Somogyszob Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

Hatályos: 2020. 05. 01- 2021. 03. 31

Somogyszob Községi Önkormányzat Képviselő-testületének


1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelete


az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről



Somogyszob Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:



1. A rendelet hatálya


1. §


(1) A rendelet hatálya Somogyszob Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban: képviselő-testület) és szerveire, valamint az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.


(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, valamint minden támogatásban részesülő szervre és szervezetre.


2. §


(1) A képviselő-testület a címrendet a (2)-(3) bekezdés szerint állapítja meg.


(2) A költségvetési szervként működő intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ennek felsorolását e rendelet 1. melléklete tartalmazza.


(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklete szerint külön-külön címet alkotnak.



2. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak

főösszege


3. §


(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi költségvetési főösszege: 707 974 314 Ft.


(2) A képviselő-testület az önkormányzat és intézményei együttes 2019. évi költségvetését

                                 503 757 314 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,

704 922 888 Ft tárgyévi költségvetési kiadással,

201 165 574 Ft költségvetési hiánnyal         

mely finanszírozását 15 213 384 Ft előző évi működési célú költségvetési maradvány, 185 952 190 Ft előző évi felhalmozási célú költségvetési maradvány felhasználással      

  

állapítja meg.


Ezen belül:

  • működési célú bevételt                                                 238 007 597 Ft-ban

ebből:

  • önkormányzati kötelező feladat:                   238 007 597 Ft
  • önkormányzati önként vállalt feladat:                              0 Ft
  • államigazgatási feladat:                                                   0 Ft


  • a működési célú kiadásokat                                         252 397 777 Ft-ban

ebből:

  • önkormányzati kötelező feladat:                  252 397 777 Ft
  • önkormányzati önként vállalt feladat:                             0 Ft
  • államigazgatási feladat:                                                  0 Ft



  •        Működési célú kiadáson belül:
  • személyi juttatások kiadásait                        110 115 430 Ft
  • a munkaadókat terhelő járulékokat                 21 826 870 Ft
  • a dologi kiadásokat                                         83 592 767 Ft
  • ellátottak pénzbeli juttatásait                          19 654 284 Ft
  • a speciális célú támogatásokat                          4 157 000 Ft
  • a finanszírozási kiadásokat                               3 051 426 Ft   
  • az általános és céltartalékot                            10 000 000 Ft


  • a felhalmozási célú bevételt                                         469 966 717 Ft-ban

 ebből:

  • önkormányzati kötelező feladat:                  469 966 717 Ft
  • önkormányzati önként vállalt feladat:                            0 Ft
  • államigazgatási feladat:                                                 0 Ft


  • a felhalmozási célú kiadást                                          455 576 537 Ft-ban

     ebből:

  • önkormányzati kötelező feladat:                  455 576 537 Ft
  • önkormányzati önként vállalt feladat:                            0 Ft
  • államigazgatási feladat:                                                 0 Ft


Felhalmozási kiadáson belül:

  • a beruházási kiadást                                             304 633 278 Ft-ban
  • a felhalmozási kiadást                                            56 114 890 Ft-ban
  • a céltartalékot                                                         94 828 369 Ft-ban


állapítja meg.


(3) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi költségvetési maradványt, vállalkozási maradványt, működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.


(4) A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.


(5) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban az 4. melléklet tartalmazza.



3. Az önkormányzat bevételei


4. §


A 3. §-ban meghatározott bevételi főösszegek forrásonkénti bontását, tevékenységi és egyéb bevételeket, valamint az önkormányzat intézményeinek bevételeit forrásonként e rendelet 5. melléklete tartalmazza.



4. Az önkormányzat kiadásai


5. §


(1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervei kiadási előirányzatait és ezen belül kötelező előirányzatait a 6. melléklet szerint állapítja meg.


(2) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő működési jellegű feladatok kiadásait, valamint az intézmények támogatását a 7. melléklet szerint állapítja meg.


(3) A képviselő-testület a beruházási előirányzatokat feladatonként az 8. melléklet szerint állapítja meg.


(4) A képviselő-testület a fejlesztési előirányzatokat célonként a 9. melléklet szerint állapítja meg.


(5) A képviselő-testület a egyéb felhalmozási célú kiadás előirányzatát a 10. melléklet szerint állapítja meg.


(6) A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát összesen, valamint önkormányzati költségvetési szervenként e rendelet 11. melléklete szerint állapítja meg.


(7) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.


(8) A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi közvetett támogatásait a 13. melléklet szerint állapítja meg.


(9) Azokat a fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegét e rendelet 14. melléklete tartalmazza.


(10) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 15. melléklete tartalmazza.



5. Általános és céltartalék


6. §


(1) A képviselő-testület az önkormányzat működési célú tartalékát 10 000 000 Ft összegben állapítja meg, melyből 5 000 000 Ft közművelődés célú, 5 000 000 Ft általános célú.


(2) A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 94 828 369 Ft összegben a 16. mellékletben felsorolt célokra állapítja meg.


(3) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.



6. Európai Uniós projektek


7. §


A képviselő-testület az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 17. melléklet szerint állapítja meg.



7. A bevételi többlet kezelése


8. §


(1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet a képviselő-testület pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.


(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 3 hónapos lekötésig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.


(3) A (2) bekezdésben meghatározott lekötési időt meghaladó időre történő lekötésről a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.


(4) Az önkormányzati költségvetési szervek a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételeiket – a képviselő-testület egyidejű tájékoztatásával – a tényleges többlet teljes összegű, saját hatáskörű előirányzat-módosítása után használhatják fel. A képviselő-testület ezt az előirányzat-módosítási jogosultságot indokolt esetben az érintett költségvetési szerv értesítése mellett magához vonhatja.



8. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges

intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök


9. §


(1) A képviselő-testület a költségvetési bevételek és kiadások közötti különbözet belső finanszírozására 201 165 574 Ft előző évi költségvetési maradványt vesz igénybe, melyből működési célra 15 213 384 Ft-ot, felhalmozási célra 185 952 190 Ft-ot.


(2) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány külső finanszírozási módja a likvid hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.



9. Többéves kihatással járó feladatok


10. §


A képviselő-testület megállapítja, hogy nincs az önkormányzatnak a korábbi évekről átnyúló, a 2019-es évre és az azt követő évekre kihatással járó feladata.



10. Előirányzat-felhasználási ütemterv


11. §


A 2019. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 18. melléklet tartalmazza.



11. A 2019. évi költségvetés végrehajtásának szabályai


12. §


(1) A Képviselő-testület és szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 13/2014. (XI. 28.) önkormányzati rendeletben meghatározott átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti, az általános és céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 34. § (2) bekezdése alapján a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át az alábbiak szerint:

  1. általános tartalék terhére történő átcsoportosítás joga 1 000 000 Ft erejéig, esetenként maximum 200 000 Ft-ig,
  2. céltartalék terhére történő átcsoportosítás joga a 16. mellékletben megjelölt közművelődési tevékenység vonatkozásában


(2) Az (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években többletkiadással nem járhatnak.


(3) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti – az Áht. rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a képviselő- testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.


(4) A (3) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.


(5) A polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek az önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.


(6) Az átruházott hatáskörben hozott döntésekről a polgármester negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen köteles beszámolni a képviselő-testületnek. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.


13. §


(1) Az önkormányzati költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül az intézmény vezetője a felelős.


(2) Az önkormányzati költségvetési szervek éves költségvetésüket a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy kötelesek megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, kötelezően ellátandó feladataikat maradéktalanul teljesíteni tudják.


(3) Az intézményeknél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.


(4) Az intézmények számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.


(5) Az önkormányzati költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.



14. §


(1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a képviselő-testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.


(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztásáról és az önkormányzat költségvetési szervei saját hatáskörükben kezdeményezett rendelet-módosításáról a képviselő-testület a 12. § (6) bekezdésében foglaltak szerint dönt.



12. Az intézményi előirányzat-módosítás szabályai


15. §


(1) Az önkormányzati költségvetési szervek saját előirányzat-módosítási hatáskörükben eljárva bevételi és kiadási előirányzataik főösszegeit, ezen belül a kiemelt előirányzatokat, és ezekhez kapcsolódóan a rész-előirányzatokat felemelhetik:

  1. a tervezett összes bevételi előirányzatot meghaladó többlet-bevételeikből,


(2) Az intézmények az (1) bekezdésben foglalt hatáskörükben eljárva tartós, a költségvetési évet meghaladó időtartamú kötelezettséget nem vállalhatnak.


