Főnyed Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V.18.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2020. évi költségvetési zárszámadásáról

Hatályos: 2021. 05. 19

Főnyed Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 18.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2020. évi költségvetési zárszámadásáról

Főnyed Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk. (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk. (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1) Főnyed Önkormányzat Képviselő-testülete a 2020. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást az 1. melléklet, 2. melléklet és a 3. melléklet szerint a bevételek et 42.141.823 Ft módosított előirányzattal, 42.826.314 Ft teljesítéssel, a kiadásokat 42.141.823 Ft módosított előirányzattal, 33.189.588 Ft teljesítéssel jóváhagyja.

(2) A Képviselő-testület a bevételeket – forrásonként részletezve az 1. melléklet szerint fogadja el.

(3) A Képviselő-testület a kiemelt kiadásokat – feladatonként részletezve a 2. melléklet szerint fogadja el.

(4) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési mérlegét a 3. melléklet szerint fogadja el.

2. § A felhalmozási (v. fejlesztési) kiadások módosított előirányzatát 0 Ft, teljesítését 0 Ft főösszegben, a felújítási kiadások módosított előirányzatát 9.902.178 Ft, teljesítését 9.902.178 Ft főösszegben, valamint ezek feladatonkénti részletezését a 4. melléklet és 5. melléklet szerint elfogadja.

3. § Az önkormányzat létszámkeretét a 6. melléklet és 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § Az önkormányzat a 2020.december 31-ei állapot szerinti vagyonát a 8. melléklet szerint - a mérlegben valamint a vagyonleltárban szereplő adatok alapján 124.031.048 Ft-ban állapítja meg.

5. § Az önkormányzat mérleg szerinti eredményét a 9. melléklet szerint jóváhagyja.

6. § Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást a 10. melléklet mutatja be.

7. § A képviselő-testület a lakossági és közösségi szolgáltatások támogatásáról a 11. melléklet szerint döntött.

8. § A képviselő-testület az önkormányzat tárgyi eszköz állományának változását a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

9. § A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi pénzkészlet változását a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.

10. § A képviselő-testület az önkormányzat többéves kihatással járó döntéseinek számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.

11. § A képviselő-testület az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteit a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.

12. § Ez a rendelet 2021. május 19-én lép hatályba.

1. melléklet

Az önkormányzat bevételei forrásonként

		Eredeti ei	Módosított ei	Tény	%
B1 Működési célú támogatások ÁH belülről		16 130 299	17 280 799	17 280 799	100%
B11	Önkormányzatok működési támogatásai	16 130 299	17 280 799	17 280 799	100%
	B111 Helyi önkormányzatok működésének ált. tám.	10 847 189	10 847 189	10 847 189	100%
	B1131 Tel. önk. szoc. gyermekjóléti fel. tám.	3 446 630	3 446 630	3 446 630	100%
	B1132 Tel. Önk. gyermekétkeztetési fel. Tám.	36 480	27 360	27 360
	B114 Tel.önk.kulturális feladatainak támogatása	1 800 000	2 000 000	2 000 000	100%
	B115 Műk. C. költségvetési tám. És kieg. Tám.	0	959 620	959 620	100%
B16	Egyéb működési célú támogatások bev.áh. belülről	0	0	0	0%
B2 Felhalmozási célú támogatások áh. belülről		0	0	0	0%
B3 Közhatalmi bevételek		1 869 779	1 537 462	1 537 462	100%
	B34 Vagyoni típusú adók	1 358 125	1 197 918	1 197 918	100%
	B35 Termékek és szolgáltatások adói	498 195	318 439	318 439	100%
	B351 Értékesítési és forgalmi adók	362 933	318 439	318 439	100%
	B354 Gépjárműadók	135 262	0	0	0%
	B36 Egyéb közhatalmi bevételek	13 459	21 105	21 105	100%
B4 Működési bevételek		112 286	497 245	497 245	100%
	B411 Egyéb működési célú bevételek	112 286	497 245	497 245	100%
B5 Felhalmozási bevételek					0%
B6 Működési célú átvett pénzeszközök		303 216	303 216	303 216	100%
	B62 Működési célú visszatér.tám. visszatér.ÁH kív.	100 000	100 000	100 000	100%
B65 Egyéb működési célú átvett pénzeszközök		203 216	203 216	203 216	100%
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök		0	0	0	0%
	B73 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0%
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:		18 415 580	19 618 722	19 618 722	100%
B8 Finanszírozási bevételek		22 723 501	22 523 101	23 207 592	103%
	B813 Maradvány igénybevétele	22 723 501	22 523 101	22 523 101	100%
	B814 Államháztartáson belüli megelőlegezés	0	0	684 491
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN		41 139 081	42 141 823	42 826 314	102%

