Kaposkeresztúr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete

Kaposkeresztúr Község önkormányzatának 2022. évi zárszámadásáról és a maradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2023. 05. 28

Kaposkeresztúr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete

Kaposkeresztúr Község önkormányzatának 2022. évi zárszámadásáról és a maradvány jóváhagyásáról

2023.05.28.

Kaposkeresztúr Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében foglalt felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a Kaposkeresztúr Községi Önkormányzat Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület) és annak szerveire (polgármester, bizottság) terjed ki.

A költségvetési bevételek és kiadások teljesítése

2. § (1) A Képviselő-testület Kaposkeresztúr Községi Önkormányzat (a továbbiakban: Önkormányzat) 2022. évi összevont költségvetésének teljesítését 179.666.681,- Ft bevétellel és 164.158.668, - Ft kiadással jóváhagyja.

(2) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatok teljesítéséből:

a) működési kiadások 59.909.250 Ft-ra teljesült, ebből

aa) személyi jellegű kiadások: 21.068.084 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok 2.552.010 Ft

ac) dologi jellegű kiadások 14.446.768 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatása 12.416.250 Ft

ae) átadott pénzeszközök műk. 7.955.684 Ft

af) áht. belüli megelőlegezés 1.470.454 Ft

b) felhalmozási kiadások 104.249.418 Ft-ra teljesült, ebből

ba) beruházás 84.700.233 Ft

bb) felújítás 19.549.185 Ft

3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat bevételeit forrásonkénti, címenkénti teljesülését az 1. mellékletben szerint jóváhagyja.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési és felhalmozási kiadásai előirányzatainak kiemelt előirányzatonként részletezett teljesülését a 2. mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(3) Képviselő-testület az Önkormányzat összevont éves pénzforgalmi mérlegét a 3. melléklet szerint jóváhagyja.

(4) A Képviselő-testület a felújítási előirányzatok teljesülését célonként e rendelet 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A Képviselő-testület a beruházási kiadások feladatonként teljesülését e rendelet 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatának teljesülését e rendelet 6. melléklete szerint hagyja jóvá.

(7) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatának teljesülését a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) A Képviselő-testület az Európai Uniós támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadásainak, bevételeinek teljesülését, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat e rendelet 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(9) A képviselő-testület a helyi önkormányzat által a lakosságnak jutatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

Hitelműveletek

4. § A Képviselő-testület megállapítja, hogy az Önkormányzat 2022. évben a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 10. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet nem kötött, hitelállománnyal 2022. december 31-i állapot szerint az Önkormányzat nem rendelkezett. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29/A §-a alapján jóváhagyott tervszámokhoz képest az adósságot keletkeztető ügyletek esetében változás nem következett be. A Stabilitási tv. 45. §. (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségek arányát 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

Támogatások

5. § (1) Az Önkormányzat által nyújtott közvetlen és közvetett támogatásokat a 11. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat által nyújtott pénzbeli támogatások összegéről a támogatottak számlákkal – határidőben – elszámoltak a felhasználás ellenőrzése megtörtént.

(3) A képviselő-testület a speciális támogatások előirányzatának teljesülését a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

A maradvány megállapítása, jóváhagyása

6. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi költségvetési maradványát a 13. mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(2) A Képviselő-testület utasítja a polgármestert, jegyzőt, hogy a maradványt érintő fizetési kötelezettség teljesítését, a fennmaradó összeg rendeltetésszerű felhasználását biztosítsa, a maradvány 2023. évi előirányzaton történő átvezetéséről gondoskodjon.

Az önkormányzat vagyona

7. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. december 31-i állapot szerinti vagyonát a 14. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján állapítja meg forgalomképesség szerinti bontásban.

(2) A nullára leírt, de használatban lévő, illetve használaton kívüli eszközök állományát 15. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzatnak nincs a tulajdonában, külön jogszabály alapján érték nélkül nyilvántartott eszköz.

Többéves kihatással járó feladatok

8. § (1) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok teljesülését a 16. melléklet szerint fogadja el.

(2) A mérlegben értékkel nem szereplő kötelezettségeket, ideértve a kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos függő kötelezettségeit a rendelet 17. melléklet tartalmazza.

9. § Az Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és a részesedések alakulását a rendelet 18. melléklet tartalmazza.

Záró rendelkezések

10. § (1) A Képviselő-testület utasítja a jegyzőt, hogy a beszámoló elfogadásáról, a maradvány jóváhagyott összegéről, a fizetési kötelezettségről az intézményeket, a rendelet elfogadását követően haladéktalanul, írásban értesítse.