(3) Az intézmények saját hatáskörükben eljárva az intézményi költségvetést az alábbiak szerint módosíthatják:

  1. A dologi kiadási főcsoporton belül az egyes rész-előirányzatok között az előirányzatokat megváltoztathatják.
  2. A bevételi előirányzataikon belül az egyes rész-előirányzataikat (az önkormányzati támogatás és ezen belül a működési és felhalmozási célú támogatás kivételével) megváltoztathatják.
  3. Működési költségvetés és felhalmozási jellegű kiadások közötti előirányzat-módosítás, illetve a működési és felhalmozási célú támogatások megváltoztatása felügyeleti engedéllyel, a képviselő-testület rendelet jóváhagyása után hajtható végre. Ezen átcsoportosítás a működési hiányt hátrányosan nem befolyásolhatja, ebből eredően a gazdálkodásban zavart nem okozhat.
  4. Az intézmény személyi juttatás és járulékai előirányzata intézményi hatáskörben csak a fenntartó engedélyével, a jogszabályi előírások figyelembe vételével módosítható.


(4) A 2019. évi költségvetési maradvány jóváhagyását követően a költségvetési maradványból intézményi hatáskörben személyi juttatásra a feladatelmaradás tételeivel korrigált maradvány használható fel.


(5) Az intézmény a saját hatáskörű előirányzat-módosításairól a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni, a változásról a jegyző előkészítésében a polgármester 30 napon belül tájékoztatja a képviselő-testületet.



13. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások


16. §


(1) A polgármester, illetve az önkormányzati költségvetési szervek vezetői önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörükben eljárva az önkormányzat, illetve intézmény részére engedélyezett létszám (álláshely) előirányzatot a tényleges foglalkoztatás során kötelesek betartani.


(2) Az egyes foglalkoztatási formákra álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem léphetik túl.


(3) Az intézmény csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.


(4) Az intézménynél keletkezett bérmaradványból jutalom kifizetésére – kivéve a többletbevételből történő kifizetést – csak abban az esetben kerülhet sor, ha az intézmény valamennyi jogszabály szerinti fizetési kötelezettségét teljesíti.


(5) Az intézménynél túlóra, helyettesítési díj elszámolására, kifizetésére átalány alkalmazásával nem kerülhet sor.


(6) A képviselő-testület a közalkalmazotti illetmények megállapításánál csak a törvény által kötelezően előírt, illetve a képviselő-testület által engedélyezett átsorolások, illetve kedvezmények költségeire biztosít önkormányzati támogatást.



17. §


(1) A képviselő-testület a Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatalánál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetmény alapot a közszolgálati tisztségviselőkről szóló 2011. évi CXCV. törvény 132. §-ától eltérően 50 000 forintban állapítja meg.


(2) A Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott középfokú végzettségű köztisztviselők részére 20%-os mértékű illetménykiegészítést biztosít.


(3) A Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal által jutalmazására tervezett előirányzatot az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 5 %-a.



18. §


(1) A képviselő-testület az Önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak és munkavállalók részére (kivéve közfoglalkoztatásban résztvevőket) 12 000 Ft/fő/hó SZÉP kártya munkáltatói hozzájárulást biztosít. Ezen felül biztosítja a munkáltatói járulék befizetési kötelezettségek teljesítését.


(2) A képviselő-testület a Somogyszobi Óvodánál foglalkoztatott közalkalmazottak és munkavállalók részére (kivéve közfoglalkoztatásban résztvevőket) ún. SZÉP kártya vendéglátás alszámlájára történő átutalással 12 390 Ft/fő/hó béren kívüli juttatást biztosít.


(3) A képviselő-testület Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal Közszolgálati Szabályzata szerint cafetéria-juttatásban részesülő személyek vonatkozásában a cafetéria-juttatás 2019. évi keretösszegét 200 000 Ft-ban állapítja meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő járulékokat is magában foglalja.


(4) A képviselő-testület a jogviszonyban álló valamennyi foglalkoztatott részére - (kivéve közfoglalkoztatásban résztvevőket) – 1 000 Ft/fő/hó összeget biztosít a munkabér bankszámlára történő utalás költségtérítésére. Ezen felül biztosítja a munkáltatói járulék befizetési kötelezettségek teljesítését.


(5) Illetményelőleg csak abban az esetben állapítható meg a kérelmező foglalkoztatott részére, amennyiben az illetményelőleg állományi számlája a kérelem benyújtásakor

  1. Somogyszob Községi Önkormányzat esetében a 500 000 Ft-ot,
  2. Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal esetében az 1 000 000 Ft-ot,
  3. Somogyszobi Óvoda esetében az 500 000 Ft-ot

nem haladja meg.



14. Az intézményi támogatás pénzellátási rendje


19. §


(1) A Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési támogatását a képviselő-testület az intézmény kötelezettség-vállalásával egy időben biztosítja, mely finanszírozás nem haladhatja meg a havi 1/12-ed rész szerinti ütemezést. Ettől eltérni csak a beruházások és felújítások esetén, illetve a polgármester engedélyével lehet.


(2) A Somogyszobi Óvoda pénzellátási rendszerénél a kötelezettség vállalása nem haladhatja meg a kiadások saját bevétellel korrigált 1/12-ed rész szerinti ütemezését. Ettől eltérni csak a beruházások és felújítások esetén, illetve a polgármester engedélyével lehet.



15. A költségvetési szervek költségvetési maradványa


20. §


(1) Az önkormányzat, valamint költségvetési szervei költségvetési maradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.


(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető maradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen, amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.



16. Átadott pénzeszközök pénzellátási rendje


21. §


(1) A képviselő-testület az államháztartáson kívüli forrás átvételére és átadására vonatkozó szabályokat külön rendeletben szabályozza.


(2) A Somogyszobi Vasutas Sportegyesület és a Somogyszobi Judo Club részére megállapított támogatás pénzellátása a felmerült kiadások arányában, előzetes írásos kérelem engedélyeztetését követően kerülhet sor. A kérelem teljesítését a polgármester engedélyezheti.



17. Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervekben szakmai

alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel,

számla ellenében történő igénybevételének szabályai



22. §


(1) Az önkormányzat költségvetési szerveinél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.


(2) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.


(3) A szerződéskötés feltétele, hogy

  1. a költségvetési szerv az adott feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy
  2. eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.


(4) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.


(5) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv ügyrendjében, illetve szervezeti és működési szabályzatában határozza meg.


(6) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:

  1. az ellátandó feladatot,
  2. a díjazás mértékét,
  3. részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,
  4. a szerződés időtartamát,
  5. szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint
  6. a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.



18. Egyéb rendelkezések


23. §


(1) A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.


(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2019. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére.


(3) A jelen rendeletben nem szabályozott kérdésekben az Áht., az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet, valamint Magyarország 2019. évi központi költségvetésről szóló 2018. évi L. törvény és Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásai az irányadók.



24. §


A képviselő-testület tudomásul veszi, hogy az átmeneti időszakban a polgármester az önkormányzat 2019. évi átmeneti gazdálkodásáról szóló 15/2018. (XII. 19.) rendeletének megfelelően intézkedett a bevételek beszedéséről, a kiadások teljesítéséről. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek, mellékletei tartalmazzák.



19. Záró rendelkezések


25. §


Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2019. január 1-től kell alkalmazni.


26. §


Hatályát veszti az önkormányzat 2019. évi átmenti gazdálkodásáról szóló 15/2018. (XII.19.) önkormányzati rendelet.


(A rendelet mellékletei 1-től 18-ig terjednek.)





                        Eller János                                                      Nagy Zoltán Sándorné

                      polgármester                                                                  jegyző




Kihirdetési záradék:



A rendelet kihirdetve: 2019. február 28.


