Kaposmérő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 02. 24

Kaposmérő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.02.24.

Kaposmérő Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdésében, valamint az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésben és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (3) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § [A rendelet hatálya]

A rendelet hatálya kiterjed a képviselő-testületre, annak bizottságaira, az önkormányzat hivatalára és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre (intézményekre), valamint a támogatásban részesített magányszemélyekre, jogi személyiséggel rendelkező, illetve jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre.

2. § [ Címrend]

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (2) bekezdésében foglaltak alapján a képviselő-testület a címrendet az 1. számú melléklet szerint állapítja meg.

3. § [ A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege]

(1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2023. évi költségvetési előirányzatát –központi irányító szervi támogatás nélkül – 970 742 879 Ft költségvetési bevétellel és 1 385 796 928 Ft költségvetési kiadással, 449 018 396 Ft finanszírozási célú bevétellel és 33 964 347 Ft finanszírozási célú kiadással fogadja el.

(2) Kaposmérő Községi Önkormányzat és Költségvetési szerveinek 2023. évi költségvetésén belül bevételi főösszegét: 1 419 761 275 Ft-ban ebből:

a) Költségvetési bevételeit 970 742 879 Ft-ban

aa) önkormányzat működési támogatásait 454 829 172 Ft-ban

ab) egyéb működési célú támogatásokat 39 337 773 Ft-ban

ac) a közhatalmi bevételeket 40 220 000 Ft-ban

ad) a működési célú bevételeket 275 026 906 Ft-ban

ae) a működési célú átvett pénzeszközöket 1 000 419 Ft-ban

af) Felhalmozási célú támogatásokat 159 933 146 Ft-ban

ag) *Felhalmozási bevételét 395 463 Ft-ban

b) finanszírozási bevételeit 449 018 396 Ft-ban

ba) ebből pénzmaradvány: 399 018 396 Ft

bb) forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása 50 000 000 Ft

(3) Kiadási főösszegét: 1 419 761 275 Ft-ban ebből:

a) költségvetési kiadásokat 910 942 165 Ft-ban ebből:

aa) a személyi juttatások kiadásait 266 205 141 Ft-ban

ab) a munkaadókat terhelő járulékokat 35 634 681 Ft-ban

ac) a dologi kiadásokat 157 689 761 Ft-ban

ad) ellátottak pénzbeli juttatásokat 5 000 000 Ft-ban

ae) az egyéb működési célú kiadásokat 446 412 582 Ft-ban

az egyéb működési célú kiadásokból:

- az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre 124 322 265 Ft.

-az egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre 9 530 000 Ft

-működési célú visszatérítendő támogatás államháztartáson kívülre 1 348 381 Ft

-tartalék 311 211 936 Ft

af) a felhalmozási célú kiadást 474 854 763 Ft-ban ebből:

- a beruházási kiadások 590 550 Ft,

-a felújítási kiadások 474 264 213 Ft,

-az egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft.

b) finanszírozási kiadást 33 964 347 Ft-ban állapítja meg.

(4) Kaposmérő Községi Önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2023. évben tervezett– központi, irányító szervi támogatást is tartalmazó - bevételeit 1 725 285 892 Ft-ban és kiadásait 1 725 285 892 Ft-ban fogadja el a képviselő-testület.

(5) A 2023. évben tervezett– központi, irányító szervi támogatást is tartalmazó – bevételeken belül:

a) a Kaposmérő Községi Önkormányzat bevétele 1 390 034 264 Ft

b) a Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal bevétele 149 932 752 Ft

c) a Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde bevétele 109 544 303 Ft

d) a Kaposmérői Önkormányzati konyha bevétele 75 774 573 Ft

4. § [ Az önkormányzat bevételei és kiadásai]

(1) Az önkormányzat és költségvetési szervek bevételeit forrásonként e rendelet 2. számú melléklete tartalmazza.

(2) Az önkormányzat és költségvetési szervek kiadási előirányzatait e rendelet 3. számú melléklete tartalmazza.

(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 8. számú melléklete tartalmazza.

(4) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeit e rendelet 4. számú melléklete szerint hagyja jóvá.

(5) A képviselő-testület az önkormányzat kiadásait e rendelet 5. számú melléklete szerint állapítja meg.

(6) A képviselő-testület a Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését e rendelet 6. számú melléklete szerint hagyja jóvá.

(7) A képviselő-testület a Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde összevont költségvetését e rendelet 7. számú melléklete szerint hagyja jóvá.

(8) A képviselő-testület a Kaposmérői Bokréta Óvoda költségvetését e rendelet 10. számú melléklete szerint hagyja jóvá.

(9) A képviselő-testület a Bölcsőde költségvetését e rendelet 9. számú melléklete szerint hagyja jóvá.

(10) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt a 11. számú melléklet alapján hagyja jóvá.

(11) A képviselő-testület a felhalmozási kiadásokat feladatonként e rendelet 12. számú melléklete szerint állapítja meg.

(12) A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát összesen, e rendelet 13. számú melléklete szerint állapítja meg.

(13) A képviselő-testület a Kaposmérői Önkormányzati Konyha költségvetését e rendelet 23. számú melléklete szerint hagyja jóvá.

5. § [A bevételi többlet kezelése]

(1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

6. § [Általános és céltartalék]

A képviselő-testület az önkormányzat fejlesztési céltartalékát 311 211 936 Ft összegben állapítja meg.

A fenti tartalékból 259 496 302 Ft feladattal terhelt, azaz olyan kiadások, amelyek kivitelezése ebben az évben bizonytalan, vagy tényleges forrásigénye pontosan nem meghatározható, azonban az Önkormányzatnak a megvalósításhoz szükséges forrást biztosítania kell

a) Ipari park bérleti díja: 183 912 899 Ft

b) rekultiváció 19 713 682 Ft

c) Csoma pályázat 65 868 Ft

d) Közös Hivatal előző évi pénzmaradványa 14 000 000 Ft

e) Gördülő fejlesztési tervben meghatározott ívóvíz -és szennyvíz hálózat karbantartása, fejlesztése 41 803 853 Ft

Általános tartalék 51 715 634 Ft.

7. § [Előirányzat-felhasználási ütemterv]

A 2023. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 14. számú melléklet tartalmazza.

8. § [Több éves kihatással járó feladatok]

A képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban a 15. sz. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

9. § [Egyéb rendelkezések]

(1) A 2023. évi közvetett támogatások tervezett összegét a 16. sz. melléklet tartalmazza

(2) A központi költségvetésből származó támogatások jogcímeit és összegeit a 17. sz. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait a 18. számú melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat 2019-ben döntött olyan fejlesztési célról, melynek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerint adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált szükségessé. Az Önkormányzatnak a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerint adósságot keletkeztető ügyletből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettség részletezését a 19. és a 20. számú melléklet mutatja.

(5) Az Önkormányzat a kötelező feladatokon túl önként vállalt feladatokat is ellát, amelyet 21. számú melléklet tartalmaz.

(6) Kaposmérő Községi Önkormányzat tulajdonában áll gazdálkodó szervezet működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulását 2023-ban a 22. számú melléklet tartalmazza.

10. § [A 2023. évi költségvetés végrehajtásának szabályai]

(1) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.

11. § [Központi pótelőirányzatok szabályai]

(1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztásáról és az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek saját hatáskörben kezdeményezett rendelet módosításáról a képviselő testület dönt.

12. § [ Pénzmaradvány]

(1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen az, amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.

13. § [A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai ]

(1) Az önkormányzat és a költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók az előirányzat módosításával. Az előirányzatok megváltoztatása e költségvetési rendeletben meghatározottak szerint történik.

(2) A költségvetési szerv saját hatáskörű előirányzat módosítást csak abban az esetben hajthat végre, ha a személyi juttatások és/vagy a munkaadót terhelő járulék előirányzatból dologi kiadásokra csoportosít át. Az átcsoportosítást a képviselő-testület rendelet-módosításban hagyja jóvá.

(3) A költségvetési szervek a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételeiket a költségvetési rendeletbe szükséges átvezetni.

(4) A jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül az átcsoportosításról a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben dönt.

(5) A költségvetési szerv a saját hatáskörű előirányzat módosításokról az irányító szervét negyedévenként tájékoztatja.

(6) A képviselő-testület előterjesztés alapján legkésőbb a zárszámadási rendelettervezet képviselő-testület elé terjesztésekor, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

(7) A képviselő-testület a jóváhagyott előirányzatok közötti átcsoportosítási jogát 1.000.000 forint erejéig a polgármesterre átruházza.

Az előirányzat-módosítást követő legközelebbi képviselő-testületi ülésen a polgármester köteles beszámolni az átruházott hatáskörben végrehajtott előirányzat módosításról és ezzel egyidejűleg javaslatot kell tennie a költségvetési rendelet módosítására.

14. § [Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások]

(1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám (álláshely)-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

(3) A képviselőtestület döntése alapján a Hivatalban dolgozó köztisztviselők illetményalapját 2023-as évben az illetményalapot 46 380 Ft-ban állapítja meg.

15. § [ Támogatási szerződés]

(1) Az 100 000 ezer Ft-ot meghaladó összegű támogatások (éves támogatási keretösszeg meghatározása is ide értendő) átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.

(2) Civil szervezet tekintetében meghatározott éves keretösszeg esetén a civil szervezet vezetője a keretösszeg erejéig a támogatási kérelmében megtervezett események / rendezvények megszervezéséhez szükséges konkrét összeget a kapcsolódó költségeket tartalmazó számla ellenében számolhatja el.

(3) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 1 évig nem ítélhető meg.

(4) Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, kerüljenek kiutalásra.

(5) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve negyedévente egyenlő részletekben kerüljenek kiutalásra.

16. § [ Szolgáltatási szerződés]

(1) Az önkormányzat által irányított költségvetési szervekben szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételének szabályai:

(2) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.

(3) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.

(4) A szerződéskötés feltétele, hogy

a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy

b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.

