Lábod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2022. (IX. 6.) önkormányzati rendeletének indokolása
Lábod Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (III. 6.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2022. 09. 09Lábod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2022. (IX. 6.) önkormányzati rendeletének indokolása
2022.09.09.
Lábod Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (III. 6.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Lábodi Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban hivatal)
A hivatal 2022. évi költségvetésének kiadási és bevételi előirányzata 122 950 217 Ft. A kiadási és bevételi előirányzatok évközi változása miatt az alábbi módosítást terjesztem elő.
A hivatalnál a bevételi és kiadási előirányzata 7 906 765 Ft-tal változott, így a költségvetési főösszeg 130 856 982 Ft-ra változott.
A hivatalnál az alábbi bevételi és kiadási előirányzatok kerültek átcsoportosításra:
- A (K1101) törvény szerinti illetmények, munkabérek előirányzata nőtt 27 369 Ft-tal az OGY választás távolléti díja miatt.
A (K1103) céljuttatás, projektprémium előirányzata nőtt 130 000 Fttal az anyakönyvi szolgáltatások jutalma miatt.
A (K1113) foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai előirányzata nőtt 4 751 408 Fttal az OGY választás megbízási díjai és a népszámlálás bér előirányzata miatt.
A (K123) egyéb külső személyi juttatások előirányzata nőtt 1 852 626
Fttal az OGY választás tiszteletdíjai miatt.
A (K2) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzata nőtt 888 533 Fttal az OGY választás és népszámlálás tervezett előirányzata miatt.
A (K312) üzemeltetési anyagok beszerzése előirányzata nőtt 177 480
Fttal Lábod központon 20.000 Ft-tal a meg növekedett papír ára és a népszámlálás tervezett előirányzata 157.480 Ft miatt.
A (K333) bérleti és lízing díjak előirányzata nőtt 75 000 Fttal Lábod központon új fénymásoló beüzemelésének bérleti díja miatt.
A (K341) kiküldetések kiadásai előirányzata nőtt 104 719 Fttal Lábod központon
50 000 Ft-tal és az OGY választással kapcsolatban 54 719 Ft-tal
A (K351) működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó előirányzata nőtt 42 520 Fttal a népszámlálásra tervezett előirányzat miatt.
A (K353) kamatkiadások előirányzata nőtt 28 Fttal a nagykorpádi kirendeltségen késedelmi kamatkiadás (telefondíj) miatt.
A (K355) egyéb dologi kiadások előirányzata nőtt 2 110 Fttal a bér kerekítési különbözetei miatt.
A (K64) egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése előirányzata nőtt 47 228 Fttal az irodai székek vásárlása miatt.
A (K67) beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó előirányzata nőtt 12 752 Fttal.
A fenti előirányzatokkal szemben az alábbiak módosultak:
- A (K311) szakmai anyagok beszerzése előirányzata csökkent 20 000 Ft-tal.
- A (K337) egyéb szolgáltatások előirányzata csökkent 185 008 Ft-tal.
- A (B16) egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről előirányzata nőtt 7 774 654 Ft-tal, ezen belül:
-) központi költségvetési szervtől kapott támogatás (népszámlálás bevétele) 3 467 291 Ft
-) egyéb fejezeti kezelésű előirányzattól működési célú támogatás (OGY választás bevétele) 4.307.363 Ft.
A (B402) szolgáltatások ellenértéke előirányzata nőtt 130 000 Fttal az anyakönyvi szolgáltatás nyújtás bevétele miatt.
A (B4082) egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek előirányzata nőtt 3 Fttal.
A (B411) egyéb működési bevételek előirányzata nőtt 2 108 Fttal a bérkönyvelés és pénztárkorrekció kerekítési különbözete miatt.
Lábodi Csicsergő Óvoda (továbbiakban óvoda)
Az óvodánál a kiadási és bevételi előirányzat főösszege 139 121 570 Ft. A bevételi és kiadási előirányzatok évközi változása miatt az alábbi módosítást terjesztem elő.