Nagy Zoltán Sándorné

   jegyző

1. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez




Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

                                                               CIMRENDJE                                              



Megnevezés

1. Az önkormányzat költségvetési szervei

    Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal

    Somogyszobi Óvoda


2. Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek

   





2. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez



Somogyszob Községi Önkormányzat 2019. évi költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek maradványa



Megnevezés

Összesen

Önkorm. kötelező feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államig. feladat

MŰKÖDÉSI CÉL

Előző évi költségvetési maradvány felhasználás

15 213 384

15 213 384

0

Összesen:

15 213 384

15 213 384

0

0

FELHALMOZÁSI CÉL

Előző évi költségvetési maradvány felhasználás

189 003 616

189 003 616

0

0

ebből : lekötött betét

0

0

0

0

Összesen:

189 003 616

189 003 616

0

0

Mindösszesen:

204 217 000

204 217 000

0

0






3. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez




Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek




Megnevezés

Összesen

Önkorm. kötelező feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államig. feladat

KIADÁS

Működési cél

0

0

0

Felhalmozási cél

0

0

0

0

Kiadás összesen:

0

0

0

0

BEVÉTEL

Működési cél

0

0

0

0

Felhalmozási cél

0

0

0

0

Bevétel összesen:

0

0

0

0




                                                                                                                       

                                                                                                                         


4. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez


Somogyszob Községi Önkormányzat és intézményei

   2019. évi nettósított bevételei                                                                                    Ft-ban

Megnevezés

Önkormányzat

Hivatal

Óvoda

Összesen

Ezen belül


Működési bevétel

Önkorm. kötelező feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államigazg. feladat


B1 Működési támogatások áht-n belülről

111 820 053

0

111 820 053

111 820 053

0

0


B3 Közhatalmi bevételek

69 400 000

0

0

69 400 000

69 400 000

0

0


B4 Működési bevételek:

10 000 000

90 000

31 184 160

41 274 160

41 274 160

0

0


B6 Működési célú átvett pénzeszköz

300 000

0

0

300 000

300 000

0

0


Tárgyévi működési bevétel:

191 520 053

90 000

31 184 160

222 794 213

222 794 213

0

0


B8 Finanszírozási bevétel:

15 213 384

 48 370 683

 64 612 840

128 196 907

128 196 907

0

0


ebből  előző évi költségvetési maradvány

15 213 384

 0

0

15 213 384

15 213 384

0

0


Működési bevétel összesen:

206 733 437

48 460 683

95 797 000

350 991 120

350 991 120

0

0


Felhalmozási bevétel

Önkorm. kötelező feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államigazg. feladat


B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

280 963 101



280 963 101

280 963 101





Tárgyi eszköz értékesítés

0

0

0

0

 0

0


Tárgyévi felhalmozási bevétel:

280 963 101

0

0

280 963 101

280 963 101

0

0


B8 Finanszírozási bevétel:

189 003 616

460 000

500 000

189 963 616

189 963 616

0

0


ebből  előző évi költségvetési maradvány

189 003 616

0

0

189 003 616

189 003 616

0

0


B9 felhamozási bevétel

0

0

0

0

0

0

0


Felhalmozási bevétel összesen:

469 966 717

460 000

500 000

470 926 717

470 926 717

0

0


Bevétel mindösszesen:

676 700 154

48 920 683

96 297 000

821 917 837

821 917 837

0

0




2. oldal



Somogyszob Községi Önkormányzat és intézményei

2019. évi nettósított kiadásai

Ft-ban

Megnevezés

Önkormányzat

Hivatal

Óvoda

Összesen

Ezen belül



Működési kiadás

Önkorm. kötelező feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államigazg. feladat


K1 Személyi jellegű kiadások

29 747 415

34 235 015

46 133 000

110 115 430

110 115 430

0


K2 Munkaadókat terhelő járulékok

 5 492 202

6 905 668

9 429 000

21 826 870

21 826 870

0


K3 Dologi jellegű kiadások

36 037 767

7 320 000

40 235 000

83 592 767

83 592 767

0

0


K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai:

19 654 284

0

0

19 654 284

19 654 284

 0

0


K5 Egyéb működési célú kiadások

4 157 000

0

0

4 157 000

4 157 000

0

0


K513 Tartalék

10 000 000

0

0

10 000 000

10 000 000

0

0


K915 Finanszírozási kiadások

113 943 523

0

0

113 943 523

113 943 523

0

0


K914 Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

3 051 426

0

0

3 051 426

3 051 426

0

0


Működési kiadás összesen:

222 083 617

48 460 683

95 797 000

366 341 300

366 341 300

0

0


Felhalmozási kiadás

Önkorm. kötelező

feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államigazg. feladat


K6 Beruházási kiadások

303 673 278

460 000

500 000

304 633 278

304 633 278

0


K7 Felújítási kiadások

56 114 890

0

0

56 114 890

56 114 890

0

0


K512 Tartalék

94 828 369

0

0

94 828 369

94 828 369

0

0


Felhalmozási kiadás összesen:

454 616 537

460 000

500 000

455 576 537

455 576 537

0

0


Kiadás mindösszesen:

676 700 154

48 920 683

96 297 000

821 917 837

821 917 837

0

0





5. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez



Somogyszob Községi Önkormányzat

költségvetési bevételei forrásonként


                                                                                                                                        Ft-ban


Működési bevétel

Összesen

Önkorm. kötelező feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államig. feladat

B1 Működési támogatások államháztartáson belülről

111 820 053

111 820 053

 0

0

B11 Önkormányzatok működési támogatásai

88 002 097

88 002 097

0

0

- Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

33 133 111

33 133 111

0

0

- Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

35 409 499

35 409 499

0

0

- Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

17 588 827

17 588 827

0

0

- Települési önkormányzatok kulturális feladatinak támogatása

1 870 660

1 870 660

0

0

 B16 Egyéb működési célú támogatások

23 817 956

23 817 956

0

0

TB pénzügyi alapjaitól

4 572 000

4 572 000

0

0

START illegális 54

1 342 188

1 342 188

0

0

START belvíz 55

1 342 188

1 342 188

0

0

START földút 56

0

0

0

START közút 57

1 342 188

1 342 188

 0

Hosszabb időtartamú 60

1 342 188

1 342 188

 0

Települési önkormányzattól átvett hozzájár. közös feladatell.(Kaszó)

2 598 565

2 598 565

 0

Települési önkormányzattól átvett hozzájár. közös feladatell. (Bolhás)

5 683 229

5 683 229

 0

Fejezettől átvett eu-s program. és hazai társfin. /EFOP, TOP/

5 595 410

5 595 410

 0

B3 Közhatalmi bevételek

69 400 000

69 400 000

 0

 0

B34 Vagyoni típusú adók

4 000 000

4 000 000

 0

kommunális adó

4 000 000

4 000 000

B35 Termékek és szolgáltatások adói

65 000 000

65 000 000

 0

 iparűzési adó

60 000 000

60 000 000

 gépjárműadó

5 000 000

5 000 000



2. oldal



B36 Egyéb közhatalmi bevétel

400 000

400 000


 0

pótlék

100 000

100 000


 talajterhelési díj

300 000

300 000


B4 Működési bevételek:

10 000 000

10 000 000


 0

 0

szolgáltatások ellenértéke

1 300 000

1 300 000


 0

 0

bérleti díj

700 000

700 000


tulajdonosi bevételek

8 000 000

8 000 000


 0

 0

kamat bevétel

0

0


 0

 0

 költségek megtérülései

0

0


 0

 0

egyéb működési bevétel

0

0


 0

 0

B6 Működési célú átvett pénzeszköz

300 000

300 000


 0

 0

 kölcsön törlesztés

300 000

300 000


Tárgyévi bevétel összesen:

191 520 053

191 520 053


 0

 0

B8 Finanszírozási bevétel:

15 213 384

15 213 384


 0

 előző évi költségvetési maradvány

15 213 384

15 213 384


Működési bevétel összesen:

206 733 437

206 733 437


 0

 0



3. oldal



Felhalmozási bevétel

Összesen

Önkorm. kötelező feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államig. feladat

B2 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

280 963 101

280 963 101

 0

TOP-141-15 óvoda régi szárny felújítása pályázat

0

0

TOP-321-15 iskola felújítás pályázat

6 015 323

6 015 323

VP külterületi utak eszközfejlesztés

4 684 500

4 684 500

KEOP szennyvízfelújítás

270 263 278

270 263 278

EFOP Rinyamenti közösségaz Emberekért

0

0

VP Leader Térségek közötti együttműködés

0

0

TOP Rinyamenti gasztronómiai és kulturális maraton

0

0

VP Leader Közösségi célú fejlesztés

0

0

B5 Tárgyi eszköz értékesítés

0

0

 0

Tárgyévi felhalmozási bevétel:

280 963 101

280 963 101

 0

 0

B8 Finanszírozási bevétel:

189 003 616

189 003 616

 0

 előző évi költségvetési maradvány

189 003 616

189 003 616

Felhalmozási bevétel összesen:

469 966 717

469 966 717

 0

 0

Működési és felhalmozási bevétel összesen:

676 700 154

676 700 154

 0

 0



4. oldal


Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal

2019. évi

bevételei kiemelt előirányzatonként


                                                                                                                                       Ft-ban


Megnevezés

Összesen

Önkorm. kötelező feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államig. feladat

B402 Szolgáltatások bevételei

90 000

90 000

0

0

B8 Finanszírozási bevétel:

48 830 683

48 830 683

 0

 0

  B816 Irányítószervi támogatás

48 830 683

48 830 683

 0

 0

Tárgyévi működési bevétel összesen:

48 920 683

48 920 683

 0





Somogyszobi Óvoda

2019. évi

bevételei kiemelt előirányzatonként

                                                                                                                                                                                                                                                                           Ft-ban


Megnevezés

Összesen

Önkorm. köt. feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államig. feladat

 B402. Szolgáltatások ellenértéke

20 862 992

20 862 992

 0

 0

 B405. Ellátási díjak

3 691 465

3 691 465

 0

 0

 B406. ÁFA bevétel

6 629 703

6 629 703

 0

 0

 B4. Működési bevételek

31 184 160

31 184 160

 0

 0

B8. Finanszírozási bevétel:

65 112 840

65 112 840

Tárgyévi működési bevétel összesen:

96 297 000

96 297 000

 0




6. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez



Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal

2019. évi

kiadásai kiemelt előirányzatonként

                                                                                                                                                                                                                                                       Ft-ban

Megnevezés

Összesen

Önkorm. kötelező feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államig.

feladat

K1 Személyi jellegű kiadások

34 235 015

34 235 015

K2 Munkaadókat terhelő járulékok

6 905 668

6 905 668

K3 Dologi jellegű kiadások

7 320 000

7 320 000

Működési célú kiadás összesen:

48 460 683

48 460 683

 0

 0

K6 Beruházások

460 000

460 000

Felhalmozási célú kiadás összesen:

460 000

460 000

 0

 0

Kiadás összesen:

48 920 683

48 920 683

 0

 0


Létszám-előirányzat:                                                                               9 fő                              



Somogyszobi Óvoda

2019. évi

kiadásai kiemelt előirányzatonként

                                                                                                                                                                                      Ft-ban

Megnevezés

Összesen

Önkorm. kötelező feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államig.

feladat

K1 Személyi jellegű kiadások

46 133 000

46 133 000

K2 Munkaadókat terhelő járulékok

9 429 000

9 429 000

K3 Dologi jellegű kiadások

40 235 000

40 235 000

Működési célú kiadás összesen:

95 797 000

95 797 000

 0

 0

K6 Beruházások

500 000

500 000

Felhalmozási célú kiadás összesen:

500 000

500 000

 0

 0

Kiadás összesen:

96 297 000

96 297 000

 0


Létszám-előirányzat:                                                                              15 fő




7. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez



Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

működési kiadásai szakfeladat szerinti bontásban

           


                                                                                                                                        Ft-ban


Az önkormányzat kötelező és nem kötelező feladatai

Személyi juttatás

Munkaadót terhelő

Dologi kiadások

Összesen

Önkormányzat kötelező feladatai szakfeladatonként

Igazgatási tevékenység

15 907 416

3 250 000

3 120 000

22 277 416

Zöldterület kezelés

2 486 180

507 000

1 670000

4 663 180

Közutak üzemeltetése, fenntartása

0

0

1 000 000

1 000 000

Önkormányzati vagyongazdálkodás

0

0

2 182000

2 182 000

Köztemető fenntartása és működése

0

0

1 090 000

1 090 000

Közvilágítás

0

0

4 300 000

4 300 000

Községgazdálkodás

1 451 880

306 000

11 480 000

13 237 880

Közfoglalkoztatás

4 891 800

476 952

0

5 368 752

Védőnői szolgálat

3 780 139

721 000

650 000

5 151 139

Kultúrház

750 000

146 250

3 250 000

4 146 250

Közművelődési tevékenység

0

0

6 260 035

6 260 035

Könyvtár

480 000

85 000

450 000

1 015 000

Szünidei étkeztetés

0

0

585 732

585732

Kötelező feladat összesen

29 747 415

5 492 202

36 037 767

71 277 384

Önkormányzat önként vállalt feladatai:

Államigazgatási feladatok:

Mindösszesen:

29 747 415

5 492 202

36 037 767

71 277 384





2. oldal



Ft-ban

Megnevezés

Összesen

Önkorm. kötelező feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államig. feladat

K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai:

19 654 284

19 654 284

 0

 0

K42 gyermekvédelmi támogatás

0

0

 0

 0

K48 Önkormányzat által nyújtott nem intézményi pénzbeli ellátások

19 654 284

19 654 284

 0

 0

     - települési támogatás (létfenntartási)

750 000

750 000

 0

     - települési támogatás (temetési)

500 000

500 000

 0

     - települési támogatás (hulladék díj)

8 400 000

8 400 000

 0

     - térítési díj támogatás

4 908 544

4 908 544

 0

     - köztemetés

  1. 000

350 000

0

0

     - szociális tűzifa támogatás

1 231 900

1 231 900

0

0

     - téli rezsicsökkentés

2 813840

2 813840

0

0

    - Bursa ösztöndíj támogatás

700 000

700 000

0

0

K5 Egyéb működési célú kiadások

6 014 000

6 014 000

 0

 0

K506 Egyéb működési célú kiadások államháztartáson belülre

1 857 000

1 857 000

 0

 0

 Rinyamenti Kistérség Többcélú Önkormányzati Társulás hozzájárulás

1 612 000

1 612 000

 0

Bolhás Önkormányzat /közbeszerzés hj/

245 000

245 000

0

0

K508 Működési kölcsön nyújtás államháztartáson kívülre

300 000

300 000

0

0

K512 Egyéb működési célú kiadások államháztartáson kívül:

2 000 000

2 000 000

 0

 0

 Somogyszobi Vasutas SE támogatása

1 000 000

1 000 000

Somogyszobi Judo Club támogatása

1 000 000

1 000 000

Civil szervezetek, egyházak támogatása

0

0

Speciális célú támogatások összesen:

4 157 000

4 157 000

 0

 0




3. oldal



2019. évi finanszírozási kiadások

K9.

Ft-ban


Megnevezés

Önkormányzati kötelező feladat

K914 Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

3 051 426

K915 intézményi finanszírozások:

113 943 523

Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal

48 830 683

Somogyszobi Óvoda

65 112 840

Összesen:

116 994 949




8. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez




Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

beruházási kiadásai feladatonként

                                                                         K6.           

Ft-ban


Önkormányzatok kötelező feladatai:

Előirányzat

KEOP Szennyvíztelep korszerűsítés

270 263 278

VP külterületi utak eszközfejlesztés

10 410 000

Kossuth utcai park

5 000 000

Közvilágítás korszerűsítés

16 000 000

Temető közvilágítás

1 000 000

Sport utca belvízelvezetés

1 000 000

Kötelező feladat összesen:

303 673 278

Önkormányzatok önként vállalt feladatai:

Államigazgatási feladatok:

M i n d ö s s z e s e n :

303 673 278





9. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez




Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

                     felújítási kiadásai célonként                   

K7.



Ft-ban

Önkormányzatok kötelező feladatai:

Pályázati forrásból megvalósuló feladatok

1 707 980

„Somogyszobi Óvoda felújítása” TOP-141-15

541 097

„Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése”  TOP-321-15

1 166 883

Saját forrásból megvalósuló feladatok

54 406 910

Óvoda és Iskola pótmunkák

2 906 910

Kossuth utca 13. sz ingatlan felújítás

5 000 000

Klubok Háza elektromos hálózat

3 000 000

Kossuth utca 6. felújítása

40 000 000

Járda felújítás Kolozsvári utca

3 500 000

Kötelező feladat összesen:

56 114 890

Önkormányzatok önként vállalt feladatai:

Államigazgatási feladatok:

M i n d ö s s z e s e n :

56 114 890







10. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez




Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

egyéb felhalmozási célú kiadásai

K8.