(5) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.

(6) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.

(7) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:

a) az ellátandó feladatot,

b) a díjazás mértékét,

c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,

d) a szerződés időtartamát,

e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,

f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.

17. § [Önkormányzati biztos kirendelése]

(1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervnél az Áht. 100/F. § (5) bekezdésében foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

18. § [ Biztosítás]

Az önkormányzat vagyontárgyaira teljes körű biztosításokat, egyes tevékenységére felelősségbiztosítást köt. Intézményei kizárólag a Közös Hivatal előzetes tájékoztatását követően köthetnek biztosításokat.

19. § [ Előzetes hatásvizsgálati lap (a jogalkotásról szóló 2010. CXXX. törvény 17. §-a alapján]

(1) A tervezett jogszabály társadalmi, gazdasági, költségvetési hatása:

A helyi önkormányzat az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdése értelmében a költségvetését a költségvetési rendeletben állapítja meg, amely elősegíti a jelenlegi pénzügyi helyzetről a valós kép kialakítását és meghatározza az éves gazdálkodási lehetőségeket. A költségvetés végrehajtása során elsőbbséget élvez az önkormányzat működőképességének biztosítása, az önkormányzat kötelező feladatainak ellátásához szükséges forrás biztosítása, valamint a képviselő testületi döntésekből származó kötelezettségvállalások biztosítása.

(2) Környezeti és egészségi következményei:

A költségvetés rendelkezik támogatás értékű működési kiadás formájában, valamint az érvényes társulási megállapodások alapján - többek között – az egészségügyi és szociális, valamint a gyermekjóléti feladatok ellátásáról, ezáltal biztosítja az önkormányzat által közvetlenül ellátandó és az említett feladatokat érintő finanszírozások zökkenőmentes megvalósulását, mely hozzásegíti a fenti feladatokat ellátó intézményt ahhoz, hogy fedezete legyen ezen feladatok ellátására, mely pozitív kihatással van településünk lakosságának egészségi állapotára, szociális életkörülményeire.

(3) Adminisztratív terheket befolyásoló hatások:

A költségvetés elkészítése és a hozzá kapcsolódó feladatok ellátása a munkatársak munkaköri leírásában szerepel.

(4) A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei:

Az Áht.24. §. (2) bekezdése alapján a „Jegyző által előkészített költségvetési rendelettervezetet a polgármester a központi költségvetésről szóló törvény hatályba lépését követő negyvenötödik napig nyújtja be a képviselő testületnek. „ Ennek elmaradása mulasztásban megnyilvánuló jogszabálysértést von maga után, mely esetben Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 132. §. (1) bekezdés a) pontja alapján a Kormányhivatal törvényességi felhívással élhet.

Fentieken túl, ha a képviselő testület a költségvetési rendeletet a jogszabályban meghatározott határidőig nem alkotta meg és az átmeneti gazdálkodásról sem alkotott rendeletet, a polgármester jogosult a helyi önkormányzatot megillető bevételek és az előző év költségvetési rendeletben meghatározott kiadási irányzatok keretei között a kiadások időarányos teljesítésére.

(5) A jogszabály megalkotásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek:

A költségvetés végrehajtása az Áht. és a számviteli törvényről szóló 2000. évi C. törvény, valamint az államháztartás szervezeti beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságáról szóló 4/2013. (I.11.) kormányrendelet előírásai szerint a Hivatal végzi.

20. § [Záró és egyéb rendelkezések]

Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

21. § [ Hatályba lépés]

Ez a rendelet 2023. február 24-én lép hatályba.

1. melléklet a 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

A Kaposmérő Községi Önkormányzat címrendje

Önállóan működő költségvetési szervei:
Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal
Kaposmérői Bokréta Óvoda és mini Bölcsőde
Kormányzati funkciók:

011130	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége
013320	Köztemető-fenntartás és a működtetés
013350	Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok
013360	Más szerv részére végzett pénzügyi-gazdálkodási, üzemeltetési, egyéb szolgáltatások
016010	Országgyűlési, önkormányzati és európai parlamenti képviselőválasztásokhoz kapcsolódó tevékenységek
016020	Országos és helyi népszavazással kapcsolatos tevékenységek
041231	Rövid időtartamú közfoglalkoztatás
041232	Start-munka program - Téli közfoglalkoztatás
041233	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás
045120	Út, autópálya építése
047120	Piac üzemeltetése
051020	Nem veszélyes (települési) hulladék összetevőinek válogatása, elkülönített begyűjtése,szállítása,átrakása
052080	Szennyvízcsatorna építése, fenntartása, üzemeltetése
061020	Lakóépület építése
064010	Közvilágítás
066020	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások
072111	Háziorvosi alapellátás
074031	Család és nővédelmi egészségügyi gondozás
081030	Sportlétesítmények, edzőtáborok működtetése és fejlesztése
082044	Könyvtári szolgáltatások
082092	Közművelődés-hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása
091140	Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai
096010	Óvodai intézményi étkeztetés
096020	Iskolai intézményi étkeztetés
106020	Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások
107054	Családsegítés
107055	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás
3013370	Informatikai fejlesztések, szolgáltatások
900060	Forgatási és befektetési célú finanszírozási műveletek

2. melléklet a 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szervek bevételei forrásonként

B.BEVÉTELEK	2023. év
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)	151 406 678
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112)	91 911 650
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131)	145 164 010
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132)	60 920 558
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)	5 426 276
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115)	0
Elszámolásból származó bevételek (B116)
Önkormányzatok működési támogatásai (B11)	454 829 172
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16)	39 337 773
ebből: központi költségvetési szervek (B16)
ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai (B16)
ebből: társulások és költségvetési szerveik (B16)
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)	494 166 945
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások (B21)	0
Egyéb felhalmozási célú támogatások (B25)	159 933 146
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2)	159 933 146
Vagyoni tipusú adók (B34)	8 720 000
Értékesítési és forgalmi adók (B351)	30 000 000
Gépjárműadók (B354)	0
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (B355)	0
Termékek és szolgáltatások adói (B35)	30 000 000
Egyéb közhatalmi bevételek (B36)	1 500 000
Közhatalmi bevételek (B3)	40 220 000
Szolgáltatások ellenértéke(B402)	205 634 050
Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403)	5 000 000
Tulajdonosi bevételek (B404)	16 000 000
Ellátási díjak (B405)	11 673 400
Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406)	15 000 000
Egyéb kapott kamat jellegű bevételek (B4082)	11 261 726
Egyéb működési bevételek (B411)	10 457 730
Működési bevételek (B4)	275 026 906
Ingatlanok értékesítése (B52)	395 463
Felhalmozási bevétel	395 463
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (B64)	0
ebből: háztartások (B64)	1 000 419
ebből: pénzügyi vállalkozások (B64)
Működési célú átvett pénzeszközök(B6)	1 000 419
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (B74)	0
ebből: egyéb civil szervezetek (B74)	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök(B7)	0
Költségvetési bevételek (B1-B7)	970 742 879
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása (B8121)	50 000 000
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	399 018 396
Hitel felvétele pénzügyi vállalkozástól (B811)	0
Központi, irányító szervi támogatás (B816)	0
Finanszírozási bevételek (B8)	449 018 396
Bevételek összesen:	1 419 761 275

3. melléklet a 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költésvetési szervek kiadásai forrásonként

A.KIADÁSOK	2023. év
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11)	246 899 917
Külső személyi juttatások (K12)	19 305 224
Személyi juttatások(K1)	266 205 141
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	35 634 681
Készletbeszerzés (K31)	39 984 651
Kommunikációs szolgáltatások (K32)	4 400 000
Szolgáltatási kiadások (K33)	65 693 779
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (K34)	100 000
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (K35)	47 511 331
Dologi kiadások (K3)	157 689 761
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)	5 000 000
Elvonások (K502)	0
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506)	124 322 265
Működési célú visszatérítendő támogatás államháztartáson kívülre (K508)	1 348 381
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre(K512)	9 530 000
Tartalék(K513)	311 211 936
Egyéb működési célú kiadások(K5)	446 412 582
Ingatlanok beszerzése, létesítése (K62)	407 477 141
Informatikai eszközök beszerzése (K63)	465 000
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	0
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	66 912 622
Beruházások (K6)	474 854 763
Ingatlanok felújítása (K71)	0
Egyéb tárgyi eszközök felújítása (K73)	0
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)	0
Felújítások (K7)	0
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre (K89)	0
Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)	0
Költségvetési kiadások (K1-K8)	1 385 796 928
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)	15 771 181
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915)	0
Hitel törlesztése pénzügyi vállalkozásnak (K911)	18 193 166
Finanszírozási kiadások (K9)	33 964 347
Kiadások összesen:	1 419 761 275

4. melléklet a 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérő Községi Önkormányzat Költségvetési bevételek

