az Önkormányzat 2007. évi költségvetéséről

Kaposmérő Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény (továbbiakban: Áht.) 65. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján 2007. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

A rendelet hatálya

1. §

 A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre.

2. §

(1) Az önkormányzat költségvetési szervei:

önállóan gazdálkodó költségvetési szervek:  Körjegyzőség,

                                                                       Hunyadi János Általános Iskola és Óvoda

részben önállóan gazdálkodó szerv:              Szociális Alapszolgáltatási Központ

(2) Az (1) bekezdésben felsorolt önállóan és részben önállóan gazdálkodó intézmények külön-külön címet alkotnak.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem kapcsolódó bevételei és kiadásai a (4) bekezdés szerint külön címet alkotnak.

(4) Az önkormányzat címrendjét teljes körűen az 1. számú melléklet tartalmazza.

I.

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege,

3. §

A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2007. évi költségvetését

387.387 ezer forint bevétellel,

                                                   387.387 ezer forint kiadással állapítja meg.                                 

Ezen belül:

• a működési célú bevételt                        312.486 ezer forintban
• a működési célú kiadásokat                   312.486 ezer forintban

ebből:

• a személyi juttatások kiadásait            38.192 ezer forintban
• a munkaadókat terhelő járulékokat     13.479 ezer forintban
• a dologi kiadásokat                             34.063 ezer forintban
• a speciális célú támogatásokat           221.063 ezer forintban
• működési tartalék                                  2.499 ezer forintban
• céltartalék                                               3.190 ezer forintban

• a felhalmozási célú bevételt                               74.901 ezer forintban
• a felhalmozási célú kiadást                                 74.901 ezer forintban

            ebből:

                 - a beruházások összegét                               13.933 ezer forintban

                 - a felújítások összegét                                    7.878 ezer forintban

                 - felhalmozási hitel törlesztések                      3.860 ezer forintban

                 - értékpapír befektetések                                49.230 ezer forintban állapítja meg.    

Az önkormányzat bevételei és kiadásai

4. §

(1) A 3. §-ban megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti megbontását a 2. és a 3. számú melléklet tartalmazza.

(2) A 3. §-ban megállapított kiadási főösszeg forrásonkénti megbontását a 4. és az 5. számú melléklet tartalmazza.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerveinek bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként a 6. számú mellékletek szerint állapítja meg.

(4) Az  önkormányzat, 2007.évi mérlegét a 7. számú melléklet szerint állapítja meg.

(5) A képviselő-testület az önkormányzat működési tartalékát 2.499 ezer forintot pályázati önerő alapként különíti el, a céltartalékot 3.190 ezer forintban állapítja meg.

(6) A gördülő tervezés szabályai szerint megállapított bevételek és kiadások alakulásáról a 8. számú melléklet ad tájékoztatást.

(7) A 2007.évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről a 9. számú előirányzat felhasználási ütemterv ad tájékoztatást.

(8) A többéves kihatással járó feladatok előirányzatairól a 10.számú melléklet ad tájékoztatást.

(9) a Kaposmérői Cigány Kisebbségi Önkormányzat költségvetési előirányzatait a  12. számú melléklet tartalmazza.

A költségvetési létszámkeret

5. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerveinek létszámkeretét 67 főben állapítja meg.

(2) A 2. § (1) bekezdés szerinti költségvetési szerveinek létszámkeretét a képviselő-testület a 11. számú melléklet szerint állapítja meg.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

6. §

(1) Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester- a körjegyző előkészítésében - a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

(4) A képviselő-testület a (2) bekezdésben foglalt előterjesztés alapján félévente - a féléves beszámolóval, illetve a koncepcióval egyidejűleg - de legkésőbb a zárszámadási rendelettervezet képviselő-testület elé terjesztését közvetlenül megelőző testületi ülésen, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

(5) A képviselő-testület a jóváhagyott előirányzatok közötti átcsoportosítási jogát 500.000 forint erejéig a polgármesterre átruházza.

Az előirányzat-módosítást követő legközelebbi képviselő-testületi ülésen a polgármester köteles beszámolni az átruházott hatáskörben végrehajtott előirányzat módosításról és ezzel egyidejűleg javaslatot kell tennie a költségvetési rendelet módosítására.

7. §

1. Az önállóan gazdálkodó intézmények éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélküli végrehajtásáért az intézmény vezetője a felelős.

(2) Az önállóan gazdálkodó intézmények éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) Az intézményeknél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) Az intézmények számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) Az intézmények kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szervei saját hatáskörben előirányzat-módosítást hajthatnak végre. Az előirányzat-módosításról a körjegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatni köteles.

(7) A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról csak  a képviselő-testület dönthet a költségvetési rendeletmódosítás során.

8. §

1. Az intézmény saját előirányzat módosítási hatáskörében eljárva, bevételi és kiadási előirányzatának fő összegét, ezen belül a kiemelt előirányzatokat és ezekhez kapcsolódóan a részelőirányzatokat felemelheti.

(2) Az intézmény személyi juttatás és járulékai előirányzata intézményi hatáskörben csak a fenntartó engedélyével a jogszabályi előírások figyelembevételével módosítható

(3) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - írásbeli képviselő-testületi - tájékoztatás és engedélyezés után történhet.

9. §

 (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet  pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja az önkormányzat.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja.

A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

Vegyes és záró rendelkezések

10. §

(1) E rendeletben nem szabályozott kérdésekben az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény , az államháztartás működési rendjéről szóló  217/1998. (XII.30.) Korm. rendelet, továbbá a Magyar Köztársaság  2007.évi költségvetéséről szóló 2006.évi  CXXVII. törvény előírásait kell alkalmazni.

(2) A képviselő-testület a polgármesternek az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja.

Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e költségvetési rendeletbe beépítésre kerültek.

(3) Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba.

(4) A rendelet kihirdetéséről a körjegyző gondoskodik.

Kaposmérő, 2007. február 14.

                              Dr Kimmel József                                                                Harangozó Csaba

                                  körjegyző                                                                            polgármester

Kihirdetve: Kaposmérő, 2007. február 15.

                              Dr. Kimmel József

                                    körjegyző