Ft-ban


Megnevezés

Összesen

Önkorm. Köt. feladat

Önkorm. Önként vállalt feladat

Államig. Feladat

 K89 Egyéb felhalmozási célú támogatás áht-n kívülre /Vilma Ház/

 2 000 000

 2 000 000

 0

 0

Ö s s z e s e n :

2 000 000

 2 000 000

 0





11. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez



Somogyszob Községi Önkormányzat és intézményei

2019. évi

létszám előirányzata



Megnevezés (létszám előirányzat)

(fő)

Önkormányzat: polgármester + közalkalmazottak

3

Önkormányzat egyéb jogviszony

3

Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal

9

Somogyszobi Óvoda

15

Statisztikai létszám előirányzat átlag összesen:

30





12. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez




Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

közfoglalkoztatott létszám-előirányzata



Megnevezés

Létszám előirányzat

START illegális (2 hó)

1

START belvíz (2 hó)

1

START közút (2 hó)

1

Hosszabb időtartamú (2 hó)

1

Statisztikai létszám előirányzat átlag összesen:

4





13. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez




Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

közvetett támogatásai


Ft-ban


Támogatás kedvezményezettje

adóelengedés

adókedvezmény

Összesen

jogcíme

mértéke

összege

jogcíme

mértéke

összege


(jellege)

(%)


(jellege)

(%)



0

0

0

0

0

0

0




14. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez





Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

Az adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege




Ft-ban


Fejlesztési célok megnevezése

Adósságot keletkeztető ügyletek összege

 -

0

Ö S S Z E S E N:

0





15. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez




Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és

kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya



                                                                                                                                                                                Ft-ban


Megnevezés

2019

2020

2021

2022

SAJÁT BEVÉTELEK





Helyi adó

69 000 000

69 000 000

69 000 000

69 000 000

Vagyon, vagyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása

0

0

0

0

Osztalék, koncessziós díj, hozambevétel

8 000 000

8 000 000

8 000 000

8 000 000

Tárgyi eszköz, immateriális jószág, részvény, részesedés értékesítése

0

0

0

0

Bírság-, pótlék- és díjbevétel

400 000

400 000

400 000

400 000

Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés

0

0

0

0

Összesen:

77 400 000

77 400 000

77 400 000

77 400 000





2. oldal



Adósságot keletkeztető ügyletek

2019

2020

2021

2022

Hitel, kölcsön

 0

 0

 0

Értékpapír

 0

 0

 0

 0

Váltó

 0

 0

 0

 0

Pénzügyi lízing

 0

 0

 0

 0

Adásvételi szerződés megkötése visszavásárlási kötelezettség kikötésével

 0

 0

 0

 0

Legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték

 0

 0

 0

 0

Külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege

 0

 0

Összesen:

0

0

0

0





            16. számú melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez




Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

céltartalékának alakulása

                                                                                                                                                                                                 Ft-ban

Megnevezés

Összesen

Önkorm. kötelező feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államig. feladat

Működési célú tartalék:

10 000 000

10 000 000

 0

 0

Közművelődési célú

5 000 000

5 000 000

Általános tartalék

5 000 000

5 000 000

Felhalmozási célú tartalék:

94 828 369

94 828 369

 0

 0

Környezetvédelmi feladatok

431 963

431 963

 0

 0

Üzemeltetési díj tartalék (víz)

13 144 347

13 144 347

 0

 0

Üzemeltetési díj tartalék (csatorna)

57 880 205

57 880 205

 0

 0

Egyéb  célokra /szabad/

23 371 854

23 371 854

Ö s s z e s e n :

104 828 369

104 828 369

 0

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      



17. számú melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez




Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

Európai Uniós projektjei

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               Ft-ban


Megnevezés

Kiadás

EU pályázati támogatás

Saját forrás

TOP-141-15 „Somogyszobi Óvoda felújítás

2 820 477

541 097

2 279 380

TOP-321-15 „Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése”

1 794 413

1 166 883

627 530

KEOP Szennyvíztelep korszerűsítés

270 263 278

270 263 278

TOP Rinyamenti gasztronómiai és kulturális maraton

2 451 735

2 451 735

EFOP Rinyamenti Közösség az Emberekért

6 284 253

6 284 253

VP6-7.2.1 Külterületi utak eszközbeszerzése

10 410 000

10 410 000

0

Ö s s z e s e n :

294 024 156

291 117 246

2 906 910




18. számú melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez




Somogyszob Községi Önkormányzat és intézményei

2019. évi

előirányzat-felhasználási ütemterve

Ft-ban



I.

II.

III.

IV.

V.

VI.

VII.

VIII.

IX.

X.

XI.

XII.

Össz:

Bevételek














B1 Működési tám.áht-n belülről

12820053

9000000

9000000

9000000

9000000

9000000

9000000

9000000

9000000

9000000

9000000

9000000

111820053

B2 Felhalmozási c. tám. áht-n belülről

10963101

1000000

1000000

1000000

1000000

1000000

130000000

1000000

1000000

1000000

131000000

1000000

280963101

B3 Közhatalmi bevételek

1500000

1500000

25000000

1500000

1500000

1500000

1500000

1500000

25000000

1500000

1500000

5900000

69400000

B4 Működési bevételek

3500000

3500000

3500000

3500000

3500000

3500000

3500000

3500000

3500000

3500000

3500000

27741160

41274160

B6 Működési c. átvett pénzeszk.ÁH-on kívül

25000

25000

25000

25000

25000

25000

25000

25000

25000

25000

25000

25000

300000

B7 Felhalmozási bevétel













0

B8 Finanszírozási bevétel

204217000












204217000

 Bevételek összesen

233025154

15025000

25025000

15025000

15025000

15025000

144025000

15025000

25025000

15025000

145025000

43666160

707974314















Kiadások














K1 Személyi juttatások

9150000

9150000

9150000

9150000

9150000

9150000

9150000

9150000

9150000

9150000

9150000

9465430

110115430

K2 Munkaadót terhelő járulékok

1800000

1800000

1800000

1800000

1800000

1800000

1800000

1800000

1800000

1800000

1800000

2026870

21826870

K3 Dologi kiadások

7000000

7000000

7000000

7000000

7000000

7000000

7000000

7000000

7000000

7000000

7000000

6592767

83592767

K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai

1600000

1600000

1600000

1600000

1600000

1600000

1600000

1600000

1600000

1600000

1600000

2054284

19654284

K5 Egyéb működési célú kiadások

8850000

8850000

8850000

8850000

8850000

8850000

8850000

8850000

8850000

8850000

8850000

11635369

108985369

K6 Beruházások

11000000

3625000

3625000

3625000

3625000

3625000

130000000

3625000

3625000

3625000

131000000

3633278

304633278

K7 Felújítási kiadás

4500000

4500000

4500000

4500000

4500000

4500000

4500000

4500000

6614890

4500000

4500000

4500000

56114890

K 914 Áht-n belüli megelőlegezés visszafiz.

3051426












3051426

Kiadások összesen

46951426

36525000

36525000

36525000

36525000

36525000

162900000

36525000

38639890

36525000

163900000

39907998

707974314

Somogyszob Községi Önkormányzat Képviselő-testületének


1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelete


az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről


(a módosításokkal egységes szerkezetben)



Somogyszob Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:



1. A rendelet hatálya


1. §


  1. A rendelet hatálya Somogyszob Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban: képviselő-testület) és szerveire, valamint az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.


  1. E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, valamint minden támogatásban részesülő szervre és szervezetre.


2. §


  1. A képviselő-testület a címrendet a (2)-(3) bekezdés szerint állapítja meg.


  1. A költségvetési szervként működő intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ennek felsorolását e rendelet 1. melléklete tartalmazza.


  1. Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklete szerint külön-külön címet alkotnak.



2. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak

főösszege


3. §


  1. [1]Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi költségvetési főösszege: 654 742 510 Ft.


  1. [2]A képviselő-testület az önkormányzat és intézményei együttes 2019. évi költségvetését


503 757 314 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,

651 691 084 Ft tárgyévi költségvetési kiadással,

147 933 770 Ft költségvetési hiánnyal



mely finanszírozását 15 213 384 Ft előző évi működési célú költségvetési

maradvány, 132 720 386 Ft előző évi felhalmozási célú költségvetési

maradvány felhasználással


állapítja meg.