#	Megnevezés	Tervezés 2023. évre
1	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)	151 406 678
2	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112)	91 911 650
3	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131)	145 164 010
4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132)	60 920 558
5	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) (B113)	206 084 568
6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)	5 426 276
7	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115)	0
8	Elszámolásból származó bevételek (B116)
9	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+06+07+08) (B11)	454 829 172
10	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+…+44) (B16)	34 564 139
11	ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16)
12	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1)	489 393 311
13	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások (B21)	0
14	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=71+…+80) (B25)	159 933 146
15	ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B25)
16	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B25)
17	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=46+47+48+59+70) (B2)	159 933 146
18	Vagyoni tipusú adók (=110+…+115) (B34)	8 720 000
19	ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34)
20	Értékesítési és forgalmi adók (=117+…+136) (B351)	30 000 000
21	ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351)
22	Termékek és szolgáltatások adói (=116+137+141+142+147) (B35)	30 000 000
23	Egyéb közhatalmi bevételek (>=166+…+183) (B36)	1 500 000
24	ebből: egyéb bírság (B36)
25	ebből: önkormányzat által beszedett talajterhelési díj (B36)
26	Közhatalmi bevételek (=93+94+104+109+164+165) (B3)	40 220 000
27	Készletértékesítés ellenértéke (B401)
28	Szolgáltatások ellenértéke (>=187+188) (B402)	193 634 050
29	ebből:tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel (B402)	3 940 000
30	Közvetített szolgáltatások ellenértéke (>=190) (B403)	5 000 000
31	ebből: államháztartáson belül (B403)
32	Tulajdonosi bevételek (>=192+…+197) (B404)	16 000 000
33	ebből: önkormányzati vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból származó bevétel (B404)
34	Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406)	15 000 000
35	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (>=205+206+207) (B4082)	11 261 726
36	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=201+204) (B408)
37	Egyéb működési bevételek (>=218+219) (B411)	10 457 730
38	ebből: kiadások visszatérítései (B411)
39	Működési bevételek (=185+186+189+191+198+199+200+208+215+216+217) (B4)	251 353 506
40	Ingatlanok értékesítése (>=224) (B52)	395 463
41	Felhalmozási bevételek (=221+223+225+226+229) (B5)	395 463
42	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (=236+…+244) (B64)	1 000 419
43	ebből: háztartások (B64)
44	ebből: egyéb vállalkozások (B64)
45	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (=246…+256) (B65)
46	ebből: háztartások (B65)
47	ebből:önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások (B65)
48	ebből: egyéb vállalkozások (B65)
49	Működési célú átvett pénzeszközök (=232+...+235+245) (B6)	1 000 419
50	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (=262+…+270) (B74)	0
51	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=272+…+282) (B75)	0
52	ebből: háztartások (B75)	0
53	ebből: pénzügyi vállalkozások (B75)	0
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=258+…+261+271) (B7)	0
55	Költségvetési bevételek (=45+81+184+220+231+257+283) (B1-B7)	942 295 845
56	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól (B8111)	0
57	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03) (B811)	0
58	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése (>=06) (B8121)	50 000 000
59	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+07+08+09) (B812)	50 000 000
60	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	397 738 419
61	Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813)	397 738 419
62	Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814)	0
63	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+…+18+21) (B81)	447 738 419
64	Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8)	447 738 419
65	Összes bevétel:	1 390 034 264

5. melléklet a 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérő Községi Önkormányzat Költségvetési kiadások

#	Megnevezés	Tervezés 2023. évre
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	23 298 900
2	Normatív jutalmak (K1102)	0
3	Béren kívüli juttatások (K1107)	715 000
4	Ruházati költségtérítés (K1108)	65 000
5	Közlekedési költségtérítés (K1109)	0
6	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113)	0
7	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11)	24 078 900
8	Választott tisztségviselők juttatásai (K121)	18 360 000
9	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)	749 600
10	Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12)	19 109 600
11	Személyi juttatások (=15+19) (K1)	43 188 500
12	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2)	5 400 005
13	Szakmai anyagok beszerzése (K311)	200 000
14	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	6 000 000
15	Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31)	6 500 000
16	Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)	1 000 000
17	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	100 000
18	Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32)	1 100 000
19	Közüzemi díjak (K331)	13 680 000
20	vízdíj	2 000 000
21	áramdíj	7 100 000
22	gázdíj	4 580 000
23	Vásárolt élelmezés (K332)	500 000
24	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	8 500 000
25	Közvetített szolgáltatások (>=41) (K335)	0
26	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	10 000 000
27	Egyéb szolgáltatások (>=44) (K337)	7 000 000
28	ebből: biztosítási díjak (K337)
29	Szolgáltatási kiadások (=35+36+37+39+40+42+43) (K33)	39 680 000
30	Kiküldetések kiadásai (K341)	0
31	Reklám- és propagandakiadások (K342)	0
32	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=46+47) (K34)	0
33	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	13 000 000
34	Fizetendő általános forgalmi adó (K352)	15 000 000
35	Kamatkiadások (>=52+53) (K353)	0
36	Egyéb dologi kiadások (K355)	1 000 000
37	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=49+50+51+54+58) (K35)	29 000 000
38	Dologi kiadások (=31+34+45+48+59) (K3)	76 280 000
39	Családi támogatások (=63+…+72) (K42)
40	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai (>=98+99) (K47)
41	Egyéb nem intézményi ellátások (>=101+…+119) (K48)	5 000 000
42	ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48)
43	ebből: köztemetés [Szoctv. 48. §] (K48)
44	ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48)
45	ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás (K48)
46	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=61+62+73+74+85+94+97+100)(K4)	5 000 000
47	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021)	0
48	Elvonások és befizetések (=123+124+125) (K502)	0
49	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (=151+…+160) (K506)	124 322 265
50	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (K506)	0
51	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K506)	2 000 000
52	ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506)	122 322 265
53	ebből: nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K506)	0
54	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre (=164+…+174) (K508)	1 348 381
55	ebből: háztartások (K508)	1 000 000
56	ebből: egyéb vállalkozások (K508)	348 381
57	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (=179+…+188) (K512)	9 530 000
58	ebből: egyházi jogi személyek (K512)	0
59	ebből: egyéb civil szervezetek (K512)	0
60	Tartalékok (K513)	311 211 936
61	Egyéb működési célú kiadások (=121+126+127+128+139+150+161+163+175+176+177+178+189) (K5)	446 412 582
62	Ingatlanok beszerzése, létesítése (>=193) (K62)	407 477 141
63	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63)	0
64	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	0
65	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	66 787 072
66	Beruházások (=191+192+194+195+196+198+200) (K6)	474 264 213
67	Ingatlanok felújítása (K71)	0
68	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)	0
69	Felújítások (=202+...+205) (K7)	0
70	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre (=258+…+267) (K89)	0
71	ebből: egyéb vállalkozások (K89)	0
72	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=207+208+219+230+241+243+255+256+257) (K8)	0
73	Költségvetési kiadások (=20+21+60+120+190+201+206+268) (K1-K8)	1 050 545 300
74	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak (>=02) (K9111)	15 771 181
75	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+03+04) (K911)	15 771 181
76	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása (>=08) (K9121)	0
77	Belföldi értékpapírok kiadásai (=07+09+10+11+14+15+17) (K912)	0
78	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)	18 193 166
79	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915)	305 524 617
80	Belföldi finanszírozás kiadásai (=06+17+…+23+26) (K91)	339 488 964
81	Finanszírozási kiadások (=27+35+36+37) (K9)	339 488 964
82	Összes kiadás:	1 390 034 264

6. melléklet a 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal Költségvetési kiadások és Költségvetési bevételek

Sor-szám	Költségvetési kiadások Megnevezés	Eredeti előirányzat 2022. évre	Módosított előirányzat 2022. évre	Várható teljesítés 2022. évre	Tervezés 2023-évre	%
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	89 143 993	89 143 993	86 747 194	102 864 112	97
2	Normatív jutalmak (K1102)	9 174 720	12 052 246	9 718 857	13 648 278	81
3	Céljuttatás, projektprémium (K1103)	0	1 761 294	1 648 794	0	94
4	Jubileumi jutalom (K1106)	0	600 000	600 000	798 600	100
5	Béren kívüli juttatások (K1107)	4 719 583	4 719 583	4 562 083	4 582 500	97
6	Közlekedési költségtérítés (K1109)	484 000	491 275	491 275	275 000	100
7	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113)	0	0	0		0
8	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11)	103 522 296	108 768 391	103 768 203	122 168 490	95
9	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)	0	0	0	0	0
10	Egyéb külső személyi juttatások (K123)	0	6 959 500	5 667 149	0	81
11	Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12)	0	6 959 500	5 667 149	0	81
12	Személyi juttatások (=15+19) (K1)	103 522 296	115 727 891	109 435 352	122 168 490	95
13	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2)	15 800 656	19 379 830	17 834 442	16 429 710	92
14	ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)	0	0	17 715 872
15	ebből: táppénz hozzájárulás (K2)	0	0	83 320
16	ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)	0	0	35 250
17	Szakmai anyagok beszerzése (K311)	500 000	500 000	210 483	200 000	42
18	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	700 000	1 451 397	1 451 397	700 000	100
19	Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31)	1 200 000	1 951 397	1 661 880	900 000	85
20	Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)	2 200 000	2 170 881	1 998 744	2 000 000	92
21	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	1 000 000	1 173 832	1 144 949	1 200 000	98
22	Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32)	3 200 000	3 344 713	3 143 693	3 200 000	94
23	Közüzemi díjak (K331), ebből:	700 000	700 000	403 219	1 380 000	58
24	vízszolgáltatás				120 000
25	gázszolgáltatás				1 080 000
26	áramszolgáltatás				180 000
27	Vásárolt élelmezés (K332)	0	220 468	220 468	0	100
28	Bérleti és lízing díjak (>=38) (K333)	0	255 000	255 000	0	100
29	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	300 000	300 000	231 032	300 000	77
30	Közvetített szolgáltatások (>=41) (K335)	0	108 700	79 800	600 000	73
31	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	200 000	346 400	366 300	539 848	106
32	Egyéb szolgáltatások (>=44) (K337)	1 500 000	2 207 047	2 051 432	1 500 000	93
33	Szolgáltatási kiadások (=35+36+37+39+40+42+43) (K33)	2 700 000	4 137 615	3 607 251	4 319 848	87
34	Kiküldetések kiadásai (K341)	0	104 349	104 349	100 000	100
35	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=46+47) (K34)	0	104 349	104 349	100 000	100
36	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	1 300 000	1 590 894	1 545 972	1 500 000	97
37	Egyéb dologi kiadások (K355)	7 304 336	275 279	333 471	724 154	121
38	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=49+50+51+54+58) (K35)	8 604 336	1 866 173	1 879 443	2 224 154	101
39	Dologi kiadások (=31+34+45+48+59) (K3)	15 704 336	11 404 247	10 396 616	10 744 002	91
40	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63)	200 000	200 000	168 503	465 000	84
41	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	0	169 878	169 878	0	100
42	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	54 000	99 867	91 364	125 550	91
43	Beruházások (=191+192+194+195+196+198+200) (K6)	254 000	469 745	429 745	590 550	91
44	Költségvetési kiadások (=20+21+60+120+190+201+206+268) (K1-K8)	135 281 288	146 981 713	138 096 155	149 932 752	94
Sor-szám	Költségvetési bevételek Megnevezés	Eredeti előirányzat 2022. évre	Módosított előirányzat 2022. évre	Várható teljesítés 2022. évre	Tervezés 2023-évre	%
1	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+…+44) (B16)	0	11 700 425	11 940 293	4 773 634	102
2	ebből: központi költségvetési szervek (B16)	0	0	6 234 805
3	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B16)	0	0	5 705 488
4	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1)	0	11 700 425	11 940 293	4 773 634	102
5	Szolgáltatások ellenértéke (>=187+188) (B402)	4 500 000	4 500 000	4 539 054	12 000 000	101
6	Közvetített szolgáltatások ellenértéke (>=190) (B403)	500 000	500 000	155 049	0	31
7	Egyéb működési bevételek (>=219+220) (B411)	0	0	220 963	0
8	Működési bevételek (=185+186+189+191+198+199+200+209+216+217+218) (B4)	5 000 000	5 000 000	4 915 066	12 000 000	98
9	Költségvetési bevételek (=45+81+184+221+232+258+284) (B1-B7)	5 000 000	16 700 425	16 855 359	16 773 634	101
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	5 937 585	5 937 585	5 752 906	413 782	97
11	Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813)	5 937 585	5 937 585	5 752 906	413 782	97
12	Központi, irányító szervi támogatás (B816)	124 343 703	124 343 703	115 901 672	132 745 336	93
13	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+…+18+21) (B81)	130 281 288	130 281 288	121 654 578	132 745 336	93
14	Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8)	130 281 288	130 281 288	121 654 578	133 159 118	93
15	Összes bevétel:	135 281 288	146 981 713	138 509 937	149 932 752