Az óvodánál az alábbi előirányzat átcsoportosítások történtek:
A törvény szerinti illetmények, munkabérek kiadási előirányzat (K1101) csökkent 1 400 000 Fttal a nem tervezett bérkompenzáció kiadásai miatt.
A céljuttatás kiadási előirányzat (K1103) nőtt 300 000 Fttal. (konyhai dolgozók jutalma)
A béren kívüli juttatás kiadási előirányzat (K1107) nőtt 3 209 Fttal.
A foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai kiadási előirányzat (K1113) nőtt
1 400 000 Ft-tal a nem tervezett bérkompenzáció kiadásai miatt.
A szakmai anyagok kiadási előirányzat (K311) nőtt 14 960 Fttal
Az üzemeltetési anyag beszerzés (K312) kiadási előirányzat csökkent 14 960 Fttal.
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások kiadási előirányzat (K336) nőtt
25 920 Ft-tal.
A szolgáltatások kiadási előirányzat (K337) 29 129 Fttal csökkent.
Központi irányítószervi támogatás bevételi előirányzat (B816) nőtt 300 000 Fttal
Lábod Község Önkormányzata (továbbiakban önkormányzat)
Az önkormányzat 2022. évi költségvetésének kiadási és bevételi előirányzata 611 592 714 Ft. A bevételi és kiadási előirányzatok évközi változása miatt az alábbi módosítást terjesztem elő.
Bevételek növekedése:
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) bevételi előirányzat nőtt 3 541 031 Fttal. (iparűzési adót kiegészítő támogatás)
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások (B21) bevételi előirányzat nőtt
71 489 443 Ft-tal. (élhető település támogatás)
Egyéb közhatalmi bevételek (B36) bevételi előirányzat 899 174 Fttal nőtt.
Egyéb működési átvett pénzeszközök (B65) bevételi előirányzat 248 100 Fttal nőtt. (szennyvíz érdekeltségi hozzájárulások)
Az önkormányzat kiadásainál átcsoportosításra került előirányzatok:
Törvény szerinti illetmények (K1101) kiadási előirányzat csökkent 681 875 Fttal.
Céljuttatás (K1103) kiadási előirányzat nőtt 150 000 Fttal.
Közlekedési költségtérítés (K1109) kiadási előirányzat nőtt 29 000 Fttal.
Egyéb személyi juttatás kiadási előirányzat (K1113) 752 639 Fttal nőtt (bérkompenzáció a 2014 év előtt állományban lévő dolgozóknak, egyéb személyi jellegű kiadás közfoglalkoztatottaknál)
Megbízási díj (K122) kiadási előirányzat 530 400 Fttal nőtt. (top rendezvény pályázat)
Szakmai anyagok beszerzése (K311) kiadási előirányzat 99 600 Fttal nőtt. (könyvvásárlás)
Az egyéb szolgáltatások kiadási előirányzata (K337) 3 539 041 Fttal nőtt. (az iparűzési adó kiegészítése miatt)
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021) kiadási előirányzat 753 960 Fttal nőtt. (előző évi normatíva elszámolásból származó visszafizetési kötelezettség)
Tartalékok (K513) kiadási előirányzat csökkent 927 920 Fttal.
Ingatlanok beszerzése (K62) kiadási előirányzat 3 907 800 Fttal csökkent. (óvodai játszótér)
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése (K64) kiadási előirányzat nőtt 3 907 800 Fttal. (óvodai játszótér)
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) kiadási előirányzat nőtt 6 051 Fttal.
Ingatlanok felújítása (K71) kiadási előirányzat 56 290 900 Fttal nőtt. (élhető település)
Felújítási célú áfa (K74) kiadási előirányzat 15 198 543 Fttal nőtt. (élhető település)
Központi irányító szervi támogatás (K915) kiadási előirányzat nőtt 300 000 Fttal.