2. melléklet

Az önkormányzat kiadásai előirányzatonként

		Eredeti ei.	Módosított ei	Tény	%
K1. Személyi juttatások		6 763 305	6 762 602	6 762 602	100%
	K11. Foglalkoztatottak személyi juttatásai	3 604 500	3 604 500	3 604 500	100%
	K1101 Törvény szerinti illetmények,	3 604 500	3 604 500	3 604 500	100%
	K12 Külső személyi juttatások	3 158 805	3 158 102	3 158 102	100%
	K121 Választott tisztségviselők juttatásai	2 914 680	2 914 680	2 914 680	100%
	K122 Megbízási díj	244 125	243 422	243 422	100%
K2. Munkaadókat terhelő jár. és szociális ha.		1 183 578	1 116 427	1 116 427	100%
K3. Dologi kiadások		5 843 806	9 523 886	9 523 886	100%
	K31 Készletbeszerzés	1 302 272	2 110 078	2 110 078	100%
	K32 Kommunikációs szolgáltatások	29 127	235 658	235 658	100%
	K33 Szolgáltatási kiadások	3 422 875	5 364 151	5 364 151	100%
	K34 Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	223 304	115 807	115 807	100%
	K35 Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	866 228	1 698 192	1 698 192	100%
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai		3 446 630	3 416 088	3 416 088	100%
	K48. Egyéb nem intézményi ellátáok	3 446 630	3 416 088	3 416 088	100%
K5. Egyéb működési célú kiadások		8 256 674	10 775 430	1 823 195	17%
	K502 Elvonások és befizetések	201 900	227 550	227 550	100%
	K506. Egyéb működési célú támogatásaok áh. be.	745 925	861 145	861 145	100%
	K508 Mc. Visszatér. Tám., kölcsönök	100 000	100 000	100 000	100%
	K512. Egyéb működési célú támogatásaok áh. Kív.	104 980	634 500	634 500	100%
	K513. Tartalékok	7 103 869	8 952 235	0	0%
K6. Beruházások		0	0	0	0%
	K64. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	0	0	0	0%
	K67. Beruházási célú előzetesen felszámított áfa	0	0	0	0%
K7. Felújítások		14 999 876	9 902 178	9 902 178	100%
	K71. Ingatlan felújítás	11 810 926	9 846 854	9 846 854	0%
	K74. Felújítási célú előzetesen felszámított áfa	3 188 950	55 324	55 324	0%
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások		0	0	0	0%
K1-8. Költségvetési kiadások összesen:		40 493 869	41 496 611	32 544 376	78%
K9 Finanszírozási kiadások		645 212	645 212	645 212	100%
Kiadások összesen:		41 139 081	42 141 823	33 189 588	79%

