Az Országgyűlés a 2021. évi XC. törvénnyel elfogadta a 2022. évi költségvetés alapját képező Magyarország 2022.évi központi költségvetését.

A vírushelyzet jelentős változást hozott az önkormányzatok életébe.

A nemzeti köznevelésről szóló 2011. évi CXC. törvény előírása alapján a köznevelési feladatokat a Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde látja el. A 2021/2022.-es nevelési évben az óvodában 4 csoportban összesen 103 fő a gyermeklétszám, ebből 6fő SNI-s kisgyerek. A nevelési feladatokat 8 fő óvodapedagógus, ebből 1 fő óvodavezető, 1 fő óvodavezető helyettes, a gondozási feladatokat 4 fő dajka és 1 fő pedagógiai asszisztens végzi. 2017.01.01-től a gyermekétkeztetés, mint kötelező feladat átkerült az Intézményhez.

A Gyvt. 42. §-a alapján a bölcsődei ellátás keretében a három éven aluli gyermekek napközbeni ellátását biztosítani kell. 2021. szeptember 14-ével a településen megnyitott a Mini Bölcsőde 7 fős férőhellyel. 2022. január 1-vel 6 gyermek veszi igénybe a szolgáltatást.

A bölcsőde szociális intézmény, ezért a finanszírozása eltér az óvodáétól.

Az önkormányzatokat kötött felhasználású támogatás illeti meg az általuk fenntartott bölcsődék, mini bölcsődék kiadásaihoz.

Szociális feladatainak ellátását, ezen belül a szociális étkeztetés, a házi segítségnyújtás, időkorúak nappali ellátása, valamint a gyermek és családvédelem a Kaposmérő és Környéke Szociális Társuláson keresztül a Kaposmérői Szociális Alapszolgáltatási Központ végzi. A Társulás finanszírozását az Önkormányzat biztosítja a zökkenőmentes feladatellátás érdekében. 2022-ben az Intézmény állami támogatásból előreláthatóan tudja biztosítani a zavartalan működését, nincs szükség az Önkormányzat plusz hozzájárulására. Kiskorpád, Jákó, valamint Kaposfő községekben 2022-től elindul az idősek nappali ellátása. A település az egészségügyi feladatait vállalkozó háziorvosokkal, valamint fogorvosokkal biztosítja. 1 fő védőnő végzi a 49/2004. (V. 21.) ESzCsM rendeletben meghatározott feladatokat. A falugondnoki szolgáltatás keretében biztosított a szociális étkezés kiszállítása a településen, a járóképtelen betegek és idősek szállítása a háziorvosi rendelőbe, valamint más egészségügyi intézménybe, a hátrányos helyzetű gyermekek óvodába és iskolába való eljuttatása.

Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal 2020. január 1-től öt új településsel bővült. A Hivatal folyamatosan ellátja a jogszabályok és a képviselő testület határozatainak megfelelő hatósági és egyéb feladatokat. Az Önkormányzatra, valamint az irányítása alatt álló költségvetési szervekre vonatkozóan gazdasági, pénzügyi feladatokat végez. Folyamatos pályázati források bevonásával segíti a beruházások megvalósítását a településeken.

Kaposmérő Községi Önkormányzat a törvényben kötelezően előírt közművelődési feladatok biztosítását-figyelembe véve a lakossági igényeket-a Faluház közreműködésével valósítja meg.

A nyilvános könyvtári ellátást, illetve a könyvhasználathoz való jog érvényesülése a Fodor András Községi és Iskolai Könyvtár fenntartásán keresztül térítésmentesen biztosított a lakosság részére.

A továbbiakban bemutatásra kerül Kaposmérő Községi Önkormányzat, Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal, valamint a Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde 2022. évre tervezett költségvetése bevételi és kiadási bontásban.

Bevételek: 936 015 266 Ft

A 8/2022. (I.14.) Kormányrendelet alapján az állam kiegészítő támogatást nyújt a minimálbér emelésre: 910 039 Ft

A támogatás a települési önkormányzatokat a zöldterületek, és az azokhoz kapcsolódó építmények kialakítása és fenntartásához kapcsolódóan a belterület nagysága alapján illeti meg.

A 8/2022. (I.14.) Kormányrendelet alapján az állam kiegészítő támogatása: 133 760 Ft

A támogatás a települési önkormányzatokat a településen történő közvilágítás biztosításához kapcsolódóan illeti meg. A támogatás meghatározza a településen kiépített kisfeszültségű hálózat kilométerben meghatározott hossza alapján történik.

A 8/2022. (I.14.) Kormányrendelet alapján az állam kiegészítő támogatása: 360 000 Ft

A támogatás a települési önkormányzatokat a közutak fenntartásával kapcsolatos feladatokhoz illeti meg.