7. melléklet a 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde Költségvetési kiadások és Bevételek

#	Költségvetési kiadások Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Várható Teljesítés 2022. év	Tervezés 2023. évre	%
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	66 151 167	67 419 409	67 169 385	79 377 972	100
2	Normatív jutalmak (K1102)	7 628 119	7 275 021	5 028 529	1 751 555	69
3	Béren kívüli juttatások (K1107)	1 771 000	1 771 000	1 397 000	1 771 000	79
4	Ruházati költségtérítés (K1108)	300 000	406 012	406 012	300 000	100
5	Közlekedési költségtérítés (K1109)	363 000	397 164	397 164	363 000	100
6	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11)	76 213 286	77 268 606	74 398 090	83 563 527	96
7	Egyéb külső személyi juttatások (K123)	0	39 000	39 000	195 624	100
8	Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12)	0	39 000	39 000	195 624	100
9	Személyi juttatások (=15+19) (K1)	76 213 286	77 307 606	74 437 090	83 759 151	96
10	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2)	11 224 468	10 703 415	9 988 785	11 529 646	93
11	ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)	0	0	9 698 721
12	ebből: táppénz hozzájárulás (K2)	0	0	80 514
13	ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)	0	0	209 550
14	Szakmai anyagok beszerzése (K311)	814 144	416 144	415 399	500 000	100
15	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	1 300 000	1 542 000	1 541 007	1 500 000	100
16	Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31)	2 114 144	1 958 144	1 956 406	2 000 000	100
17	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	100 000	90 209	90 209	100 000	100
18	Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32)	100 000	90 209	90 209	100 000	100
19	Közüzemi díjak (K331)	2 224 000	2 562 685	2 562 685	5 176 800	100
	vízszolgáltatás				268 800
	gázszolgűltatás				3 708 000
	áramszolgáltatás				1 200 000
20	Vásárolt élelmezés (K332)	25 012 417	40 642 193	40 642 193	0	100
21	Bérleti és lízing díjak (>=38) (K333)	0	18 750	18 750	0	100
22	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	500 000	820 488	820 488	1 300 000	100
23	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	500 000	280 000	279 843	560 080	100
24	Egyéb szolgáltatások (>=44) (K337)	2 786 000	497 582	493 940	1 515 051	99
25	Szolgáltatási kiadások (=35+36+37+39+40+42+43) (K33)	31 022 417	44 821 698	44 817 899	8 551 931	100
26	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	8 649 495	12 877 960	12 403 616	2 703 575	96
27	Egyéb dologi kiadások (K355)	1 880 775	367 949	367 949	900 000	100
28	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=49+50+51+54+58) (K35)	10 530 270	13 245 909	12 771 565	3 603 575	96
29	Dologi kiadások (=31+34+45+48+59) (K3)	43 766 831	60 115 960	59 636 079	14 255 506	99
30	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	0	71 191	71 191	0	100
31	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	0	9 450	9 312	0	99
32	Beruházások (=191+192+194+195+196+198+200) (K6)	0	80 641	80 503	0	100
33	Ingatlanok felújítása (K71)	4 876 376	1 715 155	0	0	0
34	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)	1 572 202	718 672	0	0	0
35	Felújítások (=202+...+205) (K7)	6 448 578	2 433 827	0	0	0
36	Költségvetési kiadások (=20+21+60+120+190+201+206+268) (K1-K8)	137 653 163	150 641 449	144 142 457	109 544 303	96
#	Bevételek Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Várható Teljesítés 2022. év	Tervezés 2023. évre	%
1	Ellátási díjak (B405)	6 611 495	12 221 259	8 262 839	1 380 000	68
2	Egyéb működési bevételek (>=219+220) (B411)	0	0	1 858	0
3	Működési bevételek (=185+186+189+191+198+199+200+209+216+217+218) (B4)	6 611 495	12 221 259	8 264 697	0	68
4	Költségvetési bevételek (=45+81+184+221+232+258+284) (B1-B7)	6 611 495	12 221 259	8 264 697	1 380 000	68
1	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	1 019 613	898 040	898 040	866 195	100
2	Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813)	1 019 613	898 040	898 040	866 195	100
3	Központi, irányító szervi támogatás (B816)	130 022 055	137 522 150	135 845 915	107 298 108	99
4	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+…+18+21) (B81)	131 041 668	138 420 190	136 743 955	108 164 303	99
5	Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8)	131 041 668	138 420 190	136 743 955	108 164 303	99
6	Összes bevétel:	137 653 163	150 641 449	145 008 652	109 544 303	166

8. melléklet a 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérő Községi Önkormányzat költségvetési mérlege

			adatok Ft-ban
BEVÉTELEK		KIADÁSOK
Megnevezés	Előirányzatok	Megnevezés	Előirányzatok
Megnevezés	teljesítése	Megnevezés	teljesítése
Működési bevétel	275 026 906	Személyi juttatások	266 205 141
Önkormányzatok működési támogatása	454 829 172	Munkaadót terhelő járulékok	35 634 681
Egyéb működési támogatás	39 337 773	Dologi kiadások	157 689 761
Működési célú átvett pénzeszköz	1 000 419	Egyéb működési célú kiadások	446 412 582
Közhatalmi bevételek	40 220 000	Ellátási díjak	5 000 000
Finanszírozási bevételek	449 018 396	Finanszírozási kiadások	33 964 347

Működési bevétel összesen	1 259 432 666	Működési kiadás összesen	944 906 512
			adatok Ft-ban
BEVÉTELEK		KIADÁSOK
Megnevezés	Előirányzatok	Megnevezés	Előirányzatok
Megnevezés	teljesítése	Megnevezés	teljesítése
Felhalmozási bevételek	395 463	Felújítási kiadások	0
Felhalmozási célú támogatások	159 933 146	Beruházási kiadások	474 854 763
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	1 419 761 275	KIADÁSOK ÖSSZESEN	1 419 761 275

9. melléklet a 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Bölcsőde Költségvetési kiadások és Finanszírozási bevételek

#	Költségvetési kiadások Megnevezés	Tervezés 2023. évre
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	8 206 176
2	Normatív jutalmak (K1102)	222 161
3	Béren kívüli juttatások (K1107)	192 000
4	Ruházati költségtérítés (K1108)	50 000
5	Közlekedési költségtérítés (K1109)	27 000
6	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11)	8 697 337
7	Egyéb külső személyi juttatások (K123)	0
8	Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12)	0
9	Személyi juttatások (=15+19) (K1)	8 697 337
10	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2)	1 208 081
11	ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)
12	ebből: táppénz hozzájárulás (K2)
13	ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)
14	Szakmai anyagok beszerzése (K311)	200 000
15	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	200 000
16	Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31)	400 000
17	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	0
18	Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32)	0
19	Közüzemi díjak (K331)	2 848 800
	vízszolgáltatás	28 800
	gázszolgűltatás	2 700 000
	áramszolgáltatás	120 000
20	Vásárolt élelmezés (K332)	0
21	Bérleti és lízing díjak (>=38) (K333)	0
22	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	100 000
23	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	530 080
24	Egyéb szolgáltatások (>=44) (K337)	1 178 585
25	Szolgáltatási kiadások (=35+36+37+39+40+42+43) (K33)	4 657 465
26	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	1 203 575
27	Egyéb dologi kiadások (K355)	600 000
28	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=49+50+51+54+58) (K35)	1 803 575
29	Dologi kiadások (=31+34+45+48+59) (K3)	6 861 040
30	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	0
31	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	0
32	Beruházások (=191+192+194+195+196+198+200) (K6)	0
33	Ingatlanok felújítása (K71)	0
34	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)	0
35	Felújítások (=202+...+205) (K7)	0
36	Költségvetési kiadások (=20+21+60+120+190+201+206+268) (K1-K8)	16 766 458
#	Finanszírozási bevételek Megnevezés	Tervezés 2023. évre
1	Ellátási díjak (B405)	1 380 000
2	Egyéb működési bevételek (>=219+220) (B411)	0
3	Működési bevételek (=185+186+189+191+198+199+200+209+216+217+218) (B4)	0
4	Költségvetési bevételek (=45+81+184+221+232+258+284) (B1-B7)	1 380 000
5	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	0
6	Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813)	0
7	Központi, irányító szervi támogatás (B816)	15 386 458
8	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+…+18+21) (B81)	15 386 458
9	Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8)	15 386 458
10	Összes bevétel:	16 766 458

