések bevételei

B12

0

0

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B13

0

0

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

0

0

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

0

0

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

53.013

71.987

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

133.944

160.303

Jövedelemadók

B31

0

0

Szociális hozzájárulási adó és járulékok

B32

0

0

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

B33

0

0

Vagyoni tipusú adók

B34

3.000

3.000

Termékek és szolgáltatások adói

B35

30.000

36.805

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

0

0

Közhatalmi bevételek

B3

33.000

39.805

Áru- és készletértékesítés ellenértéke

B401

0

0

Szolgáltatások ellenértéke

B402

0

0

Közvetített szolgáltatások értéke

B403

0

0

Tulajdonosi bevételek

B404

2.959

2.959

Ellátási díjak

B405

0

0

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

0

0

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

0

0

Kamatbevételek

B408

0

0

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B409

0

0

Egyéb működési bevételek

B410

905

1.319

Működési bevételek

B4

3.864

4.278

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B61

0

0

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B62

0

0

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

B63

633

633

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

633

633

Működési bevételek összesen

171.441

205.019

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

0

600

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B22

0

0

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

0

0

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

0

0

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

0

45.963

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

0

46.563

Immateriális javak értékesítése

B51

0

0

Ingatlanok értékesítése

B52

0

0

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

0

0

Részesedések értékesítése

B54

0

0

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

B55

0

0

Felhalmozási bevételek

B5

0

0

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B71

0

0

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B72

0

0

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B73

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

0

0

Felhalmozási bevételek összesen

0

46.563

Költségvetési bevételek

B1-B7

171.441

251.582

Működési bevételek és működési kiadások egyenlege

Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről

B811

0

0

Belföldi értékpapírok bevételei

B812

0

0

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8131

81.091

81.091

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA

B8131

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8132

0

0

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA

B8132

0

0

Maradvány igénybevétele

B813

81.091

81.091

Államháztartáson belüli megelőlegezések

B814

0

0

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

B815

0

0

Központi, irányító szervi támogatás

B816

0

0

Betétek megszüntetése

B817

0

0

Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei

B818

0

0

Belföldi finanszírozás bevételei

B81

81.091

81.091

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B821

0

0

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B822

0

0

Külföldi értékpapírok kibocsátása

B823

0

0

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

B824

0

0

Külföldi finanszírozás bevételei

B82

0

0

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

0

0

Finanszírozási bevételek

B8

81.091

81.091

BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)

252.532

332.673

3.melléklet a 2/2021.(V.26.) számú önkormányzati rendelethez


Rovat megnevezése


Rovat-
szám

ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK 2020.

ÖNKORMÁNYZATI MÓDOSÍTOTT ELŐIRÁNYZATOK 2020.

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

0

1.690

zúzott köves parkoló (VP pályázat Rákóczi u.12.)

0

1.690

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

0

2338

kisértékű tárgyi eszköz (kerékpár, bútorok, orvosi műszerek,nyomtató, kályha,csúszda (BK)


0


439

laptop

0

300

fénydekoráció

0

475

urnafal

259

fűkaszák (VP páláyzat)

0

865

Részesedések beszerzése

K65

Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások

K66

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K67

0

865

Beruházások

K6

0

4893

Ingatlanok felújítása

K71

5.507

41.699

Óvoda udvar

5.507

5507

Hivatal épület

0

36192

Informatikai eszközök felújítása

K72

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

K73

0

0

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K74

1.487

11.258

Felújítások

K7

6.994

52.957

5.melléklet a 2/2021.(V.26.) számú önkormányzati rendelethez

Általános- és céltartalékok (E Ft)

Rovat megnevezése

Rovat-
szám


Eredeti előirányzat

Módosított
előirányzat

Általános tartalékok

K513

61.672

64813

Céltartalékok-

K513

0

0

6melléklet a 2/2021.(V.26.) számú önkormányzati rendelethez

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2020.évi eredeti előirányzat

2020.évi módosított előirányzat

Megnevezés

2020.évi eredeti előirányzat

2020.évi módosított előirányzat

A

B

C

D

F

G

H

1.