A 8/2022. (I.14.) Kormányrendelet alapján az állam kiegészítő támogatása: 158 530 Ft

A támogatás a települési önkormányzatokat a köztemető fenntartásával kapcsolatos feladataihoz kapcsolódóan illeti meg.

A 8/2022. (I.14.) Kormányrendelet alapján az állam kiegészítő támogatása: 303 488 Ft

A központi költségvetés támogatást biztosít a lakott külterülettel rendelkező települési önkormányzatoknak a 2020. január 1-jei külterületi lakosok száma alapján.

A 8/2022. (I.14.) Kormányrendelet alapján az állam kiegészítő támogatása: 19 950 Ft

A központi költségvetés támogatást biztosít az önkormányzatok számára a Mötv. 13. §-ában meghatározott egyes kötelező feladatok ellátásához és a polgármesteri illetmény, tiszteletdíj kifizetéséhez.

A 8/2022. (I.14.) Kormányrendelet alapján az állam kiegészítő támogatása: 500 000 Ft

A központi költségvetés a Kjt., az Nkt., valamint a pedagógusok előmeneteli rendszeréről és a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény köznevelési intézményekben történő végrehajtásáról szóló 326/2013. (VIII. 30.) Korm. rendelet (a továbbiakban: köznevelési Kjtvhr.), továbbá egyéb, a kereseteket meghatározó jogszabályok alapján elismert átlagbéralapú támogatást biztosít az óvodát fenntartó önkormányzat részére az általa fenntartott óvodában foglalkoztatott pedagógusok béréhez és az ehhez kapcsolódó szociális hozzájárulási adóhoz.

A 8/2022. (I.14.) Kormányrendelet alapján az állam kiegészítő támogatása: 3 973 860 Ft

A központi költségvetés kiegészítő támogatást biztosít az Nkt. 64. §-a szerinti előmeneteli rendszer keretén belül lebonyolított minősítési eljárás során 2022. január 1-jén Pedagógus II., Mesterpedagógus vagy Kutatótanár fokozatú besorolással rendelkező pedagógusok, a bölcsődében és mini bölcsődében foglalkoztatott felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők (a továbbiakban: felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők), valamint Pedagógus II. fokozatba átsorolt, pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők béréhez. A támogatás az önkormányzatot az általa fenntartott óvodai, bölcsődei és mini bölcsődei intézményben 2022. évben ténylegesen foglalkoztatott pedagógusok, felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők és pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők időarányosan figyelembe vett, egy tizedesre kerekített száma alapján illeti meg.

A 8/2022. (I.14.) Kormányrendelet alapján az állam kiegészítő támogatása: 107 070 Ft

A támogatás igénylése szempontjából a segítői létszám - beleértve a pedagógus szakképzettséggel, szakképesítéssel rendelkező segítőket is - az Nkt. 2. melléklete szerint elismerhető és pedagógusok nevelőmunkáját segítő munkakörben foglalkoztatotti létszám, de legfeljebb a 2022. évben a ténylegesen foglalkoztatott segítők, teljes munkaidőre átszámított átlagos száma, egy tizedesre kerekítve.

A 8/2022. (I.14.) Kormányrendelet alapján az állam kiegészítő támogatása: 3 234 000 Ft

A támogatás az önkormányzatot az óvoda működésével és feladatellátásával összefüggő kiadásaihoz kapcsolódóan illeti meg az általa fenntartott óvodában nevelt gyermeklétszám után, azzal, hogy minden gyermeket egy főként kell figyelembe venni.

A 8/2022. (I.14.) Kormányrendelet alapján az állam kiegészítő támogatása: 2 114 000 Ft

A támogatást azok az önkormányzatok vehetik igénybe, amelyek időskorúak nappali ellátását biztosító intézményt tartanak fenn. A támogatás az önkormányzatokat az ellátottak száma szerint illeti meg. 2022.-től Kiskorpád, Jákó és Kaposfő településeken elindul az idősek nappali ellátása. A finanszírozása a költségvetési rendeletben még nem szerepeltethető, csak pótigényléssel, mivel a szolgáltatásra a működési engedély 2022. január 01-vel még nem kaptuk meg.

A 8/2022. (I.14.) Kormányrendelet alapján az állam kiegészítő támogatása: 2 565 000 Ft

A támogatásra a feladat ellátására kötelezett önkormányzat, azaz az önálló polgármesteri hivatalt működtető, illetve a közös önkormányzati hivatal székhelye szerinti önkormányzat jogosult. Ez utóbbi esetben a támogatás igénylője a támogatásból a közös önkormányzati hivatalhoz tartozó valamennyi település feladatellátását biztosítja.

A 8/2022. (I.14.) Kormányrendelet alapján az állam kiegészítő támogatása: 3 113 550 Ft

Ez a támogatás a pénzbeli szociális ellátások, a szociális és gyermekjóléti feladatok, a mini bölcsődei ellátásra, a gyermekétkeztetés feladataira, egyéb állami támogatással nem fedezett részére, a gyermekétkeztetés térítési díjának szociális alapon történő egyedi mérséklésére vagy elengedésére szolgál.