(2) A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Bevételek kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok megosztásában forintban

A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.	H.	I.	J.
Sor- szám	alszám	Bevételi jogcímek	Rovat száma	Kötelező	Önként	Államigazgatási	Összes előirányzat	Módosítás	Teljesítés
1	1	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111
2	a	1. ből: Zöldteürlet gazdálkodás		2 887 590			2 887 590	2 887 590	2 887 590
3	b	1- ből: közvilágításra		3 774 470			3 774 470	3 774 470	3 774 470
4	c	1- ből köztemetőre		146 326			146 326	146 326	146 326
5	d	1. ből: Közutakra		1 999 701			1 999 701	1 999 701	1 999 701
6	e	1- ből Egyéb kötelező feladatokra		9 657 492			9 657 492	9 657 492	9 657 492
7	f	1- ből Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok		110 622			110 622	110 622	110 622
8	2	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112				-	-	-
9	3	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113				-	-	-
10	a	3-ból települési önk.szoc.feladatai		12 368 000			12 368 000	12 368 000	12 083 552
11	b	3-ból falugondnoki szolgálatra		5 142 300			5 142 300	5 142 300	5 492 289
12	c	3-ból szociális ágazati pótlékra						767 897	702 356
13	d	3-ból rászoruló gyermekek szünidei étkezése		180 120			180 120	480 510	480 510
14	4	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000			2 270 000	2 270 000	2 270 000
15	5	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	1 721 578			1 721 578	7 934 949	7 934 949
16	6	Elszámolásból származó bevételek	B116	-			-
17	I.	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)	B11	40 258 199	-	-	40 258 199	47 539 857	47 539 857
18	1	Elvonások és befizetések bevételei	B12				-	-	-
19	2	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13				-	-	-
20	3	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14				-	-	-
21	4	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15				-	-	-
22	5	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16
23	a	5 - ből Munkaügyi Központtól közfoglalkoztatásra		2 967 148			2 967 148	4 191 898	4 810 251
24	b	5 - ből Szülőföldem Somogyország támogatása		-			-	220 000	220 000
25	c	5 - ből Szociális ágazati pótlék		767 895			767 895	24 164	13 005
26	d	5 - ből Kulturális bérkiegészítés		1 163 584			1 163 584	1 163 584	1 163 584
27	II.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (1+…+5)	B1	4 898 627	-	-	4 898 627	5 599 646	6 206 840
28	1	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21				-	-	-
29	2	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22				-	-	-
30	3	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23				-	-	-
31	4	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24				-	-	-
32	5	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	68 944 536	-	-	68 944 536	68 944 536	68 944 528
33	a	5 - ből MVH támogatás útfelújításra					-	-	-
34	b	5 -ből TOP energetika felújítás					-	-	-
35	c	5 - ből Hidak felújítása MFP- UHK/2021							-
36	d	5 - ből VP6-19.2.1.-103-05-17 Sportjátszótér							-
37	e	5 - ből Egyedi szennyvíz VP6-7.2.1.2-16		68 944 536			68 944 536	68 944 536	68 944 528
38	III.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (1+…+5)	B2	68 944 536	-	-	68 944 536	68 944 536	68 944 528
39	1	Magánszemélyek jövedelemadói	B311				-	-	-
40	2	Társaságok jövedelemadói	B312				-	-	-
41	IV.	Jövedelemadók (1+2)	B31	-	-	-	-	-	-
42	1	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32				-	-	-
43	2	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33				-	-	-
44	3	Vagyoni tipusú adók - kommunális adó	B34		500 000		500 000	500 000	329 167
45	4	Vagyoni tipusú adók - telek adó	B34				-	-	-
46	5	Értékesítési és forgalmi adók- iparűzési adó	B351		2 500 000		2 500 000	2 500 000	1 615 928
47	6	Fogyasztási adók	B352				-	-	-
48	7	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353				-	-	-
49	8	Gépjárműadók	B354				-	-	-
50	9	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355				-	-	-
51	V.	Termékek és szolgáltatások adói (1+…+9)	B35	-	3 000 000	-	3 000 000	3 000 000	1 945 095
52	1	Egyéb közhatalmi bevételek (a+b)	B36	-	50 000	-	50 000	50 000	34 237
53	a	1 ből - bírságok, pótlékok			50 000		50 000	50 000	34 237
54	b	1-ből: - igazgatási szolgáltati díjak					-	-	-
55	VI.	Közhatalmi bevételek összesen:	B3	-	3 050 000	-	3 050 000	3 050 000	1 979 332
56	1	Készletértékesítés ellenértéke	B401				-	-	-
57	2	Szolgáltatások ellenértéke	B402	2 800 000			2 800 000	2 800 000	2 930 000
58	3	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403				-	-	-