Önkormányzatok működési támogatásai

80.931

88.316

Személyi juttatások

62.326

71.142

2.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

53.013

71.987

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

11.379

11.156

3.

2.-ból EU-s támogatás

Dologi kiadások

36.736

50.506

4.

Közhatalmi bevételek

33.000

39.805

Ellátottak pénzbeli juttatásai

17.245

17.245

5.

Működési célú átvett pénzeszközök

633

633

Egyéb működési célú kiadások

52.943

56.724

6.

5.-ből EU-s támogatás

Tartalékok

61.672

64.813

7.

Egyéb működési bevételek

3.864

4.278

8.

9.

10.

11.

12.

13.

Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+7.+…+12.)

171.441

205.019

Költségvetési kiadások összesen (1.+...+12.)

242.301

271.586

14.

Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )

74.097

69.804

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

15.

Költségvetési maradvány igénybevétele

70.860

66.567

Likviditási célú hitelek törlesztése

16.

Vállalkozási maradvány igénybevétele

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

17.

Betét visszavonásából származó bevétel

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése

18.

Egyéb belső finanszírozási bevételek

3.237

3.237

Kölcsön törlesztése

19.

Hiány külső finanszírozásának bevételei (20.+…+21.)

Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

20.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

Betét elhelyezése

21.

Értékpapírok bevételei

Belföldi finanszírozások kiadásai

3.237

3.237

22.

Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14.+19.)

74.097

69.804

Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14.+...+21.)

3.237

3.237

23.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (13.+22.)

245.538

274.823

KIADÁSOK ÖSSZESEN (13.+22.)

245.538

274.823

24.

Költségvetési hiány:

70.860

66.567

Költségvetési többlet:

-

-

25.

Tárgyévi hiány:

-

-

Tárgyévi többlet:

-

-

1. melléklet a 2/2021.(V.26.) számú önkormányzati rendelethez

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2020.évi eredeti előirányzat

2020.évi módosított előirányzat

Megnevezés

2020.évi eredeti előirányzat

2020.évi módosított előirányzat

A

B

C

D

F

G

H

1.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

45.963

Beruházások

4.893

2.

1.-ből EU-s támogatás

45.963

1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás

3.

Felhalmozási bevételek

600

Felújítások

6.994

52.957

4.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele

3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás

45.963

5.

4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)

Egyéb felhalmozási kiadások

6.

Egyéb felhalmozási célú bevételek

7.

8.

9.

10.

11.

Tartalékok

12.

Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.+…+11.)

46.563

Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+...+11.)

6.994

57.850

13.

Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)

6.994

11.287

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

14.

Költségvetési maradvány igénybevétele

6.994

11.287

Hitelek törlesztése

15.

Vállalkozási maradvány igénybevétele

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

16.

Betét visszavonásából származó bevétel

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése

17.

Értékpapír értékesítése

Kölcsön törlesztése

18.

Egyéb belső finanszírozási bevételek

Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

19.

Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )

Betét elhelyezése

20.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

Pénzügyi lízing kiadásai

21.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

22.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

23.

Értékpapírok kibocsátása

24.

Egyéb külső finanszírozási bevételek

25.

Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13.+19.)

6.994

11.287

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13.+...+24.)

26.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)

6.994

57.850

KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)

6.994

57.850

27.

Költségvetési hiány:

6.994

11.287

Költségvetési többlet:

-

-

28.

Tárgyévi hiány:

-

-

Tárgyévi többlet:

-

-


[1] A 3. § (1) bekezdésében foglalt táblázatát a Babócsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (8) bekezdése iktatta be.
[2] A 4. § (7) bekezdése a Babócsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
[3] A 11. §-át a Babócsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (V. 26.) önkormányzati rendelete 4. § c) pontja hatályon kívül helyezte. A 11. §-át a Babócsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (V. 26.) önkormányzati rendelete 4. § e) pontja hatályon kívül helyezte.
[4] Az 1-16. mellékletet a Babócsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. §-a iktatta be.