A támogatás az önkormányzatoknak a szociális étkeztetés feladataihoz kapcsolódik.

A támogatás az önkormányzatot a szociális étkeztetésben ellátottak száma szerint illeti meg. Szociális étkezők létszáma: 134 fő

A 8/2022. (I.14.) Kormányrendelet alapján az állam kiegészítő támogatása: 884 400 Ft

A támogatásra az az önkormányzat jogosult, amely a házi segítségnyújtást működteti.

A támogatás az önkormányzatot a házi segítségnyújtás szociális segítés keretében ellátott személyek száma, személyi gondozás esetén a számított ellátotti létszám szerint illeti meg.

Ellátottak száma: 64 fő

A 8/2022. (I.14.) Kormányrendelet alapján az állam kiegészítő támogatása: 6 822 400 Ft

A támogatásra az az önkormányzat jogosult, amely falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatást tart fenn. A támogatás az önkormányzatot az ellátást biztosító szolgálat száma alapján illeti meg.

A 8/2022. (I.14.) Kormányrendelet alapján az állam kiegészítő támogatása: 551 700 Ft

Az önkormányzatokat kötött felhasználású támogatás illeti meg az általuk fenntartott bölcsődék, mini bölcsődék kiadásaihoz.

Az ellátottak száma a tárgyév január 31-én beíratott gyermekek száma, vagy a bölcsőde, mini bölcsőde szolgáltatói nyilvántartásban szereplő férőhelyszám 80%-a közül a kedvezőbb.

Az intézmény 7 férőhelyre kapta meg a működési engedélyt. 2022. 01.01-vel 6 fő kisgyermek veszi igénybe az ellátást.

A központi költségvetés a Kjt., valamint a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvénynek a szociális, valamint a gyermekjóléti és gyermekvédelmi ágazatban történő végrehajtásáról szóló 257/2000. (XII. 26.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Kjtvhr.), továbbá egyéb, a kereseteket meghatározó jogszabályok alapján elismert átlagbéralapú támogatást biztosít a bölcsődét, mini bölcsődét fenntartó önkormányzatok részére, az általuk foglalkoztatott kisgyermeknevelők, szaktanácsadók és bölcsődei dajkák (a továbbiakban együtt: szakmai dolgozók) béréhez, valamint az ehhez kapcsolódó szociális hozzájárulási adó kifizetéséhez. A szakmai dolgozók körébe tartozik a szakmai feladatokat ellátó bölcsődevezető, intézményvezető is. A bértámogatás szolgál a bölcsődei pótlék és az arra tekintettel fizetendő szociális hozzájárulási adó kifizetésére is.

A központi költségvetés támogatást biztosít az önkormányzatoknak az általuk biztosított bölcsődei, mini bölcsődei feladattal összefüggésben felmerülő kiadásokhoz a személyi térítési díjból származó elvárt bevételek figyelembevételével.

A 8/2022. (I.14.) Kormányrendelet alapján az állam kiegészítő támogatása: 2 386 000 Ft

A Kaposmérői Bokréta Óvoda és Min Bölcsődei, valamint a Kaposmérői Hunyadi János Általános Iskolában étkező gyermekek után járó normatíva.

A támogatás a rászoruló gyermekek Gyvt. 21/C. § (1) bekezdés a) pontjában szereplő gyermekek szünidei étkeztetését biztosító önkormányzatokat illeti meg, az étkezési adagok száma alapján. Az étkezési adagok számába beleértendő a személyes gondoskodást nyújtó gyermekjóléti alapellátások és gyermekvédelmi szakellátások térítési díjáról és az igénylésükhöz felhasználható bizonyítékokról szóló 328/2011. (XII. 29.) Korm. rendelet 13/A. § (1)-(2) bekezdése szerint biztosított szünidei étkeztetés is.

A támogatások a kulturális alapellátás biztosításához, a muzeális intézmények fenntartásához, a nyilvános könyvtári feladatok ellátásához és a közművelődési alapszolgáltatások biztosításához, valamint a kulturális intézményekben foglalkoztatottak közalkalmazotti jogviszonyának átalakulásáról, valamint egyes kulturális tárgyú törvények módosításáról szóló 2020. évi XXXII. törvény alapján tett továbbfoglalkoztatási ajánlatot elfogadók számára biztosított differenciált béremeléshez járulnak hozzá. A támogatások szolgálnak a kulturális tevékenységet végző közalkalmazottak kulturális illetménypótléka, és az arra tekintettel fizetendő szociális hozzájárulási adó kifizetésére is.

A 9/2022.(I.14.) Kormányrendelet alapján a központi költségvetés támogatást biztosít az 5000 lakos alatti települési önkormányzatok számára a polgármesterek illetményének és költségtérítésének 2022. évi emelésének ellentételezése érdekében.