59	4	Tulajdonosi bevételek: kocessziós díj, osztalék, vagyonbérbeadás	B404			-	-	-	793 320
60	5	Ellátási díjak	B405				-	-	-
61	6	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406				-	-	-
62	7	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407				-	-	-
63	8	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	B408		1 000		1 000	1 000	34
64	9	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409				-	-	-
65	10	Biztosító által fizetett kártérítés	B410				-	-	-
66	11	Egyéb működési bevételek:	B411		1 144 545	-	1 144 545	1 144 545	637 381
67	12	Egyesületnek átadott támogatás visszafizetése kamerák	B412				-	-	-
68	VII.	Működési bevételek összesen (1+…+11)	B4	2 800 000	1 145 545	-	3 945 545	3 945 545	4 360 735
69	1	Immateriális javak értékesítése	B51				-	-	-
70	2	Ingatlanok értékesítése	B52				-	-	-
71	3	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53				-	-	-
72	4	Részesedések értékesítése	B54				-	-	-
73	5	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55				-	-	-
74	VIII.	Felhalmozási bevételek összesen (1+…+5)	B5	-	-	-	-	-	-
75	1	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61				-	-	-
76	2	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62				-	-	-
77	3	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63				-	-	-
78	4	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64				-	-	-
79	5	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (Egyesület)	B65				-	100 000	100 000
80	IX.	Működési célú átvett pénzeszközök (1+…+5)	B6	-	-	-	-	100 000	100 000
81	1	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71				-	-	-
82	2	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72				-	-	-
83	3	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73				-	-	-
84	4	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74				-	-	-
85	5	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75	1 130 000			1 130 000	1 130 000	980 000
86	X.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (1+…+5)	B7	1 130 000	-	-	1 130 000	1 130 000	980 000
87	XI.	Költségvetési bevételek összesen:	B1-B7	118 031 362	4 195 545	-	122 226 907	130 309 584	130 111 292
88	1	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111				-	-	-
89	2	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112				-	-	-
90	3	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113				-	-	-
91	XII.	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (1+…+3)	B811	-	-	-	-	-	-
92	1	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121				-	-	-
93	2	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122				-	-	-
94	3	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123				-	-	-
95	4	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124				-	-	-
96	XIII.	Belföldi értékpapírok bevételei (1+…+3)	B812	-	-	-	-	-	-
97	1	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131
98	a	- 1- ből önormányzat működési célú maradványa		7 103 597	-		7 103 597	7 103 597	1 568 045
99	b	- 1 ből Önkormányzat felhatalmozási célú maradványa		40 883 747			40 883 747	40 883 747	47 987 344
100	2	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132				-	-	-
101	XIV.	Maradvány igénybevétele összesen (1+2)	B813	47 987 344	-	-	47 987 344	47 987 344	49 555 389
102	1	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814				-	-	-
103	2	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815				-	-	-
104	3	Központi, irányító szervi támogatás	B816				-	-	-
105	4	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817				-	-	-
106	5	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818				-	-	-
107	6	Tulajdonosi kölcsönök bevételei	B819				-	-	-
108	XV.	Belföldi finanszírozás bevételei összesen (1+…+6)	B81	47 987 344	-	-	47 987 344	47 987 344	49 555 389
109	1	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821				-	-	-
110	2	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822				-	-	-
111	3	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823				-	-	-
112	4	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	B824				-	-	-
113	5	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825				-	-	-
114	XVI.	Külföldi finanszírozás bevételei összesen (1+…+5)	B82	-	-	-	-	-	-
115	1	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83				-	-	-
116	2	Váltóbevételek	B84				-	-	-
117	XVII.	Finanszírozási bevételek összesen:	B8	47 987 344	-	-	47 987 344	47 987 344	49 555 389
118	XVIII	Költségvetési bevételelek mindösszesen:		166 018 706	4 195 545	-	170 214 251	178 296 928	179 666 681

2. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat és költségvetési szervek költségvetési kiadásai, létszáma

	A.	B.	C	D	E
	Megnevezés	feladatok vállalása			Össz:	Módosítás	Teljesítés
		kötelező	önként	állami
1	I.MŰKÖDÉSI KIADÁSOK- előirányzat csoport
2	1. Kiemelt előirányzatok
3	a) Személyi juttatások	19 894 854			19 894 854	21 068 084	21 068 084
4	b) Munkaadót terhelő járulékok	2 464 605			2 464 605	2 552 010	2 552 010
5	c) Dologi jellegű kiadások	13 573 957			13 573 957	16 727 872	14 446 768
6	d) Ellátottak pénzbeli jutattásai	12 168 000			12 168 000	12 416 250	12 416 250
7	e) Egyéb működéi célú kiadások	6 225 216			6 225 216	9 425 126	7 955 684
8	1. Összesen:	54 326 632		0	54 326 632	62 189 342	58 438 796

9	II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK- előirányzat csoport
10	1. Kiemelt előirányzatok
11	a) Intézményi beruházások	89 056 873	195 545		89 252 418	89 252 418	84 700 233
12	b) Felújítás	17 705 865	4 000 000		21 705 865	23 705 865	19 549 185
13	c) Lakástámogatás				0	0	0
14	d) Lakásépítés				0	0	0
15	e) Egyéb felhalmozási				0	0	0
16	össz:	106 762 738	4 195 545	0	110 958 283	112 958 283	104 249 418

17	III. Tartalékok
18	Áltatlános tartalék	3 458 882			3 458 882	1 678 849	0
19	Céltartalék				0	0	0
20	- működési célú				0	0	0
21	- felhalmozási célú				0	0	0
22	össz:	3 458 882	0		3 458 882	1 678 849	0

23	5. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai:
24	AHT-n belüli megelőlegezés visszavizetése	1 470 454	0	0	1 470 454	1 470 454	1 470 454
25	Kiadások mindösszesen:	166 018 706	4 195 545	0	170 214 251	178 296 928	164 158 668






	A.	B.	C.	D.	E.	F	G	H	I	J	K
26	Önkormányzat költségvetési kiadásai önkormányzati szakfeladatok szerinti bontásban, kiemelt előirányzatonként
27	Szakfeladatok	Személyi	Munkadói	Dologi	Ellátott	Átadott	Beruházás	Felújítás	Megelőleg. vissza	Tartalék	Összesen
28	I. önkormányzat
29	011130 - Igazgatási tev.	5 394 240	703 492	1 386 732			0				7 484 464
30	013320 - 960302 Köztemető fenntartás			38 856							38 856
31	041231 - Rövid időtartamú közfoglalkoztatás										0
33	041233 - Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	4 558 050	310 810	327 567			0				5 196 427
34	041237 - Közfoglalkoztatási mintaprogram										0
35	045160 - Utak, hidak üzemeltetése			175 260				0			175 260
36	063020 - Vízműkezelés							1 156 185			1 156 185
37	064010 - Közvilágítás			1 424 365							1 424 365
38	066020 - Községgazdálkodás	438 000	57 000	4 948 087		690 800	84 700 233	250 000			91 084 120
39	072111 - Háziorvosi alapellátás			238 674			0				238 674
40	074040 - Fertőző megbetegedések megelőzése, járványügyi ellátás										0
41	082044 - Könyvtári szolgáltatás	886 345	122 925	53 099							1 062 369
42	082092 - 910502 Közművelődés	4 592 375	650 531	1 555 390							6 798 296
	082094 - Közművelődés - kulturális alapú gazdaságfejlesztés	1 029 720	133 864								1 163 584
43	084031 - Civil szervezetek támogatása					123 960					123 960
44	091140 - Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai										0
45	096015 - Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben										0
46	104037 - Intézményen kívüli gyermekétkeztetés			480 510							480 510
47	104042 - Gyermekjóléti szolg.										0
48	107055 - 889928 Falugondnoki szolgáltatás	4 169 354	573 388	1 400 598							6 143 340
49	107060 - Egyéb szociális pénzbeni és természetbeni ellátások, támogatások			2 017 382	12 416 250						14 433 632
50	062020 - Településfejlesztési projektek és támogatásuk			400 248			0	18 143 000			18 543 248
51	042120 - Mezőgazdasági támogatások										0
52	018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek					4 596 758					4 596 758
53	018010 - Önk.-ok elszámolásai a központi ktgvetéssel					2 544 166			1 470 454		4 014 620
54	Összesen működési kiadások:	21 068 084	2 552 010	14 446 768	12 416 250	7 955 684	84 700 233	19 549 185	1 470 454	0	164 158 668

3. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat költségvetési mérlege

	A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.	H.
	BEVÉTELEK				KIADÁSOK
	Megnevezés	Előirányzat	Módosítás	Teljesítés	Megnevezés	Előirányzat	Módosítás	Teljesítés
1	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK				KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK
2	Pénzforgalmi bevételek				Pénzforgalmi kiadások
3	Működési célú				Működési célú
4	Működési támogatás	40 258 199	47 539 857	47 539 857	Személyi jellegű kiadások	19 894 854	21 068 084	21 068 084
5	Működési célú támogatásértékű bevétel	4 898 627	5 599 646	6 206 840	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 464 605	2 552 010	2 552 010
6	Közhatalmi bevétel	3 050 000	3 050 000	1 979 332	Dologi kiadások	13 573 957	16 727 872	14 446 768
7	Működési bevétel	3 945 545	3 945 545	4 360 735	Ellátottak pénzbeli juttatásai	12 168 000	12 416 250	12 416 250
8	Működési célú átvett pénzeszköz	0	100 000	100 000	Egyéb működési célú kiadások	6 225 216	9 425 126	7 955 684
9	Összesen:	52 152 371	60 235 048	60 186 764	Összesen:	54 326 632	62 189 342	58 438 796

11	Felhalmozási célú				Felhalmozási célú
12	Felhalmozási bevételek	0	0	0	Intézményi beruházások	89 252 418	89 252 418	84 700 233
13	Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek	68 944 536	68 944 536	68 944 528	Felújítások	21 705 865	23 705 865	19 549 185
14	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	1 130 000	1 130 000	980 000	Kormányzati beruházások	0	0	0
15					Lakástámogatás	0	0	0
16					Lakásépítés	0	0	0
17					Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0
18	Összesen:	70 074 536	70 074 536	69 924 528	Összesen:	110 958 283	112 958 283	104 249 418
19					Pénzforgalom nélküli kiadások
20					Működési célú tartalékok
21					Általános tartalék	3 458 882	1 678 849	0
22					Céltartalékok	0	0	0
23					Összesen:	3 458 882	1 678 849	0
24					Felhalmozási célú tartalékok
25					Fejlesztési céltartalék	0	0	0
26					KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY
27					Működési hiány	0	0	0
28					Felhalmozási hiány	0	0	0
29					Összesen:	0	0	0
30
31					FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK
32					AHT-n belüli megelőlegezés visszavizetése	1 470 454	1 470 454	1 470 454
33					Működési célú hiteltörlesztés	0	0	0
34					Felhalmozási célú hiteltörlesztés	0	0	0
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN(Pénzforgalom nélküli és finanszírozási célú bevételek nélkül)	122 226 907	130 309 584	130 111 292	KIADÁSOK ÖSSZESEN	170 214 251	178 296 928	164 158 668
36					A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA
37					Működési hiány	0	0	0
38					Felhalmozási hiány	0	0	0
39	A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA
40	Belső forrásból
41	I. Működési célú maradvány igénybevétele	7 103 597	7 103 597	1 568 045
42	II. Felhalmozási célú maradvány igénybevétele	40 883 747	40 883 747	47 987 344
43	Külső forrásból
44	Megelőlegezés	0	0	0
45	Felhalmozási célú hitelfelvétel	0	0	0
46	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	170 214 251	178 296 928	179 666 681	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	170 214 251	178 296 928	164 158 668
47	Működési célú bevételek összesen	59 255 968	67 338 645	61 754 809	Működési célú kiadások összesen	59 255 968	65 338 645	59 909 250
48	Felhalmozási célú bevételek összesen	110 958 283	110 958 283	117 911 872	Felhalmozási célú kiadások összesen	110 958 283	112 958 283	104 249 418

4. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat felújítási előirányzatai célonként

	A.	B.	C.	D.	E,	F	G
Ssz.	Felújítási cél megnevezése	Önként vállalt EI	Kötelező EI	Államigazgatási EI	Összes Előirányzat	Módosítás	Teljesítés
1	TOP Energetikai felújítás Hivatal		157 480		157 480	157 480	250 000
2	áfa		42 520		42 520	42 520	-
3	MFP Hídfelújítás		12 711 024		12 711 024	14 285 827	14 285 827
4	áfa		3 431 976		3 431 976	3 857 173	3 857 173
5	BMÖFT buszforduló és járda felújítás		787 402		787 402	787 402
6	áfa		212 598		212 598	212 598
7	Játszótér aszfaltozás	3 149 606			3 149 606	3 149 606
8	áfa	850 394			850 394	850 394
9	Víziközmű fejlesztés		285 720		285 720	285 720	910 381
10	áfa		77 145		77 145	77 145	245 804
11	ÖSSZESEN	4 000 000	17 705 865		21 705 865	23 705 865	19 549 185

5. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szervei beruházásai

	A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.
s.sz.	Beruházások	Önként vállalt EI	Kötelező feladat EI	Államigazgatási EI	Összes Előirányzat	Módosítás	Teljesítés
1	Egyedi szennyvíz beruházás VP6-7.2.1.2-16		70 041 274		70 041 274	70 041 274	66 712 014
2	áfa		18 911 144		18 911 144	18 911 144	17 848 220
3	Kisértékű tárgyieszközök	153 972	82 248		236 220	236 220	110 236
4	áfa	41 573	22 207		63 780	63 780	29 763
5	Beruházások összesen:	195 545	89 056 873	-	89 252 418	89 252 418	84 700 233

6. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Létszám-előirányzat

A	B	C	D	E
Ssz.	Megnevezés	fő	Módosítás	Teljesítés
1	Önkormányzat
2	Igazgatási tevékenység	1	1	1
3	Könyvtár	0,5	0,5	0,5
4	Falugondnoki szolgálat	1	1	1
5	Múvelődési ház	0,5	0,5	1,5
6	Összesen:	3	3	4
7	Mindösszesen:	3	3	4

7. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata

A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K
SSz.		Előirányzat			Módosítás			Teljesítés
1	Foglalkoztatás módja- programonként	fő	hónap	átlag fő/év	fő	hónap	átlag fő/év	fő	hónap	átlag fő/év
2	Önkormányzatnál			BxC/12			BxC/12			BxC/12
3	Hosszú kommunális 2021 áthúzódó	3	3	0,75	3	3	0,75	3	3	0,75
4	Hosszú kommunális 2022	5	5	2,08	5	5	2,08	5	6	2,50
5	Hosszabb kommunális 2022 áthúzódó							3	3	0,75
6	Összesen:			2,83			2,83			4,00

8. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

EU támogatással megvalósuló programok, projektek, bevételei, kiadásai

	A.	B.	C.	D.	E.	F.		G.
Sorszám	Megnevezés	Megállapított támogatás	Tervezett	Kifizetés várható ez évben			Teljesítés	Hozzájárulás önkormányzaton kívüli projekthez
Sorszám	Megnevezés	Megállapított támogatás	Tervezett	működésre	felújításra	beruházásra		Hozzájárulás önkormányzaton kívüli projekthez
1	Bevételek
2	TOP-3.2.1-16-SO1-2019-00044 Energetikai felújítás	19 000 000			6 250 001
3	Összesen:	19 000 000	0	0	6 250 001	0		0

4	Kiadások	0	0	0	0	0		0
5	TOP-3.2.1-16-SO1-2019-00044 Energetikai felújítás				19 288 254		250 000
6	Összesen:	0	0	0	19 288 254	0	250 000	0

9. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások , szociális ellátások

A.	B.	C.	D	E
Sorszám	Megnevezés	Összeg	Módosítás	Teljesítés

1	Szociális juttatások	12 168 000	12 416 250	12 416 250
2	Mindösszesen	12 168 000	12 416 250	12 416 250

10. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

I. A saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya

A	B	C	D	E
1	I. Saját bevételek	2022	Módosítás	Teljesítés
2	Helyi adók	3 000 000	3 000 000	1 945 095
3	Osztalék, koncsessziós díjak
4	Díjak, pótloékok, bírságok	50 000	50 000	34 237
5	Tárgyi eszközök, immateriális javask, vagyoni értékű jog értékestése és hasznosítása, vagyonhasznosításból származó bevétel	-		2 930 000
6	Részvények, részesedeések értékesítés	-
7	Vállalat értékesítéséből, privazitációból származó bev.	-
8	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés	-
9	Saját bevételek összesen:	3 050 000	3 050 000	4 909 332
10	Saját bevételek 50%-a	1 525 000	1 525 000	2 454 666



A	B	C	D	E	F	G
11	II. Adósságot keletkeztető ügyletek	2022	2023	2024	2025	2026
12	hitel előző években felvett
13	értékpapír
14	váltó
15	pénzügyi lízing
16	adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével
17	legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,
18	külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.
19	Összesen:
20	Fizetési kötelezettség összesen:	0	0	0	0	0
21	Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel	2 454 666