10. melléklet a 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Bokréta Óvoda Költségvetési kiadások és bevételek

#	Költségvetési kiadások Megnevezés	Tervezés 2023. évre
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	71 171 796
2	Normatív jutalmak (K1102)	1 529 394
3	Béren kívüli juttatások (K1107)	1 579 000
4	Ruházati költségtérítés (K1108)	250 000
5	Közlekedési költségtérítés (K1109)	336 000
6	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11)	74 866 190
7	Egyéb külső személyi juttatások (K123)	195 624
8	Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12)	195 624
9	Személyi juttatások (=15+19) (K1)	75 061 814
10	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2)	10 321 565
11	ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)
12	ebből: táppénz hozzájárulás (K2)
13	ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)
14	Szakmai anyagok beszerzése (K311)	300 000
15	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	1 300 000
16	Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31)	1 600 000
17	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	100 000
18	Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32)	100 000
19	Közüzemi díjak (K331), ebből	2 328 000
	vízszolgáltatás	240 000
	gázszolgűltatás	1 008 000
	áramszolgáltatás	1 080 000
20	Vásárolt élelmezés (K332)	0
21	Bérleti és lízing díjak (>=38) (K333)	0
22	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	1 200 000
23	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	30 000
24	Egyéb szolgáltatások (>=44) (K337)	336 466
25	Szolgáltatási kiadások (=35+36+37+39+40+42+43) (K33)	3 894 466
26	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	1 500 000
27	Egyéb dologi kiadások (K355)	300 000
28	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=49+50+51+54+58) (K35)	1 800 000
29	Dologi kiadások (=31+34+45+48+59) (K3)	7 394 466
30	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	0
31	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	0
32	Beruházások (=191+192+194+195+196+198+200) (K6)	0
33	Ingatlanok felújítása (K71)	0
34	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)	0
35	Felújítások (=202+...+205) (K7)	0
36	Költségvetési kiadások (=20+21+60+120+190+201+206+268) (K1-K8)	92 777 845
#	Bevételek Megnevezés	Tervezés 2023. évre
1	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	866 195
2	Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813)	866 195
3	Központi, irányító szervi támogatás (B816)	91 911 650
4	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+…+18+21) (B81)	92 777 845
5	Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8)	92 777 845

11. melléklet a 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványa

Pénzmaradvány	399 018 396

Kaposmérői Községi Önkormányzat		397 738 419
Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal		413 782
Kposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde		866 195

12. melléklet a 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási kiadások

Beruházások, felújítások: 474 264 213 Ft
- TOP 3.1.1. Fenntartható kerékpáros közlekedés fejlesztés Kaposújlak térségében pályázat megvalósítása 97 870 458 Ft
- 2021-TK-WEB Külterületi helyi utak fejlesztése,
Felújított útszakasz: Hetesi út, szeméttelephez vezető út, Ebédvesztő út felújítása A műszaki átadás 2022-ben megtörtént. A kivitelezés finanszírozása a pályázati források biztosítása miatt 2023-ban történik meg 170 555 428 Ft
- TOP Plusz 1.2.1-21-S01-2022. Csapadékvíz elvezetés felújítása pályázat
Hunyadi utca, Zrinyi utca, Rákóczi utca egyrésze 205 838 327 Ft

13. melléklet a 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérő Község Önkormányzat létszámkerete

Intézmény, szakfeladat	Ellátott tevékenység	2023. ei
ÓVODA és BÖLCSŐDE 17 fő	intézményvezető	1 fő
	óvónő	8 fő
	dada	4 fő
	technikai	2 fő
	bölcsődei kisgyermeknevelő	1 fő
	bölcsődei dajka	1 fő
KÖZÖS HIVATAL 20 fő	jegyző	1 fő
KÖZÖS HIVATAL 20 fő	ügyintéző	19 fő
KÖZSÉGGAZDÁLKODÁS 4 fő	kommunális dolgozók	4 fő
FALUGONDNOKI SZOLGÁLAT 1 fő	falugondnok	1 fő
KÖZTEMETŐ	temető gondnok	1 fő
FALUHÁZ 3 fő	művelődés szervező, takarítónő	3 fő
Összesen:	47 fő
KÖZHASZNÚAK FOGLALKOZTATÁSA	START-program	5 fő
ÖSSZESEN:	5 fő

14. melléklet a 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérő Községi Önkormányzat 2023. évi előirányzat-felhasználási ütemterve

Sor-sz.	Megnevezés	Jan	Febr	Márc	Ápr	Máj	Jún	Júl	Aug	Szept	Okt	Nov	Dec	Összesen
1.	Önkormányzatok működési támogatásai (B11)	37 902 431	37 902 431	37 902 431	37 902 431	37 902 431	37 902 431	37 902 431	37 902 431	37 902 431	37 902 431	37 902 431	37 902 431	454 829 172
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)	3 278 148	3 278 148	3 278 148	3 278 148	3 278 148	3 278 148	3 278 148	3 278 148	3 278 148	3 278 148	3 278 148	3 278 148	39 337 773
	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2)	13 327 762	13 327 762	13 327 762	13 327 762	13 327 762	13 327 762	13 327 762	13 327 762	13 327 762	13 327 762	13 327 762	13 327 762	159 933 146
3.	Közhatalmi bevételek (B3)	3 351 667	3 351 667	3 351 667	3 351 667	3 351 667	3 351 667	3 351 667	3 351 667	3 351 667	3 351 667	3 351 667	3 351 667	40 220 000
4.	Működési bevételek (B4)	22 918 909	22 918 909	22 918 909	22 918 909	22 918 909	22 918 909	22 918 909	22 918 909	22 918 909	22 918 909	22 918 909	22 918 909	275 026 906
5.	Felhalmozási bevétel (B5)	32 955	32 955	32 955	32 955	32 955	32 955	32 955	32 955	32 955	32 955	32 955	32 955	395 463
6.	Működési célú átvett pénzeszközök(B6)	83 368	83 368	83 368	83 368	83 368	83 368	83 368	83 368	83 368	83 368	83 368	83 368	1 000 419
7.	Költségvetési bevételek (B1-B7)	80 895 240	80 895 240	80 895 240	80 895 240	80 895 240	80 895 240	80 895 240	80 895 240	80 895 240	80 895 240	80 895 240	80 895 240	970 742 879
8.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	33 251 533	33 251 533	33 251 533	33 251 533	33 251 533	33 251 533	33 251 533	33 251 533	33 251 533	33 251 533	33 251 533	33 251 533	399 018 396
	Forgatási célú értékpapírok beváltása (B8121)	4 166 667	4 166 667	4 166 667	4 166 667	4 166 667	4 166 667	4 166 667	4 166 667	4 166 667	4 166 667	4 166 667	4 166 667	50 000 000
9	Likvid hitel felvétele (B8111)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10	Bevételek összesen :	118 313 440	118 313 440	118 313 440	118 313 440	118 313 440	118 313 440	118 313 440	118 313 440	118 313 440	118 313 440	118 313 440	118 313 440	1 419 761 275
11	Személyi juttatások(K1)	22 183 762	22 183 762	22 183 762	22 183 762	22 183 762	22 183 762	22 183 762	22 183 762	22 183 762	22 183 762	22 183 762	22 183 762	266 205 141
12	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	2 969 557	2 969 557	2 969 557	2 969 557	2 969 557	2 969 557	2 969 557	2 969 557	2 969 557	2 969 557	2 969 557	2 969 557	35 634 681
13	Dologi kiadások (K3)	13 140 813	13 140 813	13 140 813	13 140 813	13 140 813	9 025 102	13 140 813	13 140 813	13 140 813	13 140 813	13 140 813	13 140 813	157 689 761
14	Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)	416 667	416 667	416 667	416 667	416 667	416 667	416 667	416 667	416 667	416 667	416 667	416 667	5 000 000
15	Egyéb működési célú kiadások(K5)	8 680 651	8 680 651	8 680 651	8 680 651	8 680 651	8 680 651	8 680 651	8 680 651	8 680 651	8 680 651	8 680 651	8 680 651	446 412 582
16	Beruházás (K6)	0	14 400 000	0	0	232 264 213	0	0	98 000 000	590 550	0	0	0	474 854 763
	Felújítások (K7)	0	0	0	0	0			0					0
17	Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
18	Finanszírozási kiadások (K9)	2 830 362	2 830 362	2 830 362	2 830 362	2 830 362	2 830 362	2 830 362	2 830 362	2 830 362	2 830 362	2 830 362	2 830 362	33 964 347
19	Kiadások összesen :	50 221 812	64 621 812	50 221 812	50 221 812	282 486 025	46 106 100	50 221 812	148 221 812	50 812 362	50 221 812	50 221 812	50 221 812	1 419 761 275
20	Egyenleg	68 091 628	53 691 628	68 091 628	68 091 628	-164 172 585	72 207 339	68 091 628	-29 908 372	67 501 078	68 091 628	68 091 628	68 091 628	0

15. melléklet a 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Több éves kihatással járó döntések