9 fő közhasznú munkás hosszabb időtartamú közfoglalkoztatási program 2022. februárig járó 2 593 350 Ft bértámogatása jelenik meg.

A jogcímből a központi költségvetés támogatást biztosít a Kjtvhr. 15/A. §-a és 15/C. §-a szerinti, 2022. január-december havi foglalkoztatásra tekintettel kifizetendő szociális ágazati összevont pótlékhoz, egészségügyi kiegészítő pótlékhoz és azok szociális hozzájárulási adójához. A támogatás havi összege az önkormányzati költségvetési szervek foglalkoztatottjaira vonatkozó, előző hónapra számfejtett, tárgyhónapban kifizetendő havi pótlékok szociális hozzájárulási adóval növelt bruttó összege. A támogatás folyósítása - a Kincstár tárgyhónap 5-éig a támogatás önkormányzatokat megillető összegével kapcsolatosan teljesített adatszolgáltatása alapján - havonta történik.

Finanszírozást nyújt a közművelődés szervezők bérének 20%-os emelésének biztosítására.

-melyből 2018. –ban kapott előleg 14 790 000 Ft.,

-2019-re előirányzott támogatás 17 704 000 Ft, amely összeg nem került kiutalásra,

-2020-bankapott támogatási összeg 29 250 000 Ft

-2021-ben nem volt lehívott előleg

-2022-ben tervezett lehívható támogatási előleg 13 892 588 Ft, ami feladattal terhelt

A község pályázati finanszírozása 52 253 385 Ft, ebből

-2018-ban kiutalt támogatás 25 877 779 Ft

-2019-re előirányzott támogatás 15 080 153 Ft volt. A lehívott előlegből 9 178 034 Ft került kiutalásra.

-2020-ban lehívott támogatás 15 121 017 Ft

1. EFOP 2.4.1 Szegregált élethelyzetek felszámolására (lakás felújítás, vásárlás) a teljes támogatása 198 107 483 Ft, melyből

-2018. –ban kapott előleg 9 868 725 Ft.,

-2019-ben kapott előleg 181 366 478 Ft

-2020-ban és 2021-ben nem volt támogatási előleg

-2022-re lehívható támogatás 6 872 280 Ft, amely nem feladattal terhelt.

2.Magyar Falvak programon belül a járdafelújítás anyagköltségére 2019-ben nyertünk 4 994 493 Ft-ot. A településnek a kivitelezés munkadíját kell saját forrásból finanszíroznia, ami 6 656 605 Ft. A kivitelezés 2021-ben megtörtént.

Kossuth utca útburkolat javítása támogatott összeg 20 000 000 Ft

önerő: 11 021 350 Ft

A kivitelezés és a kifizetés 2021-ben megtörtént.

Támogatott összeg: 99 768 317 Ft, amely előleg átutalása 2021-ben megtörtént.

önerő: 5 250 964 Ft

Tervezett útszakasz: Hetesi út, szeméttelephez vezető út, Ebédvesztő út felújítása

Pályázati forrás: 299 581 752 Ft

Önerő:15 767 461 Ft

Traktor beszerzése 15 MFt értékben.

Hunyadi utca, Zrinyi utca, Rákóczi utca egyrésze

100 %-os támogatás 229 264 367 Ft

20 Mt pályázati forrás

10 Mft önerő

2022-ben 872 db ingatlanra kerül a kommunális adó kivetésre. A 641/2021. (XI.25) Korm. rendelet alapján a 2020.december 02-án fennálló adó mértéket nem lehet emelni 2022-ben sem.

A 639/2020. (XII.22.) Kormányrendelet alapján a kormány a helyi iparűzési adó mértékét 1 %-ra csökkentette. A4/2021 (I.14.) Kormányrendelet alapján minden 25 000 fő alatti település kiegészítő támogatásként megkapta az államtól a 2021-ben kieső iparűzési adóbevételét két részletben. A 2022-es évre kieső adóbevétel ellentételezésére a kormánytól ígéretet kaptak a települési önkormányzatok, de kormányrendelet még nem született.

17 lakás talajterhelési díja jelenik meg.

A koronavírus miatt az állam 2020-tól elvonta a gépjárműadó 100 %-át.

Bírságokból, pótlékokból és végrehajtási költségekből származó bevétel 100%-a, a környezetvédelmi bírság 30%-a az önkormányzati költségvetés bevételeit növeli.

Bartal Kft: 1 301 856 Ft

SL-Bútor 2001 Kft 1 070 663 Ft

Pánovich Richárd EV: 1 276 000 Ft

Szalkai tamás EV: 1 276 550 Ft

ÖKO 2002 Kft: 903 600 Ft

Business 97 Kft: 669 668 Ft

Agrovena Kft: 382 334 Ft

Business 97 Kft: 167 250 Ft

Rassol Kft: 500 000 Ft

Pokol Pince, Orvosi rendelő, védőnő, Szaszk közüzemi díjai,

A DRV Rt-től kapott koncessziós díjat csak célirányosan, az ívóvíz- és szennyvízhálózat bővítésére, fejlesztésére lehet felhasználni.