                       

Ezen belül:

  • működési célú bevételt                                                 238 007 597 Ft-ban

ebből:

  • önkormányzati kötelező feladat:                   238 007 597 Ft
  • önkormányzati önként vállalt feladat:                             0 Ft
  • államigazgatási feladat:                                                   0 Ft


  • a működési célú kiadásokat                                         252 397 777 Ft-ban

ebből:

  • önkormányzati kötelező feladat:                  252 397 777 Ft
  • önkormányzati önként vállalt feladat:                            0 Ft
  • államigazgatási feladat:                                                  0 Ft


  • Működési célú kiadáson belül:
  • a személyi juttatások kiadásait                     110 115 430 Ft
  • a munkaadókat terhelő járulékokat                 21 826 870 Ft
  • a dologi kiadásokat                                         83 592 767 Ft
  • ellátottak pénzbeli juttatásait                          19 654 284 Ft
  • a speciális célú támogatásokat                          4 157 000 Ft



  • a finanszírozási kiadásokat                               3 051 426 Ft   
  • az általános és céltartalékot                            10 000 000 Ft


  • a felhalmozási célú bevételt                                         416 734 913 Ft-ban

 ebből:

  • önkormányzati kötelező feladat:                  416 734 913 Ft
  • önkormányzati önként vállalt feladat:                            0 Ft
  • államigazgatási feladat:                                                  0 Ft


  • a felhalmozási célú kiadást                                          402 344 733 Ft-ban

     ebből:

  • önkormányzati kötelező feladat:                  402 344 733 Ft
  • önkormányzati önként vállalt feladat:                            0 Ft
  • államigazgatási feladat:                                                  0 Ft


Felhalmozási kiadáson belül:

  • a beruházási kiadást                                             281 633 278 Ft-ban
  • a felhalmozási kiadást                                            44 614 890 Ft-ban
  • a céltartalékot                                                         76 096 565 Ft-ban


állapítja meg.



  1. A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi költségvetési maradványt, vállalkozási maradványt, működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.


  1. A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.


  1. A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban az 4. melléklet tartalmazza.



3. Az önkormányzat bevételei


4. §


A 3. §-ban meghatározott bevételi főösszegek forrásonkénti bontását, tevékenységi és egyéb bevételeket, valamint az önkormányzat intézményeinek bevételeit forrásonként e rendelet 5. melléklete tartalmazza.



4. Az önkormányzat kiadásai


5. §


  1. A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervei kiadási előirányzatait és ezen belül kötelező előirányzatait a 6. melléklet szerint állapítja meg.


  1. A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő működési jellegű feladatok kiadásait, valamint az intézmények támogatását a 7. melléklet szerint állapítja meg.


  1. A képviselő-testület a beruházási előirányzatokat feladatonként az 8. melléklet szerint állapítja meg.
  2. A képviselő-testület a fejlesztési előirányzatokat célonként a 9. melléklet szerint állapítja meg.


  1. A képviselő-testület a egyéb felhalmozási célú kiadás előirányzatát a 10. melléklet szerint állapítja meg.


  1. A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát összesen, valamint önkormányzati költségvetési szervenként e rendelet 11. melléklete szerint állapítja meg.


  1. A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.


  1. A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi közvetett támogatásait a 13. melléklet szerint állapítja meg.


  1. Azokat a fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegét e rendelet 14. melléklete tartalmazza.


  1. Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 15. melléklete tartalmazza.


5. Általános és céltartalék


6. §


  1. A képviselő-testület az önkormányzat működési célú tartalékát 10 000 000 Ft összegben állapítja meg, melyből 5 000 000 Ft közművelődés célú, 5 000 000 Ft általános célú.


  1. [3]A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 76 096 565 Ft összegben a 16. mellékletben felsorolt célokra állapítja meg.


  1. Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.



6. Európai Uniós projektek


7. §


A képviselő-testület az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 17. melléklet szerint állapítja meg.



7. A bevételi többlet kezelése


8. §


  1. Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet a képviselő-testület pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.


  1. Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 3 hónapos lekötésig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.


  1. A (2) bekezdésben meghatározott lekötési időt meghaladó időre történő lekötésről a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.


  1. Az önkormányzati költségvetési szervek a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételeiket – a képviselő-testület egyidejű tájékoztatásával – a tényleges többlet teljes összegű, saját hatáskörű előirányzat-módosítása után használhatják fel. A képviselő-testület ezt az előirányzat-módosítási jogosultságot indokolt esetben az érintett költségvetési szerv értesítése mellett magához vonhatja.



8. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges

intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök


9. §


  1. A képviselő-testület a költségvetési bevételek és kiadások közötti különbözet belső finanszírozására 201 165 574 Ft előző évi költségvetési maradványt vesz igénybe, melyből működési célra 15 213 384 Ft-ot, felhalmozási célra 185 952 190 Ft-ot.


  1. Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány külső finanszírozási módja a likvid hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.



9. Többéves kihatással járó feladatok


10. §


A képviselő-testület megállapítja, hogy nincs az önkormányzatnak a korábbi évekről átnyúló, a 2019-es évre és az azt követő évekre kihatással járó feladata.




10. Előirányzat-felhasználási ütemterv


11. §


A 2019. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 18. melléklet tartalmazza.




11. A 2019. évi költségvetés végrehajtásának szabályai


12. §


  1. A Képviselő-testület és szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 13/2014. (XI. 28.) önkormányzati rendeletben meghatározott átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti, az általános és céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 34. § (2) bekezdése alapján a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át az alábbiak szerint:


  1. általános tartalék terhére történő átcsoportosítás joga 1 000 000 Ft erejéig, esetenként maximum 200 000 Ft-ig,
  2. céltartalék terhére történő átcsoportosítás joga a 16. mellékletben megjelölt közművelődési tevékenység vonatkozásában


  1. Az (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években többletkiadással nem járhatnak.


  1. Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti – az Áht. rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a képviselő- testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.


  1. A (3) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
  2. A polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek az önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.


  1. Az átruházott hatáskörben hozott döntésekről a polgármester negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen köteles beszámolni a képviselő-testületnek. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.


13. §


  1. Az önkormányzati költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül az intézmény vezetője a felelős.


  1. Az önkormányzati költségvetési szervek éves költségvetésüket a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy kötelesek megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, kötelezően ellátandó feladataikat maradéktalanul teljesíteni tudják.


  1. Az intézményeknél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.


  1. Az intézmények számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.


  1. Az önkormányzati költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.


14. §


  1. Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a képviselő-testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.



  1. Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztásáról és az önkormányzat költségvetési szervei saját hatáskörükben kezdeményezett rendelet-módosításáról a képviselő-testület a 12. § (6) bekezdésében foglaltak szerint dönt.



12. Az intézményi előirányzat-módosítás szabályai


15. §


  1. Az önkormányzati költségvetési szervek saját előirányzat-módosítási hatáskörükben eljárva bevételi és kiadási előirányzataik főösszegeit, ezen belül a kiemelt előirányzatokat, és ezekhez kapcsolódóan a rész-előirányzatokat felemelhetik:
    1. a tervezett összes bevételi előirányzatot meghaladó többlet-bevételeikből,


  1. Az intézmények az (1) bekezdésben foglalt hatáskörükben eljárva tartós, a költségvetési évet meghaladó időtartamú kötelezettséget nem vállalhatnak.


  1. Az intézmények saját hatáskörükben eljárva az intézményi költségvetést az alábbiak szerint módosíthatják:
    1. A dologi kiadási főcsoporton belül az egyes rész-előirányzatok között az előirányzatokat megváltoztathatják.
    2. A bevételi előirányzataikon belül az egyes rész-előirányzataikat (az önkormányzati támogatás és ezen belül a működési és felhalmozási célú támogatás kivételével) megváltoztathatják.
    3. Működési költségvetés és felhalmozási jellegű kiadások közötti előirányzat-módosítás, illetve a működési és felhalmozási célú támogatások megváltoztatása felügyeleti engedéllyel, a képviselő-testület rendelet jóváhagyása után hajtható végre. Ezen átcsoportosítás a működési hiányt hátrányosan nem befolyásolhatja, ebből eredően a gazdálkodásban zavart nem okozhat.
    4. Az intézmény személyi juttatás és járulékai előirányzata intézményi hatáskörben csak a fenntartó engedélyével, a jogszabályi előírások figyelembe vételével módosítható.


  1. A 2019. évi költségvetési maradvány jóváhagyását követően a költségvetési maradványból intézményi hatáskörben személyi juttatásra a feladatelmaradás tételeivel korrigált maradvány használható fel.


  1. Az intézmény a saját hatáskörű előirányzat-módosításairól a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni, a változásról a jegyző előkészítésében a polgármester 30 napon belül tájékoztatja a képviselő-testületet.



13. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások


16. §


  1. A polgármester, illetve az önkormányzati költségvetési szervek vezetői önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörükben eljárva az önkormányzat, illetve intézmény részére engedélyezett létszám (álláshely) előirányzatot a tényleges foglalkoztatás során kötelesek betartani.