	Kötelezettségek	Kötelezettség időtartama	Megítélt támogatás (Ft)
1	TOP-1.1.1-15-SO1-2016-00002 Ipari terület fejlesztés Kaposmérőben	2018-2023	566 174 864
2	TOP-4.1.1-16-SO1-2017-00001 Kaposmérői Orvosi Rednelő felújítása eszközbeszerzéssel	2018-2023	25 806 296
3	EFOP-1.6.2-16-2018-00011 Szegregált élethelyzetek felszámolása Kaposmérő-Baglas településrészen	2018-2023	57 550 460
4	EFOP-1.5.3-16-2017-00099 Humán szolgáltatások és közösségek fejlesztése a Zselicben	2018-2023	50 173 830
5	TOP-5.3.1-16-2017-00007 Kaposvár környéki településeken élők helyi identitásának erősítése	2018-2023	7 626 082
6	KÖFOP-1.2.1-VEKOP-16-2016-00009 Kaposmérő Községi Önkormányzat ASP Központhoz való csatlakozása	2017-2022	6 988 490
7	TOP-3.2.1-15-SO1-2016-00022 Kaposmérő Község Önkormányzat Hivatali épületének energetikai korszerűsítése	2017-2022	27 176 641
8	TOP-3.1.1-16-SO12017-00005 Fenntartható kerékpáros közlekedésfejlesztés Kaposújlak térségében	2018-2023	131 577 347
9	EFOP-2.4.1-16-2017-00037 Szegregált élethelyzetek felszámolása Kaposmérő-Baglas település részen	2018-2023	198 107 483
10	TOP-3.2.1-15-SO1-2016-00022 Kaposmérő Község Önkormányzat Hivatali épületének energetikai korszerűsítése	2017-2022	27 176 641
11	Kaposmérő-Bárdudvarnok összekötő út	2018-2023	13 091 764
12	BM útfelújítások belterületen	2018-2023	15 000 000
13	Népi építészeti emlékek helyreállítása	2017-2023	3 408 366
14	KEOP-6.1.O/B/11-2011-0127 A környezettudatos viselkedés minták népszerűsítése Kaposmérőn	2013-2018	10 901 733
15	KEOP-5.5.O/B/12-2013-0023 Kaposmérő Önkormányzati Intézményeinek energiahatékonysági javítása megújuló energiahasznosítással kombinálva	2014-2019	183 759 627
16	PM/11870-2/2012 Konyha felújítás	2021-2026	99 768 317
17	Mini Bölcsőde kialakítása	2021-2026	74 990 625
18	Belterületi utak, járdák pályázat BMÖFT/6-8/2021	2021-2026	20 000 000
19	KÖFOP-1.2.1-VEKOP-16-2016-00009 Kaposmérő Községi Önkormányzat ASP-hez való csatlakozás	2017-2022	6 988 490
20	2021-TK-WEB Külterületi helyi utak fejlesztése	2021-2026	289 736 633
21	TOP Plusz 1.2.1-21-S01-2022. Csapadékvíz elvezetés felújítása pályázat	2022-2027	229 264 367 Ft
22	TOP 3.1.1 Kerékpárút kialakítása pályázat	2018-2028	102 849 992 Ft

16. melléklet a 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások

Sorszám	Jogcím	Összeg
1	2	3
1.	Ellátottak térítési díjának elengedése	0
2.	Ellátottak kártérítésének elengedése	0
3.	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése	0
4.	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése	0
5.	Iparűzési adóból biztosított kedvezmény, mentesség	0
6.	Kommunális adóból biztosított kedvezmény, mentesség	0
7.	Idegenforgalmi adóból biztosított kedvezmény, mentesség	0
8.	Építményadóból biztosított kedvezmény, mentesség	0
9.	Luxusadóból biztosított kedvezmény, mentesség	0
10.	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség	0
11.	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség	0
12.	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség	0
13.	Egyéb kedvezmény	0
14.	Egyéb kölcsön elengedése	0
15.	Összesen:	0

17. melléklet a 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérő Községi Önkormányzat központi költségvetésből származó támogatási

1. Önkormányzatok működési támogatásai: 454 829 172 Ft

1.1. Helyi önkormányzatok működésének támogatása: 151 406 678 Ft

a) A Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal működésének támogatása: 121 058 752 Ft, ami a központi költségvetés támogatása az önkormányzati hivatalok működési kiadásaihoz. A finanszírozás részletes magyarázata a Közös Hivatal bevételeinél található.

b) Zöldterület gazdálkodásával kapcsolatos feladatok: 4 347 200 Ft

A támogatás a települési önkormányzatokat a zöldterületek, és az azokhoz kapcsolódó építmények kialakítása és fenntartásához kapcsolódóan a belterület nagysága alapján illeti meg.

c) Közvilágítás fenntartása: 8 040 000 Ft

A támogatás a települési önkormányzatokat a településen történő közvilágítás biztosításához kapcsolódóan illeti meg. A támogatás meghatározza a településen kiépített kisfeszültségű hálózat kilométerben meghatározott hossza alapján történik.

d) Közutak fenntartásának a támogatása: 3 883 985 Ft

A támogatás a települési önkormányzatokat a közutak fenntartásával kapcsolatos feladatokhoz illeti meg.

e) Köztemető fenntartásával kapcsolatos feladatok támogatása: 1 612 280 Ft

A támogatás a települési önkormányzatokat a köztemető fenntartásával kapcsolatos feladataihoz kapcsolódóan illeti meg.

f) Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása: 354 450 Ft

A központi költségvetés támogatást biztosít a lakott külterülettel rendelkező települési önkormányzatoknak a 2022. január 1-jei külterületi lakosok száma alapján.

g) Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása: 8 500 000 Ft

A központi költségvetés támogatást biztosít az önkormányzatok számára a Mötv. 13. §-ában meghatározott egyes kötelező feladatok ellátásához.

h) Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás: 3 610 011 Ft

Az előirányzat a polgármesteri illetmény és költségtérítés, valamint az ezekhez kapcsolódó szociális hozzájárulási adó kifizetésére használható fel.

1.2. A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása: 91 911 650 Ft

1.2.1. Az óvodában foglalkoztatott pedagógusok átlagbéralapú támogatása: 53 681 580 Ft

A központi költségvetés a Kjt., az Nkt., valamint a pedagógusok előmeneteli rendszeréről és a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény köznevelési intézményekben történő végrehajtásáról szóló 326/2013. (VIII. 30.) Korm. rendelet (a továbbiakban: köznevelési Kjtvhr.), továbbá egyéb, a kereseteket meghatározó jogszabályok alapján elismert átlagbéralapú támogatást biztosít az óvodát fenntartó önkormányzat részére az általa fenntartott óvodában foglalkoztatott pedagógusok béréhez és az ehhez kapcsolódó szociális hozzájárulási adóhoz.

1.2.2. Kiegészítő támogatás a pedagógusok és a pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők minősítéséből adódó többletkiadásokhoz jogcím: 1 403 070 Ft

A központi költségvetés kiegészítő támogatást biztosít az Nkt. 64. §-a szerinti előmeneteli rendszer keretén belül lebonyolított minősítési eljárás során 2023. január 1-jén Pedagógus II., Mesterpedagógus vagy Kutatótanár fokozatú besorolással rendelkező pedagógusok, a bölcsődében és mini bölcsődében foglalkoztatott felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők (a továbbiakban: felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők), valamint Pedagógus II. fokozatba átsorolt, pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők béréhez. A támogatás az önkormányzatot az általa fenntartott óvodai, bölcsődei és mini bölcsődei intézményben 2023. évben ténylegesen foglalkoztatott pedagógusok, felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők és pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők időarányosan figyelembe vett, egy tizedesre kerekített száma alapján illeti meg.

1.2.3. Az óvodában foglalkoztatott pedagógusok nevelőmunkáját közvetlenül segítők átlagbéralapú támogatása jogcím: 23 268 000 Ft

A támogatás igénylése szempontjából a segítői létszám - beleértve a pedagógus szakképzettséggel, szakképesítéssel rendelkező segítőket is - az Nkt. 2. melléklete szerint elismerhető és pedagógusok nevelőmunkáját segítő munkakörben foglalkoztatotti létszám, de legfeljebb a 2023. évben a ténylegesen foglalkoztatott segítők, teljes munkaidőre átszámított átlagos száma, egy tizedesre kerekítve.

1.2.4. Óvoda működési támogatás: 13 559 000 Ft

A támogatás az önkormányzatot az óvoda működésével és feladatellátásával összefüggő kiadásaihoz kapcsolódóan illeti meg az általa fenntartott óvodában nevelt gyermeklétszám után, azzal, hogy minden gyermeket egy főként kell figyelembe venni.

1.3. A települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása: 206 084 568 Ft

1.3.1. Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása: 129 777 552 Ft

a) Időskorúak nappali intézményi ellátása: 33 491 260 Ft

A támogatást azok az önkormányzatok vehetik igénybe, amelyek időskorúak nappali ellátását biztosító intézményt tartanak fenn. A támogatás az önkormányzatokat az ellátottak száma szerint illeti meg.

b) Család és gyermekjóléti szolgálat: 18 977 078 Ft

A támogatásra a feladat ellátására kötelezett önkormányzat, azaz az önálló polgármesteri hivatalt működtető, illetve a közös önkormányzati hivatal székhelye szerinti önkormányzat jogosult. Ez utóbbi esetben a támogatás igénylője a támogatásból a közös önkormányzati hivatalhoz tartozó valamennyi település feladatellátását biztosítja.

c) Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása: 17 058 294 Ft

Ez a támogatás a pénzbeli szociális ellátások, a szociális és gyermekjóléti feladatok, a mini bölcsődei ellátásra, a gyermekétkeztetés feladataira, egyéb állami támogatással nem fedezett részére, a gyermekétkeztetés térítési díjának szociális alapon történő egyedi mérséklésére vagy elengedésére szolgál.

d) Szociális étkeztetés: 10 554 700 Ft

A támogatás az önkormányzatoknak a szociális étkeztetés feladataihoz kapcsolódik.

A támogatás az önkormányzatot a szociális étkeztetésben ellátottak száma szerint illeti meg. Szociális étkezők létszáma: 130 fő

e) Házi segítségnyújtás – személyi gondozás: 44 553 920 Ft

A támogatásra az az önkormányzat jogosult, amely a házi segítségnyújtást működteti.

A támogatás az önkormányzatot a házi segítségnyújtás szociális segítés keretében ellátott személyek száma, személyi gondozás esetén a számított ellátotti létszám szerint illeti meg.