A pénzmaradványból 309 507 169 Ft, amiből feladattal terhelt 245 525 156 Ft

* TOP 3.1.1. Fenntartható kerékpáros közlekedés fejlesztés Kaposújlak térségében pályázat forrása, 101 262 492 Ft

*koncessziós díj felhasználása 16 079 862 Ft

*rekultiváció 12 810 921 Ft

*Konyha felújítás pályázat: 99 768 317 Ft

*Magyar Falvak programban falubusz vásárlás:12 800 000 Ft

Szabad pénzmaradvány: 63 982 013 Ft

A kiadások nagyságrendjének meghatározásánál – figyelembe véve természetesen az előzőekben felvázolt forráslehetőségeket – elsődlegesnek tekintettük a település, az intézményhálózat működtetésének biztosítását, jogszabályban előírt kötelezettségeinek teljesítését, a Képviselő testület 2022. évi döntéseit.

Mindezek eredményeként a jelenleg reálisan számba vehető kiadás szint 936 015 266 Ft-ban került meghatározásra az alábbiak szerint:

A számok kialakításánál a 2022. évi központi szabályozás önkormányzatokat érintő hatását, valamint a korábbi döntések 2022. évre gyakorolt hatásait, valamint az új Áht. előírásait vettük figyelembe. 2016. évtől a Nemzetgazdasági Minisztérium és a Magyar Államkincstár kiemelt figyelmet fordít a feladatfinanszírozásra kapott normatíva támogatás célirányos felhasználására. Nem adnak lehetőséget a jogcímek közötti átcsoportosításra.

A tervezett kiadások kiemelt előirányzatos bontásban a következők:

A törvény szerinti illetmények soron az alábbi szakfeladaton lévő dolgozók bére jelenik meg: (figyelembe véve az előírt minimálbért és besorolási osztályokat)

A személyi juttatások költségsoron számoltunk a kötelező béremeléssel, 2022. január 01-től a garantált minimálbér 219 000 Ft – ról 260 000 Ft-ra, a minimálbér 200 000 Ft-ra emelkedett.

A munkaadót terhelő szociális hozzájárulási adó 15,5%-ról 13 %-ra csökkent.

A béren kívüli juttatás soron a (közhasznú munkások nélkül) 96 000,-Ft/fő cafetéria összeg van beállítva. A ruházati költségtérítés soron 1 fő 25.000 Ft, 3 fő 20 000-Ft/fő/év kötelező ruházati költsége szerepel.

A külső személyi juttatások összesen: 18 317 570 Ft.

Választott tisztségviselők juttatása jogcímen a polgármester illetménye valamint költségtérítése, illetve a képviselői tiszteletdíjak jelennek meg a 2022.01.27-ei testületi döntések alapján.

A nem saját dolgozónak fizetett juttatás soron a fizikoterápiás gépeket kezelő asszisztens megbízási díja, valamint az EFOP 1.6.2 pályázatból finanszírozott szociális munkás 4 havi megbízási díja, valamint a 2022.04.30-ig megbízott fűtő megbízási díja szerepel.

A kaposmérői honlap szerkesztésére Harangozó Csaba képviselő úrral havi 58 000 Ft-os megbízási szerződést kötöttünk.

2022.januártól a művelődésszervezői feladatokat a Faluházban Herencsár Andrea látja el. Németh Jánosné ebben az évben nyugdíjba vonul. Pápai Krisztián zöldterület karbantartóként a kommunális csoport tagja. Horváth Lajosné a Kaposmérői Bokréta Óvodába segít be.

A dologi kiadásoknál az előző év tény adataiból indultunk ki

A 2022-ben induló START-programok dologi és személyi jellegű kiadásaival nem terveztünk, mivel még nincs elfogadott pályázat. A dologi kiadások a feladatfinanszírozásnak megfelelően kerültek beállításra, nem ad lehetőséget átcsoportosításra. A szigorú feladatfinanszírozás miatt a kötelező feladatokon felüli önálló feladatok finanszírozása csak saját bevételből lehetséges.

A dologi kiadások között szerepelnek a kötelező feladatok (pl. köztisztaság, zöldterület fenntartás, köztemető fenntartás stb.) ellátásához szükséges üzemeltetéséhez anyagok beszerzése, karbantartások. Itt jelentkeznek a közüzemi díjak, közvilágítás számlái.

Az üzemeltetési anyagokra 4 000 000 Ft, ezen belül 2 000 000 Ft üzemanyagra, 100 000 Ft védőitalra, 100 000 Ft orvosi eszközökre, 200 000 Ft takarítószerekre, 1 600 000 Ft egyéb anyagjellegű kiadásra lett tervezve.