3. melléklet

Az önkormányzat költségvetési mérlege

Az önkormányzat bevételei forrásonként	Eredeti	Módosít.	Tény	%
B1 Működési célú támogatások ÁH belülről	16 130 299	17 280 799	17 280 799	100%
B2 Felhalmozási célú támogatások ÁH belülről	0	0	0	0%
B3 Közhatalmi bevételek	1 869 779	1 537 462	1 537 462	100%
B4 Működési bevételek	112 286	497 245	497 245	100%
B5 Felhalmozási bevételek	0	0	0	0%
B6 Működési célú átvett pénzeszközök	303 216	303 216	303 216	100%
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0%
Költségvetési bevételek összesen:	18 415 580	19 618 722	19 618 722	100%
B8 Finanszírozási bevételek	22 723 501	22 523 101	23 207 592	103%
Bevételek mindösszesen:	41 139 081	42 141 823	42 826 314	102%
Az önkormányzat kiadásai előirányzatonként	Eredeti	Módosít.	Tény	%
K1 Személyi juttatások	6 763 305	6 762 602	6 762 602	100%
K2 Munkaadókat terhelő jár.és szociális hj.adó	1 183 578	1 116 427	1 116 427	100%
K3 Dologi kiadások	5 843 806	9 523 886	9 523 886	100%
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 446 630	3 416 088	3 416 088	100%
K5 Egyéb működési célú kiadások	8 256 674	10 775 430	1 823 195	17%
K6 Beruházások	0	0	0	0%
K7 Felújítások	14 999 876	9 902 178	9 902 178	100%
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0	0%
Költségvetési kiadások összesen:	40 493 869	41 496 611	32 544 376	78%
K9 Finanszírozási kiadások	645 212	645 212	645 212	100%
Kiadások összesen	41 139 081	42 141 823	33 189 588	79%

4. melléklet

Az önkormányzat felhalmozási előirányzatai feladatonként

Ssz.	Fejlesztési cél megnevezése	Eredeti	Módosít.	Tény	%
1		0	0	0	0
Összesen:		0	0	0	0

5. melléklet

Az önkormányzat felújítási kiadásai feladatonként

feladat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Tény	Teljesítés %
Ingatlan felújítás	14 999 876	9 902 178	9 902 178	100%
Összesen	14 999 876	9 902 178	9 902 178	100%

6. melléklet

Létszám-előirányzat

Költségvetési szerv	Módosított előirányzat				Tény
Költségvetési szerv	Vál.tisztségvi selő	Közalkalmaz ott	MT. hatálya alá tartozó	Összesen	Vál.tisztségvi selő	Közalkalmaz ott	MT. hatálya alá tartozó	Összesen
Önkormányzat	3	0	2	5	3	0	2	5
Összesen	3	0	2	5	3	0	2	5

7. melléklet

Közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata

Átlaglétszám

0 fő

Összesen	0 fő

8. melléklet

Főnyed Önkormányzat vagyonmérlege 2020. év december 31-én

ESZKÖZÖK

Sor- sz.	Megnevezés	Nyitó	Záró
Sor- sz.	Megnevezés	január 1.	december 31.
1	Vagyoni értékű jogok
2	Szellemi termékek
3	Immateriális javakra adott előleg
4	Immateriális javak értékhelyesbítése
A/I	Immateriális javak összesen (1+….+4)
5	Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok	42 426 211	41 086 497
6	Gépek, berendezések, felszerelések	142 144	130 091
7	Járművek
8	Tenyészállatok
9	Beruházások, felújítások	3 569 358	13 416 212
10	Beruházásra adott előlegek
11	Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
A/II	Tárgyi eszközök összesen (5+…..+11)	46 137 713	54 632 800
12	Egyéb tartós részesedés	60 000	60 000
13	Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír	11 500 000	11 500 000
14	Tartósan adott kölcsön
15	Hosszú lejáratú bankbetétek
16	Egyéb hosszú lejáratú követelések
17	Befektetett pénzeszközök értékhelyesbítése
A/III	Befektetett pénzügyi eszközök összesen (12+……+17)	11 560 000	11 560 000
	Üzemeltetésre átadott, vagyonk. átvett eszközök	45 818 858	43 990 307
A/IV	Üzem. átadott, vagyonk. átvett eszk. értékhely.
A)	BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (I.+……+IV/a)	103 516 571	110 183 107
B/I	Készletek összesen	252 000	0
18	Egyéb részesedés
19	Forgalmi célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
B/II	Értékpapírok összesen
B	Nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök	252 000	0
20	Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	207 815	262 855
21	Forintszámlák	22 515 686	9 616 168
22	Elszámolási számlák
23	Idegen pénzeszközök
C	Pénzeszközök összesen (20+….+23)	22 723 501	9 879 023
24	Követelés áruszállításból (vevő)
25	Követelések közhatalmi bevételre	566 986	566 986
26	Rövid lejáratú kölcsönök	30 000	30 000
27	Egyéb követelések	20 000	20 000
	- ebből a mérlegfordulónapot követő évbeni részlet
D	Követelések összesen (24+…..+27)	616 986	616 986
E	Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások	1 603 308	3 351 932
F	Aktív időbeli elhatárolások
	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (A+B+C+D+E+F)	128 712 366	124 031 048