Ellátottak száma: 74 fő

f) Falugondnoki szolgáltatás 5 142 300 Ft

A támogatásra az az önkormányzat jogosult, amely falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatást tart fenn. A támogatás az önkormányzatot az ellátást biztosító szolgálat száma alapján illeti meg.

1.3.2. Bölcsőde, mini bölcsőde támogatása: 15 386 458 Ft

Az önkormányzatokat kötött felhasználású támogatás illeti meg az általuk fenntartott bölcsődék, mini bölcsődék kiadásaihoz.

Az ellátottak száma a tárgyév január 31-én beíratott gyermekek száma, vagy a bölcsőde, mini bölcsőde szolgáltatói nyilvántartásban szereplő férőhelyszám 80%-a közül a kedvezőbb.

Az intézmény 7 férőhelyre kapta meg a működési engedélyt. 2023. 01.01-vel 6 fő kisgyermek veszi igénybe az ellátást.

1.3.2.1. Bölcsődei bértámogatás: 10 906 000 Ft

A központi költségvetés a Kjt., valamint a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvénynek a szociális, valamint a gyermekjóléti és gyermekvédelmi ágazatban történő végrehajtásáról szóló 257/2000. (XII. 26.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Kjtvhr.), továbbá egyéb, a kereseteket meghatározó jogszabályok alapján elismert átlagbéralapú támogatást biztosít a bölcsődét, mini bölcsődét fenntartó önkormányzatok részére, az általuk foglalkoztatott kisgyermeknevelők, szaktanácsadók és bölcsődei dajkák (a továbbiakban együtt: szakmai dolgozók) béréhez, valamint az ehhez kapcsolódó szociális hozzájárulási adó kifizetéséhez. A szakmai dolgozók körébe tartozik a szakmai feladatokat ellátó bölcsődevezető, intézményvezető is. A bértámogatás szolgál a bölcsődei pótlék és az arra tekintettel fizetendő szociális hozzájárulási adó kifizetésére is.

1.3.2.2. Bölcsődei üzemeltetési támogatás: 4 4980 458 Ft

A központi költségvetés támogatást biztosít az önkormányzatoknak az általuk biztosított bölcsődei, mini bölcsődei feladattal összefüggésben felmerülő kiadásokhoz a személyi térítési díjból származó elvárt bevételek figyelembevételével.

1.4. A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak a támogatása:

60 920 558 Ft

1.4.1. Intézményi gyermekétkeztetés támogatása: 59 414 048 Ft

A Kaposmérői Bokréta Óvoda és Min Bölcsődei, valamint a Kaposmérői Hunyadi János Általános Iskolában étkező gyermekek után járó normatíva. A közétkeztetés feladatellátása a Kaposmérői Önkormányzati Konyha üzemeltetésében a saját üzemi konyhában történik.

1.4.2. Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása: 1 506 510 Ft

A támogatás a rászoruló gyermekek Gyvt. 21/C. § (1) bekezdés a) pontjában szereplő gyermekek szünidei étkeztetését biztosító önkormányzatokat illeti meg, az étkezési adagok száma alapján. Az étkezési adagok számába beleértendő a személyes gondoskodást nyújtó gyermekjóléti alapellátások és gyermekvédelmi szakellátások térítési díjáról és az igénylésükhöz felhasználható bizonyítékokról szóló 328/2011. (XII. 29.) Korm. rendelet 13/A. § (1)-(2) bekezdése szerint biztosított szünidei étkeztetés is.

1.5. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak a támogatása: 5 426 276 Ft

A támogatások a kulturális alapellátás biztosításához, a muzeális intézmények fenntartásához, a nyilvános könyvtári feladatok ellátásához és a közművelődési alapszolgáltatások biztosításához, valamint a kulturális intézményekben foglalkoztatottak közalkalmazotti jogviszonyának átalakulásáról, valamint egyes kulturális tárgyú törvények módosításáról szóló 2020. évi XXXII. törvény alapján tett továbbfoglalkoztatási ajánlatot elfogadók számára biztosított differenciált béremeléshez járulnak hozzá. A támogatások szolgálnak a kulturális tevékenységet végző közalkalmazottak kulturális illetménypótléka, és az arra tekintettel fizetendő szociális hozzájárulási adó kifizetésére is.

2. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről:

34 564 139 Ft

2.1. Közmunkaprogramra START munka keretében működési célú támogatás bevétele

5 fő közhasznú munkás hosszabb időtartamú közfoglalkoztatási program 2023. februárig járó 1 853 100 Ft bértámogatása jelenik meg.

2.2. Szociális ágazati összevont pótlék és egészségügyi kiegészítő pótlék jogcím

15 345 304 Ft

A jogcímből a központi költségvetés támogatást biztosít a Kjtvhr. 15/A. §-a és 15/C. §-a szerinti, 2023. január-december havi foglalkoztatásra tekintettel kifizetendő szociális ágazati összevont pótlékhoz, egészségügyi kiegészítő pótlékhoz és azok szociális hozzájárulási adójához. A támogatás havi összege az önkormányzati költségvetési szervek foglalkoztatottjaira vonatkozó, előző hónapra számfejtett, tárgyhónapban kifizetendő havi pótlékok szociális hozzájárulási adóval növelt bruttó összege. A támogatás folyósítása - a Kincstár tárgyhónap 5-éig a támogatás önkormányzatokat megillető összegével kapcsolatosan teljesített adatszolgáltatása alapján - havonta történik.

2.3. Az EFOP-os pályázatok különféle szolgáltatásainak (oktatás, rendezvények, stb.) finanszírozására kapott támogatás ezen a jogcímen jelenik meg.

EFOP 1.6.2 Szegregált élethelyzetek felszámolása (oktatás, rendezvények, előadások) pályázat támogatási összege 61 405 735 Ft Kaposmérő településre

-melyből eddig lehívott előleg: 44 040 000 Ft

-2023-ban tervezett lehívható támogatási előleg 17 365 735 Ft, ami feladattal nem terhelt

3. A felhalmozási célú önkormányzati támogatás 159 933 146 Ft

3.1. Befejezett, a záró elszámolásra váró pályázatok: 15 064 829 Ft

3.1.1. EFOP 2.4.1 Szegregált élethelyzetek felszámolására (lakás felújítás, vásárlás) a teljes támogatása 191 235 203 Ft, melyből

-2018. –ban kapott előleg 9 868 725 Ft.,

-2019-ben kapott előleg 181 366 478 Ft

-2020-ban és 2021-ben nem volt támogatási előleg

-2023-ra lehívható támogatás 6 872 280 Ft, amely feladattal nem terhelt.

3.1.2. Vis maior pályázat:2023-ra vonatkozó lehívható támogatás: 8 192 549 Ft

A 2022. májusban bekövetkezett jégkár helyreállítási és védekezési költségeit a kormány finanszírozta.

2022-ben felújításra került az óvoda tető, a lakosságnak lécet, fóliát biztosítottunk, konténereket helyeztünk ki.

2023. januárjában megtörtént a szennyvíztelep, a szolgálati lakás, valamint a Kossuth utcai telephely helyreállítása.

3.2. Folyamatban lévő beruházások: 144 868 317 Ft

3.2.1. TOP 3.1.1 Kerékpárút kialakítása pályázat Kaposújlaki gesztorral, 2019-ben megkapott előleg 102 849 992 Ft. A teljes pályázati forrás kiutalásra került, felhasználásra még nem került. A Kormány megadta a ráemelési kérelmet, így a megnövekedett költségekre 28 727 355 Ft plusz támogatást kaptunk.

3.2.2. 2021-TK-WEB Külterületi helyi utak fejlesztése

Felújított útszakasz: Hetesi út, szeméttelephez vezető út, Ebédvesztő út felújítása pályázat támogatási összege: 289 736 633 Ft

Pályázati forrás: 144 868 316 Ft

Önerő:15 249 299 Ft

2023-ban tervezett lehívható támogatási előleg 144 868 317 Ft

3.2.3. TOP Plusz 1.2.1-21-S01-2022. Csapadékvíz elvezetés felújítása pályázat

Hunyadi utca, Zrinyi utca, Rákóczi utca egyrésze

100 %-os lehívott támogatás előleg 229 264 367 Ft

18. melléklet a 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szervek bevételei és kiadásai forrásonként költségvetési évet követő 3 évre