A közüzemi díjakra 7 500 000 Ft-tal, a bérbe adott ingatlanok közmű számlái közvetített szolgáltatásként szerepelnek, melyre 2 000 000 Ft-tal kalkuláltunk.

A tavalyi évben megvásárolt teherautó a kommunális csoportnak, valamint az új falugondnoki busz beszerzése előreláthatóan jelentősen csökkenti a karbantartási költségeket az előző évekhez képest. A kazán gyakori meghibásodása miatt 2022-ben indokolttá válik átterveztetni a működését, melynek kivitelezése előreláthatóan 3 000 000 Ft. A közvilágítási lámpatestek cseréje és karbantartása 800 000 Ft, a traktor karbantartása 400 000 Ft a kisgépek, aprítógép szervízelése 1 000 000 Ft.

Egyéb szolgáltatásként kerül kimutatásra: (6 000 000 Ft)

-a pályázatok megvalósításához szükséges megvalósíthatósági tanulmányok, építési, műszaki tervek, üzletviteli tanácsadások, geodéziai felmérések, értékbecslések.

-a jogi tanácsadás díja, a bankköltség (2 000 000 Ft), műsorgyártás (500 000 Ft).

-a rendezvények lebonyolítása, fellépők költsége.

Az egyéb költségek között a biztosítási díjak, személyszállítás díja, valamint az egyéb költségek szerepelnek.

A foglalkozást helyettesítő támogatás, ápolási díjak kikerültek az önkormányzati támogatások köréből, azonban az állam egyes szociális támogatásokra (tűzifa, szociális feladatok önerő támogatása, egyéb szociális támogatások, kötelező szociális feladatok támogatása, gyermekétkezés támogatása, segélyek) plusz forrást biztosít. Ezen jogcímek az önkormányzat szociális rendeletében kerülnek meghatározásra.

A Kaposmérői Sportegyesület MLSZ részére benyújtott pályázatának önrészét a Kaposmérő Önkormányzat minden évben átvállalja. Sportcélú ingatlan üzemeltetéséhez 153 689 Ft plusz forrás biztosítására van szükség.

A fenti tartalékból 84 381 823 Ft feladattal terhelt, azaz olyan kiadások, amelyek kivitelezése ebben az évben bizonytalan, vagy tényleges forrásigénye pontosan nem meghatározható, azonban az Önkormányzatnak a megvalósításhoz szükséges forrást biztosítania kell

-viziközmű használati díj felhasználása előző évek megtakarítása 8 526 391 Ft

-rekultiváció 15 713 682 Ft

-EFOP 1.6.2. pályázati forrásból 13 892 588 Ft

-Közös Hivatal előző évi pénzmaradványa 16 828 798 Ft

-Belterületi út pályázat 10 000 000 Ft

-Gördülő fejlesztési tervben meghatározott ívóvíz -és szennyvíz hálózat karbantartása, fejlesztése 2022. évi 17 320 000 Ft

-2021 és 2022. évi Ipari Park bérleti díj költséggel le nem fedett részének az elkülönítése 2 100 364 Ft

Általános tartalék 74 596 436 Ft.

Támogatott összeg: 99 768 317 Ft, önerő: 5 250 964 Ft, villamos terv elkészítése: 965 200 Ft

a Kossuth utcában III. ütem szerződés alapján 12 858 750 Ft

*A finanszírozási kiadási soron a Hivatalnak és az Óvodának továbbadott normatív támogatási összeg jelenik meg, a két intézményre összesen 254 365 758 Ft

*Itt kerül kimutatásra az úgynevezett 13. havi normatíva támogatás visszafizetése, az állami megelőlegezés kiadásként történő kimutatása 14 183 280 Ft

*Az OTP-nél felvett beruházási hitelek 2022. évre vonatkozó törlesztő részlete az ütemterv alapján 16 156 356 Ft

-Jones vendéglő hitele 4 541 369 Ft/ év

-Ipari Park beruházási hitel: 10 313 379 Ft/év

-Kaposmérői Bokréta Óvoda játszótér kialakítás: 1 301 608 Ft/év

2020. január 1-vel 5 település csatlakozott a Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatalhoz. A feladatellátás nem csak a gesztortelepülésen, hanem még két kirendeltségen történik, melyek a következők:

-Kiskorpád Községi Önkormányzat

-Jákó Községi Önkormányzat

-Kaposfő Községi Önkormányzat

-Somogyaszaló Községi Önkormányzat

-Somodor Községi önkormányzat

A Magyarország 2022. évi központi költségvetésről szóló 2022. évi XC törvény tartalmazza az önkormányzati hivatalok működésének állami támogatását.