A	B	C	D	E	F
22	III. Az adósságot keletk. ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletk. ügyletek várható eü. összege
23	Fejlesztési célok megnevezése	Adósságot keletkeztető ügylet összege
24	Nincs tervezve fejlesztési hitel felvétele, csak tám.megel
25	Működési hitel felvétele, csak likvid hitel van tervezte
26	Összesen:

11. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Közvetett és közvetlen támogatások Ft-ban

A	B	C	D
Ssz	Megnevezés	Ft/fő	fő
1	ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege
2	lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege
3	helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként
4	- kommunális adóból: bejelentett lakcímmel rendelkező magánszemély	9 000	114
5	helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege
6	egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege- hulladékszállítás átvállalása
7	Összesen:	9 000	114

12. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Egyéb működési kiadások megoszlása

	Egyéb működési kiadások megoszlása	Ft -ban
Ssz.	A.	B.	C.	D.
1	Megnevezés

2	I. Támogatások, támogatásértékű kiadások működési	Előirányzat	Módosítás	Teljesítés
3	ÁH-n belüli pénzeszközátadások
4	- Mosdósi Mackóvár Óvoda Baté TagÓvoda	1 067 811	-	-
5	- Somogyjádi Belső Ellenőrzési Társulás	110 000	110 000	114 218
6	- Hulladékgazdálkodási társulás	20 000	20 000	18 920
7	- Katasztrófavédelmi Igazgatóság	-	-	-
8	- Batéi Hivatal finanszírozása	450 000	450 000	450 000
9	- Nagyberki iskolai étkezési hozzájárulás	55 000	55 000	-
10	- Elszámolásból származó visszafizetések	-	3 794 526	2 544 166
11	- Fogászati ügyelet	25 000	25 000	28 020
12	Összesen:	1 727 811	4 454 526	3 155 324

13	II. Egyéb működési kiadásokon belül Áh.-n kívülre átadott támogatások:

14	- Vízdíjvisszatámogatás lakosságnak	700 000	700 000	685 800
15	- Zselici Lámpások Egyesület	30 000	30 000	72 940
16	- Nefela jégesőelhárítás	5 000	5 000	5 000
17	- Keresztúr Nevű Települések Szövetsége	50 000	50 000	51 020
18	- Taszári Ált. Iskoláért Alapítvány	50 000	50 000	-
19	- Lakossági víz és csatorna szolg. tám.	2 050 100	3 985 600	3 985 600
20	- Falunkért Egyesület	150 000	150 000	-
21	Összesen:	3 035 100	4 970 600	4 800 360
22	Mindösszesen:	4 762 911	9 425 126	7 955 684

13. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Kaposkeresztúr Községi Önkormányzat maradványkimutatása

	A	B
	Megnevezés	Önkormányzat
1	Alaptevékenység költségvetési bevételei	130 111 292
2	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	162 688 214
3	Alaptevékenység költségvetési egyenlege (1-2)	-32 576 922
4	Alaptevékenység finanszírozási bevételei	49 555 389
5	Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	1 470 454
6	Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (4-5)	48 084 935
7	A) Alaptevékenység maradványa (3+6)	15 508 013
8	Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei
9	Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai
10	Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (8-9)	0
11	Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei
12	Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai
13	Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (11-12)	0
14	B) Vállalkozási tevékenység maradványa (10+13)	0
15	C) Összes maradvány (=A+B)	15 508 013
16	D) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa
17	E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)	15 508 013
18	F) Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B*0,1)	0
19	G) Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B-F)	0

14. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Kaposkeresztúr Községi Önkormányzat vagyonmérlege