B.BEVÉTELEK	2024.év	2025.év	2026.év
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)	151 406 678	151 406 678	151 406 678
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112)	91 911 650	91 911 650	91 911 650
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131)	145 164 010	145 164 010	145 164 010
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132)	60 920 558	60 920 558	60 920 558
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)	5 426 276	5 426 276	5 426 276
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115)	0	0	0
Elszámolásból származó bevételek (B116)
Önkormányzatok működési támogatásai (B11)	454 829 172	454 829 172	454 829 172
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16)	39 337 773	39 337 773	39 337 773
ebből: központi költségvetési szervek (B16)
ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai (B16)
ebből: társulások és költségvetési szerveik (B16)
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)	494 166 945	494 166 945	494 166 945
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások (B21)	0	0	0
Egyéb felhalmozási célú támogatások (B25)	0	0	0
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2)	0	0	0
Vagyoni tipusú adók (B34)	8 720 000	8 720 000	8 720 000
Értékesítési és forgalmi adók (B351)	30 000 000	30 000 000	30 000 000
Gépjárműadók (B354)	0	0	0
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (B355)	0	0	0
Termékek és szolgáltatások adói (B35)	30 000 000	30 000 000	30 000 000
Egyéb közhatalmi bevételek (B36)	1 500 000	1 500 000	1 500 000
Közhatalmi bevételek (B3)	40 220 000	40 220 000	40 220 000
Szolgáltatások ellenértéke(B402)	48 923 050	48 923 050	48 923 050
Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403)	5 000 000	5 000 000	5 000 000
Tulajdonosi bevételek (B404)	16 000 000	16 000 000	16 000 000
Ellátási díjak (B405)	11 673 400	11 673 400	11 673 400
Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406)	15 000 000	15 000 000	15 000 000
Egyéb kapott kamat jellegű bevételek (B4082)	11 261 726	11 261 726	11 261 726
Egyéb működési bevételek (B411)	10 457 730	10 457 730	10 457 730
Működési bevételek (B4)	118 315 906	118 315 906	118 315 906
Ingatlanok értékesítése (B52)	395 463	395 463	395 463
Felhalmozási bevétel	395 463	395 463	395 463
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (B64)	0	0	0
ebből: háztartások (B64)	1 000 419	1 000 419	1 000 419
ebből: pénzügyi vállalkozások (B64)
Működési célú átvett pénzeszközök(B6)	1 000 419	1 000 419	1 000 419
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (B74)	0	0	0
ebből: egyéb civil szervezetek (B74)	0	0	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök(B7)	0	0	0
Költségvetési bevételek (B1-B7)	654 098 733	654 098 733	654 098 733
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása (B8121)	50 000 000	50 000 000	50 000 000
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	84 687 329	84 687 329	84 687 329
Hitel felvétele pénzügyi vállalkozástól (B811)	0	0	0
Központi, irányító szervi támogatás (B816)	0	0	0
Finanszírozási bevételek (B8)	134 687 329	134 687 329	134 687 329
Bevételek összesen:	788 786 062	788 786 062	788 786 062
A.KIADÁSOK	2024.év	2025.év	2026.év
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11)	246 899 917	246 899 917	246 899 917
Külső személyi juttatások (K12)	19 305 224	19 305 224	19 305 224
Személyi juttatások(K1)	266 205 141	266 205 141	266 205 141
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	35 634 681	35 634 681	35 634 681
Készletbeszerzés (K31)	39 984 651	39 984 651	39 984 651
Kommunikációs szolgáltatások (K32)	4 400 000	4 400 000	4 400 000
Szolgáltatási kiadások (K33)	65 693 779	65 693 779	65 693 779
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (K34)	100 000	100 000	100 000
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (K35)	47 511 331	47 511 331	47 511 331
Dologi kiadások (K3)	157 689 761	157 689 761	157 689 761
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)	5 000 000	5 000 000	5 000 000
Elvonások (K502)	0	0	0
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506)	124 322 265	124 322 265	124 322 265
Működési célú visszatérítendő támogatás államháztartáson kívülre (K508)	1 000 000	1 000 000	1 000 000
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre(K512)	11 378 381	11 378 381	11 378 381
Tartalék(K513)	153 000 936	153 000 936	153 000 936
Egyéb működési célú kiadások(K5)	289 701 582	289 701 582	289 701 582
Ingatlanok beszerzése, létesítése (K62)	0	0	0
Informatikai eszközök beszerzése (K63)	465 000	465 000	465 000
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	0	0	0
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	125 550	125 550	125 550
Beruházások (K6)	590 550	590 550	590 550
Ingatlanok felújítása (K71)	0	0	0
Egyéb tárgyi eszközök felújítása (K73)	0	0	0
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)	0	0	0
Felújítások (K7)	0	0	0
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre (K89)	0	0	0
Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)	0	0	0
Költségvetési kiadások (K1-K8)	754 821 715	754 821 715	754 821 715
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)	15 771 181	15 771 181	15 771 181
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915)	0	0	0
Hitel törlesztése pénzügyi vállalkozásnak (K911)	18 193 166	18 193 166	18 193 166
Finanszírozási kiadások (K9)	33 964 347	33 964 347	33 964 347
Kiadások összesen:	788 786 062	788 786 062	788 786 062

19. melléklet a 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

A saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya (az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig)

Saját bevételek	2022	2023	2024	2025	2025	2027	2028	2029	2030
a helyi adóból származó bevétel,	34 360 000	34 360 000	34 360 000	34 360 000	34 360 000	34 360 000	34 360 000	34 360 000	34 360 000
az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,	0	0	0	0	0	0	0	0
az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,	20 320 000	20 320 000	20 320 000	20 320 000	20 320 000	20 320 000	20 320 000	20 320 000	20 320 000
a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,	18 412 921	18 412 921	18 412 921	18 412 921	18 412 921	18 412 921	18 412 921	18 412 921	18 412 921
bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000
a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés.	0	0	0	0	0	0	0	0
Összesen:	74 592 921	74 592 921	74 592 921	74 592 921	74 592 921	74 592 921	74 592 921	74 592 921	74 592 921

Adósságot keletkeztető ügyletek	2022	2023	2024	2025	2026	2027	2028	2029	2030

1. hitel	4 541 369	4 435 418	4 331 063	4 223 515	4 117 564	4 011 613	3 906 097	1 913 063	0
2. hitel	10 313 379	10 068 627	9 827 838	9 579 121	9 334 368	9 089 616	8 846 145	7 855 553	0
3. hitel	1 301 608	1 267 136	1 233 325	1 198 192	1 163 719	1 129 247	1 095 058	1 060 303	1 025 831
Összes hitel	16 156 356	15 771 181	15 392 226	15 000 828	14 615 651	14 230 476	13 847 300	10 828 919	1 025 831
értékpapír
váltó
pénzügyi lízing
adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével
legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.
Összesen:	16 156 356	15 771 181	15 392 226	15 000 828	14 615 651	14 230 476	13 847 300	10 828 919	1 025 831

20. melléklet a 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Az adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege

Fejlesztési célok megnevezése	Adósságot keletkeztető ügylet összege





Összesen:

21. melléklet a 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Önként vállalt feladatok

1. Civil szervezetek, egyházak alapítványok támogatása:

Megnevezés	2023-ra megítélt támogatás
Vakok és Gyengénlátók Somogy Megyei Egyesülete	10 000 Ft
Rákóczi Szövetség	20 000 Ft
Kaposvári Hallássérültek Sportegyesülete	20 000 Ft
Medicopter Alapítvány	10 000 Ft
Kötél Egyesület	20 000 Ft
Kaposmérői Nyugdíjas Klub	400 000 Ft
Kaposmérői Polgárőr Csoport	800 000 Ft
Tandem SE	50 000 Ft
„Együtt a Jövőnkért 95 Alapítvány”	400 000 Ft
Vörösmarty Baráti kör Egyesület	250 000 Ft
Bokréta Óvodai Egyesület	250 000 Ft
Református Egyház	1 000 000 Ft
Kaposmérő Sport Egyesület	5 000 000 Ft
Kaposfői Szent Erzsébet Alapítvány	600 000 Ft
Kaposmérői Dobogó Egyesület	0 Ft
Zselici Borászok Egyesülete	250 000 Ft
Szent Vendel Római Katolikus Plébánia	250 000 Ft
FUTaMÉRŐ Sport és Kultúrális Egyesület	200 000 Ft
Összesen	9 530 000 Ft

2. A Református egyház 348 381 Ft visszatérítendő támogatást kap a Templom toronysüveg felújítására.

22. melléklet a 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérő Községi Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulása 2023. évben

				Adatok ezer forintban
Sorszám	Gazdálkodó szervezet megnevezése	Részesedés mértéke	Részesedés összege	Működésből származó kötelezettségek összege 2023-ban
1.	Kaposmérői Közszolgáltatási Kft	100%	3 000	0
2.	Inert Inwest Kft	100%	3 000	0
3.	Drv Zrt		10	0
	Összesen:		6 010	0

23. melléklet a 4/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Kaposmérői Önkormányzati Konyha Finanszírozási bevételek és Költségvetési kiadások

#	Finanszírozási bevételek Megnevezés	Tervezés 2023. évre
1	Ellátási díjak (B405)	10 293 400
2	Egyéb működési bevételek (>=219+220) (B411)	0
3	Működési bevételek (=185+186+189+191+198+199+200+209+216+217+218) (B4)	0
4	Költségvetési bevételek (=45+81+184+221+232+258+284) (B1-B7)	10 293 400
5	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	0
6	Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813)	0
7	Központi, irányító szervi támogatás (B816)	65 481 173
8	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+…+18+21) (B81)	65 481 173
9	Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8)	65 481 173
10	Összes bevétel:	75 774 573
#	Költségvetési kiadások Megnevezés	Tervezés 2023. évre
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	16 284 000
2	Normatív jutalmak (K1102)	0
3	Béren kívüli juttatások (K1107)	480 000
4	Ruházati költségtérítés (K1108)	125 000
5	Közlekedési költségtérítés (K1109)	200 000
6	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11)	17 089 000
7	Egyéb külső személyi juttatások (K123)	0
8	Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12)	0
9	Személyi juttatások (=15+19) (K1)	17 089 000
10	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2)	2 275 320
11	ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)
12	ebből: táppénz hozzájárulás (K2)
13	ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)
14	Szakmai anyagok beszerzése (K311)	200 000
15	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	30 184 651
16	Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31)	30 384 651
17	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	0
18	Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32)	0
19	Közüzemi díjak (K331)	12 992 000
	vízszolgáltatás	800 000
	gázszolgűltatás	7 692 000
	áramszolgáltatás	4 500 000
20	Vásárolt élelmezés (K332)	0
21	Bérleti és lízing díjak (>=38) (K333)	0
22	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	0
23	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	500 000
24	Egyéb szolgáltatások (>=44) (K337)	50 000
25	Szolgáltatási kiadások (=35+36+37+39+40+42+43) (K33)	13 542 000
26	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	11 983 602
27	Egyéb dologi kiadások (K355)	500 000
28	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=49+50+51+54+58) (K35)	12 483 602
29	Dologi kiadások (=31+34+45+48+59) (K3)	56 410 253
30	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	0
31	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	0
32	Beruházások (=191+192+194+195+196+198+200) (K6)	0
33	Ingatlanok felújítása (K71)	0
34	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)	0
35	Felújítások (=202+...+205) (K7)	0
36	Költségvetési kiadások (=20+21+60+120+190+201+206+268) (K1-K8)	75 774 573