FAJLAGOS ÖSSZEG: 5 495 500 forint/fő

A központi költségvetés támogatást biztosít az önkormányzati hivatal működési kiadásaihoz a Mötv. szerint 2020. november 1-jén működő, illetve a Mötv. 85. § (3a) bekezdése alapján történő kijelölés szerinti hivatali struktúrának megfelelően. Amennyiben év közben változik a közös hivatali struktúra, vagy 2021. január 1-jéhez képest megváltozik a közös hivatal székhelye, azt az érintett önkormányzatok egymás között pénzeszközátadással rendezik.

A Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal 2022-ben elismert hivatali létszáma:

21,08 fő 5 495 500 Ft/ fő Összesen: 115 845 140 Ft

A Hivatal működési támogatása a lakosságszám szerint jutó, kiegészítéssel korrigált székhelyre összesített együttes összege: 120 508 888 Ft. A hivatal normatívája 11 992 699 Ft-tal csökkent az előző évhez képest, ami a székhely, valamint a tagönkormányzatok adóerőképességének növekedésének a következménye.

Magyarország 2021.évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC törvény által kapott felhatalmazás alapján a Képviselő-testület az illetményalapot 2021. január 1-től 46 320 forintban határozza meg.

A Hivatal a Szociális Társulás könyvelési feladatait 1 147 700 Ft-ért látja el. Kaposfő Község Önkormányzata 1 fő dolgozó bérköltségéhez 1 000 000 Ft-tal hozzájárul. A működési bevételek között szerepel a projektmenedzsmenti díj, valamint az intézmények felé továbbszámlázott telefon költség.

A Közös Hivatal költségvetésének nagy hányadát a foglalkoztattak személyi juttatása, valamint annak járulékai adják.

A jelenlegi állományi létszám 21 fő, a kirendeltségek létszámösszetétele a következő:

Kaposmérő székhely: 7,5 fő

Kaposfő, Kiskorpád, Jákó Kirendeltsége: 8fő

Somogyaszaló Kirendeltsége: 4 fő

Pappné Bárány Éva 2017. márciustól átkerült köztisztviselőként a Hivatal állományába, továbbra is a faluház vezetője, átvételére az anyakönyvezetési tevékenység folytatása miatt volt szükség. Bérköltsége összesen 5 849 552 Ft, amelynek felét a Kaposmérő Községi Önkormányzat átadja a Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatalnak.

Kiskorpádon Bauer-Vizgázló Dóra munkaviszonya 2022.január 27-ével felbontásra került, a kirendeltség bevétele nem nyújtott fedezetet a kiadásokra. A tagönkormányzatok nem vállalták a hozzájárulást a hivatalnak.

Bedőné Pap Kitti 2022. január 31-vel közös megegyezéssel felmondott, feladatkörét Kovács Péter látja el a pályázati referens munkakörben.

A tavalyi évhez hasonlóan 235 000 Ft caffeteria szerepel a költségvetésben. A Hivatal a teljes összeget szépkártyára fogja megigényelni.

A dologi kiadások között a Hivatal folyamatos működésének költségei (közműdíjak, internet, telefon költségek), valamint a feladat ellátáshoz szükséges szoftverdíjak, szakmai anyagok, irodaszerek beszerzése jelenik meg.

A kirendeltségek lemondtak a havi ellátmányról. Kaposfő telephelyen valamint a Somogyaszalói kirendeltségen az informatikai szolgáltatást saját dolgozóval látják el.

A Kaposmérői Bokréta Óvoda és Mini Bölcsőde összesített költségvetésében szerepel az óvoda, a mini bölcsi, valamint az intézményi gyermekétkeztetés. Az összesített bevétele, valamint kiadása: 137 653 163 Ft.

A továbbiakban bemutatásra kerülnek a költségvetések jogcímenként.

A települések fő feladata a köznevelés területén 2022. évben is az óvodai ellátás biztosítása. E feladathoz a 2021. évhez hasonló finanszírozást biztosít a központi költségvetés.

- pedagógusok átlagbér alapú támogatása

- pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbér alapú támogatása

- kiegészítő támogatás jár az óvodapedagógusok minősítéséből fakadó többletkiadásokhoz, létszámuk alapján,

- óvodaműködtetési támogatás szolgálja az intézmény szakmai eszközei beszerzésének, dologi kiadásainak támogatását,

2022-es nevelési évre 90 514 780 Ft normatíva lett betervezve, melyből 69 458 850 Ft bértámogatás, 11 267 000 Ft működési támogatás, valamint a 8/2022 (I.14) Kormányrendelet alapján a minimálbér és az ágazati pótlék finanszírozására 9 428 930 Ft. Az Óvoda gyermeklétszáma 2022-ben 103 fő, melyből 6 kisgyermek SNI-s,( 1 fő 3 SNI-s) ezáltal 110 főre igényelhető állami támogatás. A gyermeklétszám növekedése miatt a mutatószám 9,6-ról 9,9-re változott.