A	B	C	D
Mérleg sor	Megnevezés	Önkormányzat
Mérleg sor	Megnevezés	Előző időszak (2021. év)	Tárgy időszak (2022. év)
A/I/1	Vagyoni értékű jogok
A/I/2	Szellemi termékek	0	0
A/I/3	Immateriális javak értékhelyesbítése
A/I	Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3)	0	0
A/II/1.1	Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok forgalomképtelen
A/II/1.2	Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok korlátozottan forgalomképes
A/II/1.3	Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok egyéb (üzleti)
A/II/1	Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok (A/II/1.1 +A/II/1.2 +A/II/1.3)	250 766 248	270 904 520
A/II/2.1	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek forgalomképtelen
A/II.2.2	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek korlátozottan forgalomképes
A/II.2.3	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek egyéb (üzleti)
A/II/2	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek (A/II/2.1 +A/II/2.2 +A/II/2.3)	1 174 246	829 726
A/II/3	Tenyészállatok
A/II/4	Beruházások, felújítások	64 812 767	116 124 581
A/II/5	Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
A/II	Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	316 753 261	387 858 827
A/III/1	Tartós részesedések	572 000	572 000
A/III/2	Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
A/III/3	Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
A/III	Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)	572 000	572 000
A/IV/1	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	56 822 987	41 658 000
A/IV/2	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése
A/IV	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1+A/IV/2)	56 822 987	41 658 000
A)	NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	374 148 248	430 088 827
B/I/1	Vásárolt készletek		1 207 500
B/I/2	Átsorolt, követelés fejében átvett készletek
B/I/3	Egyéb készletek
B/I/4	Befejezetlen termelés, félkész termékek, késztermékek
B/I/5	Növendék-, hízó és egyéb állatok
B/I	Készletek (=B/I/1+…+B/I/5)	0	1 207 500
B/II/1	Nem tartós részesedések
B/II/2	Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
B/II	Értékpapírok (=B/II/1+B/II/2)	0	0
B)	NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II)	0	1 207 500
C/I	Hosszú lejáratú betétek
C/II	Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	79 075	75 410
C/III	Forintszámlák	48 072 941	16 259 589
C/IV	Devizaszámlák
C/V	Idegen pénzeszközök
C)	PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/V)	48 152 016	16 334 999
D/I	Költségvetési évben esedékes követelések	495 717	408 521
D/II	Költségvetési évet követően esedékes követelések	1 389 801	1 141 754
D/III	Követelés jellegű sajátos elszámolások	29 000	29 000
D)	KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	1 914 518	1 579 275
E)	EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	209 834	0
F/1	Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása
F/2	Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása
F/3	Halasztott ráfordítások
F)	AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=F/1+F/2+F/3)
	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	424 424 616	449 210 601

G/I	Nemzeti vagyon induláskori értéke	236 591 681	236 591 681
G/II	Nemzeti vagyon változásai	42 100 651	42 100 651
G/III	Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	3 828 728	3 828 728
G/IV	Felhalmozott eredmény	53 645 230	134 308 889
G/V	Eszközök értékhelyesbítésének forrása
G/VI	Mérleg szerinti eredmény	80 663 659	24 221 951
G)	SAJÁT TŐKE (=G/I+…+G/VI)	416 829 949	441 051 900
H/I	Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	480 345	80 327
H/II	Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	1 470 454	1 568 045
H/III	Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	403 506	855 986
H)	KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	2 354 305	2 504 358
I)	EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK
J)	KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK
K/1	Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása
K/2	Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	1 404 312	1 818 293
K/3	Halasztott eredményszemléletű bevételek	3 836 050	3 836 050
K)	PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3)	5 240 362	5 654 343
	FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J+K)	424 424 616	449 210 601

15. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Kaposkeresztúr Községi Önkormányzat nullára leírt eszközeinek bemutatása

A	B	C	D	E
1	Megnevezés	Hansználatban lévő nullára írt eszközök bruttó értéke	Hansználaton kívüli nullára írt eszközök bruttó értéke	Összesen
2	A. Önkormányzat
3	I. Immateriális javak	3 754 342		3 754 342
4	II. Ingatlanok	57 106		57 106
5	III. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	18 791 567		18 791 567
6	IV. Vagyonkezelésbe adott eszközök	911 054		911 054
7	Összesen:	23 514 069		23 514 069

16. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai

Ssz.	A.	B.	C.	D.	E	F.
1	Feladatok		Évek
2		2022	2023	2024	2025	2026
3	hosszú lejáratra kapott kölcsönök
4	tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból
5	tartozások működési célú kötvénykibocsátásból
6	beruházási és fejlesztési hitelek
7	működési célú hosszú lejáratú hitelek
8	egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek
9	Összesen:	0	0	0	0	0

17. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Mérlegben értékkel nem szereplő kötelezettségek

A	B	C	D	E	F	G	H
SSz.	Vállalt kötelezettség, készfizető kezesség	Székhely	Ber. Kezdete	Befejezés	Kezességvállalás Ft	Döntés száma	Kezességváll. meg, száma
1.	Kaposmenti Hulladékgazdálkodási társulásnak hulladéklerakó rendszer megvalósítására	Kaposvár	2011-11-15	2015-12-30	3 020 855	80/2009	1-2-11-4300-0010-7/2011

18. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Kaposkeresztúr Község Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és a részesedések alakulása

Megnevezés	Önkormányzati részesedés könyv szerinti értéke	Önkormányzati részesedés mértéke	Önkormányzati kezességvállalás összege	Megjegyzés
KAVÍZ Kft	572 000
Összesen:	572 000