FORRÁSOK Ft-ban

Sor- sz.	Megnevezés	Nyitó	Záró
Sor- sz.	Megnevezés	január 1.	december 31.
1.	Nemzeti vagyon inuláskori értéke	119 621 907	119 621 907
2.	Nemzeti vagyon változásai	22 603 035	22 603 035
3.	Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	8 018 090	8 018 090
4.	Felhalmozott eredmény	-37 950 792	-22 396 278
5.	Eszközök értékhelyesbítésének forrása
6.	Mérleg szerinti eredmény	15 554 514	-4 762 494
G	SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN (1+2+3+4+5+6)	127 846 754	123 084 260
13.	Hosszú lejáratú kölcsönök
14.	Tartozás fejl. c. kötvény kibocsátásból
15.	Beruházási, fejlesztési hitel
16.	Egyéb hosszú lejáratú kötelezettség
H/I	Hosszú lejáratú kötelezettség (13+…..+16)	0	0
17.	Rövid lejáratú kölcsönök
18.	Rövid lejáratú hitelek
19.	Költségvetési évet köv. esedékes kötelezettségek
	- tárgyévi szállítói kötelezettség
	- tárgyévet követően áh. belüli megelőlegezés	645 212	684 491
20.	Egyéb rövid lejáratú kötelezettség
	- tartozás működési célú kötvény kibocsátásból
	- beruházási hitel következő évi törlesztése
	- hosszú lejáratú következő évi törlesztése
	- tárgyév ktg.vet. terh. rövidlejáratú kötelezettségek
	- helyi adó túlfizetés
H/II	Költs. Évet köv. esedékes kötelezettség	645 212	684 491
21.	Kapott előlegek	198 000	235 916
22.	Költségvetési passzív átfutó elszámolások
23.	Költségvetési passzív kiegyenlítő elszámolások	22 400	26 381
24.	Költségvetésen kívüli passzív pénzügyi elszámolások
	- költségvetésen kívüli letéti elszámolások
	- Nemzetközi támogatási program deviza elszámolások
H/III	Egyéb passzív pénzügyi elszámolások (21+….+24)	220 400	262 297
H	KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN (I+II+III)	865 612	946 788
I	Egyéb sajátos forrás oldali elszámolások
J	Passzív időbeli elhatárolások
	FORRÁSOK (G+H+I+J)	128 712 366	124 031 048

9. melléklet

Főnyed Község Önkormányzatának Eredmény kimutatása 2020. évben

Sorszám	Megnevezés	Állomány
I.	Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele	1948789
II.	Aktivált saját teljesítmények értéke	0
III.	Egyéb eredmény szemléletű bevételek	17569916
IV.	Anyagjellegű ráfordítások	7825694
V.	Személyi jellegű ráfordítások	7829029
VI.	Értékcsökkenési leírás	3180318
VII.	Egyéb ráfordítások	5393560
A	Tevékenységek eredmény	-4759896
VIII.	Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei	17
IX.	Pénzügyi műveletek ráfordításai	2615
B	Pénzügyi műveletek eredménye	-2598
C	Szokásos eredmény	0
X.	Rendkívüli eredmény szemléletű bevételek	0
XI.	Rendkívüli ráfordítások	0
D	Rendkívüli eredmény	0
E	Mérlegszerinti eredmény	-4762494

10. melléklet

Közvetett támogatások

Közvetett támogatások

40000

100

11. melléklet

Lakosságnak juttatott támogatások

Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Tény	Teljesítés %
Szociális, rászorultsági ellátás	3446630	3416088	3416088	100
Települési támogatás Sztv. 45. §.	3446630	3416088	3416088	100
Mindösszesen	3446630	3416088	3416088	100