A 2022-es költségvetési törvényben az előző évhez képest a pedagógusok átlagbér alapú támogatását nem emelték, a segítők bértámogatását 21 000 Ft/fő-vel megemelték.

A 8/2022. (I.14.) Kormányrendelet alapján az állam kiegészítő támogatást nyújt a minimálbér, valamint a 10 %-os béremelés finanszírozására, amely a következő:

*működési támogatás: 20 000 Ft/ fő, azaz 2 114 000 Ft

*pedagógusok bértámogatása: 401 400 Ft/ fő, azaz 3 973 860 Ft

*minősítésre, besorolásra: 35 690 Ft , azaz 107 070 Ft

*szakképzettséggel nem rendelkező segítők bértámogatása: 3 234 000 Ft

Összesen: 9 428 930 Ft

A tervezéskor előrelátható, hogy az intézmény zavartalan működéséhez elegendő forrást biztosít az állam, nem szükséges önkormányzati forrás bevonása.

A bérköltségek és annak járulékainak tervezésénél 8 fő óvónő,1 fő intézményvezető, 4 fő dajka és 2 fő óvodai segítő bére lett figyelembe véve, amelynek költsége összesen 76 529 765 Ft.

A béren kívüli juttatást a dolgozók döntése alapján az OTP szépkártyájára bruttó 96 000 Ft –ot töltünk fel , vagy bérként havi bruttó 6 695 Ft juttatásként kifizetésre kerül. A költségvetésbe beépítésre került a dadáknak kötelezően előírt védőruha költség (25.000,- forint/fő/év) és az óvónőknek adható munkaruha költség (15.000,-forint/fő/év).

A dologi kiadásoknál az előző évi kiadásokat vettük alapul. A szakmai anyagok között a csoportban lévő mindennapi használati játékok vásárlására (babakonyha, kisautó, labda, talicska, kismotor, tornagép,), cseréjére. Az Óvodavezető ebben az évben nagyobb értékű bútorok, eszközök vásárlásában nem gondolkodik. A kézműves foglalkozásokhoz szükséges anyagok árai folyamatosan emelkednek (irodaszer, textília, gyöngy stb.), ezért magasabb keretet állapítottunk meg. A dologi kiadásokra összesen 7 721 961 Ft lett betervezve.

A 2020-as évben megszépült az óvoda, új játszóteret, udvari játékokat kaptak a gyerekek. 2022-ben az óvoda belső épületét újítanánk fel. Az óvónők öltőzője, valamint a teraszon egy fedett egy tornaszoba kerülne kialakításra.

2021. szeptemberével 14-ével a településen megnyitott a Mini Bölcsőde. Jelenleg 6 fő kisgyermek jár az intézménybe.

A bölcsőde szociális intézmény, ezért a finanszírozása eltér az óvodáétól. Az önkormányzatokat kötött felhasználású támogatás illeti meg az általuk fenntartott bölcsődék, mini bölcsődék kiadásaihoz.

A 8/2022. (I.14.) Kormányrendelet alapján az állam kiegészítő támogatást nyújt a minimálbér, valamint a 20 %-os béremelés finanszírozására, amely a következő:

*kiegészítő bértámogatás: 2 386 000 Ft

A képviselő testület döntése alapján 1000 Ft/nap gondozási díjat szedünk a szülőktől, ami előreláthatóan 1 380 000 Ft bevételt jelent.

A gondozási feladatokat 1 fő kisgyermeknevelő, valamint 1 fő bölcsődei dajka látja el. Személyi jellegű kiadásai összesen 10 102 539 Ft.

A dologi kiadások között főleg az intézmény fenntartásának működési költsége szerepel. (közüzemi díjak, takarítószerek stb.), összesen 4 250 461 Ft került betervezésre.

A 2017-től az óvodához kerül a gyermekétkeztetés elszámolása, melynek finanszírozására az állam ebben az évben 20 125 334 Ft-ot biztosít.

A 8/2022. (I.14.) Kormányrendelet alapján az állam 1 363 824 Ft kiegészítő támogatást nyújt a gyermekétkeztetésre, de sajnálatos módon még így sem nyújt fedezetet a kiadásokra.

Saját bevételként megjelenik az ellátottak juttatása 5 231 495 Ft, ahol a befizetett térítési díjak kerülnek kimutatásra. Térítési díjat elsősorban az iskolás diákok fizetnek, mivel az óvodai gyermekek számára az állam szociális helyzetre tekintettel biztosítja az ingyenes étkezést.

A gyermekétkeztetés bevétele nem fedezi a kiadásokat – 5 045 117 Ft, a különbség a települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatásából finanszírozható.

A veszélyhelyzet alatt az önkormányzat nem emelheti meg a szülők által fizetendő térítési díjakat. Az élelmiszer árainak folyamatos emelése miatt a szolgáltató kényszerült a vásárolt élelmezés árát megemelni.