12. melléklet

A BEFEKTETETT ESZKÖZÖK(KIVÉVE BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK) ÁLLOMÁNYÁNAK ALAKULÁSA

Megnevezés	Immateriáli s javak	Ingatlanok	Gépek, berendezés ek	Beruházás	Koncessziób a adott eszközök	Összesen
2	3	4	6		10	12
Tárgyévi nyitó állomány (Előző évi záró állomány)	1 242 616	70 916 560	6 036 609	3 569 358	53 472 337	135 237 480
*Bruttó* *érték* *növekedés*
- Beszerzés, felújítás				9 846 854		9 846 854
- Beszerzés, felújítás előzetesen felszámított ÁFÁ- ja						0
Tárgyévi pénzforgalmi növekedések összesen	0	0	0	9 846 854	0	9 *846* *854*
- Egyéb növekedés						0
Tárgyévi pénzforg. nélküli növekedések összesen	0	0	0	0	0	0
Összes növekedés	0	0	0	9 846 854	0	9 846 854
*Bruttó* *érték* *csökkenés*
- Egyéb csökkenés						0
Összes csökkenés	0	0	0	0	0	0
Bruttó érték összesen	1 242 616	70 916 560	6 036 609	13 416 212	53 472 337	145 084 334
Terv szerinti értékcsökkenés nyitó állománya	1 242 616	28 490 349	5 894 465	0	7 653 479	43 280 909
- Növekedés	0	1 339 714	12 053	0	1 828 551	3 180 318
- Csökkenés						0
Terv szerinti értékcsökkenés záró állománya	1 242 616	29 830 063	5 906 518		9 482 030	46 461 227
Terven felüli értékcsökkenés nyitó állománya						0
Terven felüli értékcsökkenés záró állománya						0
Értékcsökkenés összesen	1 242 616	29 830 063	5 906 518		9 482 030	46 461 227
Eszközök nettó értéke	0	41 086 497	130 091	13 416 212	43 990 307	98 623 107

13. melléklet

Az önkormányzat 2020. évi pénzkészlet változása

2020. január 1. nyitó pénzkészlet	22723501
Pénzforgalmi bevételek	19699898
Összesen	42423399
Pénzforgalmi kiadások	32544376
2020. december 31-i záró pénzkészlet	9879023
Összesen:	42423399

14. melléklet

A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai

feladat megnevezése	2020	2021	2022	2023	2024	2025	2026	2027	Összesen
hosszú lejáratra kapott kölcsönök									0
tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból									0
tartozások működési célú kötvénykibocsátásból									0
beruházási és fejlesztési hitelek									0
működési célú hosszú lejáratú hitelek									0
egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek									0
Összesen	0	0	0	0	0	0	0	0	0

15. melléklet

Főnyed Község Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek bemutatása

Sorszám	MEGNEVEZÉS	Saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség összegei			ÖSSZESEN
Sorszám	MEGNEVEZÉS	2021	2022	2023	ÖSSZESEN
1	Helyi adók	2 619 779	2 619 779	2 619 779	7 859 337
2	Osztalék, koncessziós díjak, hozambevétel				0
3	Díjak, pótlékok, bírságok				0
4	Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése és hasznosítása, vagyonhasznosításból és értékesítésből származó bevétel				0
5	Részvények, részesedések értékesítése				0
6	Vállalatértékesítésből, privatizációból származó bevételek				0
7	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés				0
8	Saját bevételek (1+… .+7)	2 619 779	2 619 779	2 619 779	7 859 337
9	Saját bevételek (8. sor) 50%-a	1 309 890	1 309 890	1 309 890	3 929 669
10	Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévi fizetési kötelezettség (11+…..+18)	0	0	0	0
11	Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása				0
12	Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása				0
13	Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír				0
14	Váltó kibocsátás				0
15	Pénzügyi lízing				0
16	Visszavásárlási kötelezettség				0
17	Fedezeti betét				0
18	Halasztott fizetés, részletfizetés, ki nem fizetett ellenérték				0
19	Tárgyévben keletkezett, illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (20+…..+27)	0	0	0	0
20	Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása				0
21	Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása				0
22	Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír				0
23	Adott váltó				0
24	Pénzügyi lízing				0
25	Visszavásárlási kötelezettség				0
26	Fedezeti betét				0
27	Halasztott fizetés, részletfizetés, ki nem fizetett ellenérték				0
28	Fizetési kötelezettség összesen (10+19)	0	0	0	0
29	Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (9- 28)	1 309 890	1 309 890	1 309 890	3 929 669