  1. Az egyes foglalkoztatási formákra álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem léphetik túl.


  1. Az intézmény csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.


  1. Az intézménynél keletkezett bérmaradványból jutalom kifizetésére – kivéve a többletbevételből történő kifizetést – csak abban az esetben kerülhet sor, ha az intézmény valamennyi jogszabály szerinti fizetési kötelezettségét teljesíti.


  1. Az intézménynél túlóra, helyettesítési díj elszámolására, kifizetésére átalány alkalmazásával nem kerülhet sor.


  1. A képviselő-testület a közalkalmazotti illetmények megállapításánál csak a törvény által kötelezően előírt, illetve a képviselő-testület által engedélyezett átsorolások, illetve kedvezmények költségeire biztosít önkormányzati támogatást.



17. §


  1. A képviselő-testület a Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatalánál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetmény alapot a közszolgálati tisztségviselőkről szóló 2011. évi CXCV. törvény 132. §-ától eltérően 50 000 forintban állapítja meg.


  1. A Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott középfokú végzettségű köztisztviselők részére 20%-os mértékű illetménykiegészítést biztosít.


  1. A Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal által jutalmazására tervezett előirányzatot az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 5 %-a.



18. §


  1. A képviselő-testület az Önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak és munkavállalók részére (kivéve közfoglalkoztatásban résztvevőket) 12 000 Ft/fő/hó SZÉP kártya munkáltatói hozzájárulást biztosít. Ezen felül biztosítja a munkáltatói járulék befizetési kötelezettségek teljesítését.


  1. A képviselő-testület a Somogyszobi Óvodánál foglalkoztatott közalkalmazottak és munkavállalók részére (kivéve közfoglalkoztatásban résztvevőket) ún. SZÉP kártya vendéglátás alszámlájára történő átutalással 12 390 Ft/fő/hó béren kívüli juttatást biztosít.


  1. A képviselő-testület Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal Közszolgálati Szabályzata szerint cafetéria-juttatásban részesülő személyek vonatkozásában a cafetéria-juttatás 2019. évi keretösszegét 200 000 Ft-ban állapítja meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő járulékokat is magában foglalja.


  1. A képviselő-testület a jogviszonyban álló valamennyi foglalkoztatott részére - (kivéve közfoglalkoztatásban résztvevőket) – 1 000 Ft/fő/hó összeget biztosít a munkabér bankszámlára történő utalás költségtérítésére. Ezen felül biztosítja a munkáltatói járulék befizetési kötelezettségek teljesítését.


  1. Illetményelőleg csak abban az esetben állapítható meg a kérelmező foglalkoztatott részére, amennyiben az illetményelőleg állományi számlája a kérelem benyújtásakor
  1. Somogyszob Községi Önkormányzat esetében a 500 000 Ft-ot,
  2. Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal esetében az 1 000 000 Ft-ot,
  3. Somogyszobi Óvoda esetében az 500 000 Ft-ot

nem haladja meg.



14. Az intézményi támogatás pénzellátási rendje


19. §


  1. A Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési támogatását a képviselő-testület az intézmény kötelezettség-vállalásával egy időben biztosítja, mely finanszírozás nem haladhatja meg a havi 1/12-ed rész szerinti ütemezést. Ettől eltérni csak a beruházások és felújítások esetén, illetve a polgármester engedélyével lehet.


  1. A Somogyszobi Óvoda pénzellátási rendszerénél a kötelezettség vállalása nem haladhatja meg a kiadások saját bevétellel korrigált 1/12-ed rész szerinti ütemezését. Ettől eltérni csak a beruházások és felújítások esetén, illetve a polgármester engedélyével lehet.



15. A költségvetési szervek költségvetési maradványa


20. §


  1. Az önkormányzat, valamint költségvetési szervei költségvetési maradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.


  1. A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető maradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen, amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.



16. Átadott pénzeszközök pénzellátási rendje


21. §


  1. A képviselő-testület az államháztartáson kívüli forrás átvételére és átadására vonatkozó szabályokat külön rendeletben szabályozza.


  1. A Somogyszobi Vasutas Sportegyesület és a Somogyszobi Judo Club részére megállapított támogatás pénzellátása a felmerült kiadások arányában, előzetes írásos kérelem engedélyeztetését követően kerülhet sor. A kérelem teljesítését a polgármester engedélyezheti.



17. Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervekben szakmai

alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel,

számla ellenében történő igénybevételének szabályai



22. §


  1. Az önkormányzat költségvetési szerveinél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.


  1. A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.


  1. A szerződéskötés feltétele, hogy
    1. a költségvetési szerv az adott feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy
    2. eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.


  1. Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.


  1. A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv ügyrendjében, illetve szervezeti és működési szabályzatában határozza meg.


  1. A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:
    1. az ellátandó feladatot,
    2. a díjazás mértékét,
    3. részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,
    4. a szerződés időtartamát,
    5. szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint
    6. a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.



18. Egyéb rendelkezések


23. §


  1. A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.


  1. A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2019. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére.


  1. A jelen rendeletben nem szabályozott kérdésekben az Áht., az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet, valamint Magyarország 2019. évi központi költségvetésről szóló 2018. évi L. törvény és Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásai az irányadók.



24. §


A képviselő-testület tudomásul veszi, hogy az átmeneti időszakban a polgármester az önkormányzat 2019. évi átmeneti gazdálkodásáról szóló 15/2018. (XII. 19.) rendeletének megfelelően intézkedett a bevételek beszedéséről, a kiadások teljesítéséről. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek, mellékletei tartalmazzák.



19. Záró rendelkezések


25. §


Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2019. január 1-től kell alkalmazni.


26. §


Hatályát veszti az önkormányzat 2019. évi átmenti gazdálkodásáról szóló 15/2018. (XII.19.) önkormányzati rendelet.


(A rendelet mellékletei 1-től 18-ig terjednek.)






                        Eller János                                                      Nagy Zoltán Sándorné

                      polgármester                                                                  jegyző

1. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez




Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

                                                               CIMRENDJE                                              



Megnevezés

1. Az önkormányzat költségvetési szervei

    Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal

    Somogyszobi Óvoda


2. Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek

   





[4]2. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez



Somogyszob Községi Önkormányzat 2019. évi költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek maradványa



Ft-ban


Megnevezés

Önkorm. kötelező feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államig. feladat

Eredeti ei.

Módosított ei.

MŰKÖDÉSI CÉL

Előző évi költségvetési maradvány felhasználás

15 213 384

15 213 384

0

Összesen:

15 213 384

15 213 384

0

0

FELHALMOZÁSI CÉL

Előző évi költségvetési maradvány felhasználás

189 003 616

135 771 812

0

0

ebből : lekötött betét

0

0

0

0

Összesen:

189 003 616

135 771 812

0

0

Mindösszesen:

204 217 000

150 985 196

0

0





3. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez




Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek




Megnevezés

Összesen

Önkorm. kötelező feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államig. feladat

KIADÁS

Működési cél

0

0

0

Felhalmozási cél

0

0

0

0

Kiadás összesen:

0

0

0

0

BEVÉTEL

Működési cél

0

0

0

0

Felhalmozási cél

0

0

0

0

Bevétel összesen:

0

0

0

0


                                                                                                                   

                                                                                                                         



[5]4. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez


Somogyszob Községi Önkormányzat és intézményei

   2018. évi nettósított bevételei    

                                                                                                                                            Ft-ban

Megnevezés

Önkormányzat

Közös Hivatal

Óvoda

Ezen belül

Önkorm. köt. feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államigazg. feladat

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Működési bevétel

B1 Működési támogatások áht-n belülről

111 820 053

111 820 053

0

0

0

0

111 820 053

111 820 053

0

0

0

0

B3 Közhatalmi bevételek

69 400 000

69 400 000

0

0

0

0

69 400 000

69 400 000

0

0

0

B4 Működési bevételek:

10 000 000

10 000 000

90 000

90 000

31 184 160

31 184 160

41 274 160

41 274 160

0

0

0

0

B6 Működési célú átvett pénzeszköz:

53 045

8 425 575

0

0

0

0

53 045

8 425 575

 0

0

0

 0

Tárgyévi működési bevétel:

191 520 053

191 520 053

90 000

90 000

32 184 160

31 184 160

222 794 213

222 794 213

 0

0

0

0

B8 Finanszírozási bevétel:

15 213 384

15 213 384

48 370 683

48 370 683

64 612 840

64 612 840

128 196 907

128 196 907

0

0

0

0

ebből előző évi költségvetési maradvány

15 213 384

15 213 384

0

0

0

0

15 213 384

15 213 384

0

0

0

0

Működési bevétel összesen:

206 733 437

206 733 437

48 460 683

48 460 683

95 797 000

95 797 000

350 991 120

350 991 120

0

0

0

0

Felhalmozási bevétel

B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

280 963 101

280 963 101

0

0

0

0

280 963 101

280 963 101

0

0

0

0

Tárgyévi eszköz értékesítés

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Tárgyévi felhalmozási bevétel:

280 963 101

280 963 101

0

0

0

0

280 963 101

280 963 101

0

0

0

0

B8 Finanszírozási bevétel:

189 003 616

135 771 812

460 000

460 000

500 000

500 000

189 963 616

136 731 812

0

0

0

0

ebből előző évi költségvetési maradvány

189 003 616

135 771 812

0

0

0

0

189 003 616

135 771 812

0

0

0

0

B9 Felhalmozási bevétel

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

15


2. oldal



Felhalmozási bevétel összesen:

469 966 717

416 734 913

460 000

460 000

500 000

500 000

470 926 717

417 694 913

0

0

0

0

Bevétel mindösszesen:

676 700 154

623 468 350

48 920 683

48 920 683

96 297 000

96 297 000

821 917 837

768 686 033

 0

0

0

0

ebből irányítószervi támogatás

0

0

- 48 830 683

- 48 830 683

- 65 112 840

- 65 112 840

- 113 943 523

- 113 943 523

0

0

0

0

önkormányzati szintű (nettósított) bevétel

676 700 154

623 468 350

90 000

90 000

31 184 160

31 184 160

707 974 314

654 742 510

0

0

0

0



Somogyszob Községi Önkormányzat és intézményei

2019. évi nettósított kiadásai

Ft-ban


Megnevezés

Önkormányzat

Közös hivatal

Óvoda

Ezen belül

Önkorm. kötelező feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államigazg. feladat

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Működési kiadás

K1 személyi jellegű kiadások

29 747 415

29 747 415

34 235 015

34 235 015

46 133 000

46 133 000

110 115 430

110 115 430

0

0

0

0

K2 Munkaadókat terhelő járulékok

5 492 202

5 492 202

6 905 668

6 905 668

9 429 000

9 429 000

21 826 870

21 826 870

0

0

0

0

K3 Dologi jellegű kiadások

36 037 767

36 037 767

7 320 000

7 320 000

40 235 000

40 235 000

83 592 767

83 592 767

0

0

0

0

K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai:

19 654 284

19 654 28

0

0

0

0

19 654 284

19 654 280

0

0

0

0

K5 Egyéb működési célú kiadások

4 157 000

4 157 000

0

0

0

0

4 157 000

4 157 000

0

0

0

0

K513 Tartalék

10 000 000

10 000 000

0

0

0

0

10 000 000

10 000 000

0

0

0

0

K915 Finanszírozási kiadások

113 943 523

113 943 523

0

0

0

0

113 943 523

113 943 523

0

0

0

0



3. oldal



K914 Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

3 051 426

3 051 426

0

0

0

0

3 051 426

3 051 426

0

0

0

0

Működési kiadás összesen:

222 083 617

222 083 617

48 460 683

48 460 683

95 797 000

95 797 000

366 341 300

366 341 300

0

0

0

0

Felhalmozási kiadás

K6 Beruházási kiadások

303 673 278

280 673 278

460 000

460 000

500 000

500 000

304 633 278

281 633 278

0

0

0

0

K7 Felújítási kiadások

56 114 890

44 614 890

0

0

0

0

56 114 890

44 614 890

0

0

0

0

K512 Tartalék

94 828 369

76 096 565

0

 0

0

0

94 828 369

76 096 565

0

0

0

0

Felhalmozási kiadás összesen:

454 616 537

401 384 733

460 000

460 000

500 000

500 000

455 576 537

402 344 733

0

0

0

0

Kiadás mindösszesen:

676 700 154

623 468 350

48 920 683

48 920 683

96 297 000

96 297 000

821 917 837

768 686 033

 0

0

0

0

ebből irányítószervi támogatás

- 113 943 523

- 113 943 523

0

0

0

0

- 113 943 523

- 113 943 523

0

0

0

0

önkormányzati szintű (nettósított) kiadás

562 756 631

509 524 827

0

0

0

0

707 974 314

654 742 510

0

0

0

0





[6]5. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez



Somogyszob Községi Önkormányzat

költségvetési bevételei forrásonként


                                                                                                                                        Ft-ban


Működési bevétel

Önkorm. kötelező feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államig. feladat

Eredeti ei.

Módosított ei.

B1 Működési támogatások államháztartáson belülről

111 820 053

111 820 053

 0

0

B11 Önkormányzatok működési támogatásai

88 002 097

88 002 097

0

0

- Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

33 133 111

33 133 111

0

0

- Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

35 409 499

35 409 499

0

0

- Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

17 588 827

17 588 827

0

0

- Települési önkormányzatok kulturális feladatinak támogatása

1 870 660

1 870 660

0

0

 B16 Egyéb működési célú támogatások

23 817 956

23 817 956

0

0

TB pénzügyi alapjaitól

4 572 000

4 572 000

0

0

START illegális 54

1 342 188

1 342 188

0

0

START belvíz 55

1 342 188

1 342 188

0

0

START földút 56

0

0

0

START közút 57

1 342 188

1 342 188

 0

Hosszabb időtartamú 60

1 342 188

1 342 188

 0

Települési önkormányzattól átvett hozzájár. közös feladatell.(Kaszó)

2 598 565

2 598 565

 0

Települési önkormányzattól átvett hozzájár. közös feladatell. (Bolhás)

5 683 229

5 683 229

 0

Fejezettől átvett eu-s program. és hazai társfin. /EFOP, TOP/

5 595 410

5 595 410

 0

B3 Közhatalmi bevételek

69 400 000

69 400 000

 0

 0

B34 Vagyoni típusú adók

4 000 000

4 000 000

 0

kommunális adó

4 000 000

4 000 000




2. oldal



B35 Termékek és szolgáltatások adói

65 000 000

65 000 000

 0

 iparűzési adó

60 000 000

60 000 000

 gépjárműadó

5 000 000

5 000 000

B36 Egyéb közhatalmi bevétel

400 000

400 000


 0

pótlék

100 000

100 000


 talajterhelési díj

300 000

300 000


B4 Működési bevételek:

10 000 000

10 000 000


 0

 0

szolgáltatások ellenértéke

1 300 000

1 300 000


 0

 0

bérleti díj

700 000

700 000


tulajdonosi bevételek

8 000 000

8 000 000


 0

 0

kamat bevétel

0

0


 0

 0

 költségek megtérülései

0

0


 0

 0

egyéb működési bevétel

0

0


 0

 0

B6 Működési célú átvett pénzeszköz

300 000

300 000


 0

 0

 kölcsön törlesztés

300 000

300 000


Tárgyévi bevétel összesen:

191 520 053

191 520 053


 0

 0

B8 Finanszírozási bevétel:

15 213 384

15 213 384


 0

 előző évi költségvetési maradvány

15 213 384

15 213 384


Működési bevétel összesen:

206 733 437

206 733 437


 0

 0




3. oldal



Felhalmozási bevétel

Önkorm. kötelező feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államig. feladat

Eredeti ei.

Módosított ei.

B2 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

280 963 101

280 963 101

 0

TOP-141-15 óvoda régi szárny felújítása pályázat

0

0

TOP-321-15 iskola felújítás pályázat

6 015 323

6 015 323

VP külterületi utak eszközfejlesztés

4 684 500

4 684 500

KEOP szennyvízfelújítás

270 263 278

270 263 278

EFOP Rinyamenti közösségaz Emberekért

0

0

VP Leader Térségek közötti együttműködés

0

0

TOP Rinyamenti gasztronómiai és kulturális maraton

0

0

VP Leader Közösségi célú fejlesztés

0

0

B5 Tárgyi eszköz értékesítés

0

0

 0

Tárgyévi felhalmozási bevétel:

280 963 101

280 963 101

 0

 0

B8 Finanszírozási bevétel:

189 003 616

135 771 812

 0

 előző évi költségvetési maradvány

189 003 616

135 771 812

Felhalmozási bevétel összesen:

469 966 717

416 734 913

 0

 0

Működési és felhalmozási bevétel összesen:

676 700 154

623 468 350

 0

 0




4. oldal



Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal

2019. évi

bevételei kiemelt előirányzatonként


                                                                                                                                       Ft-ban


Megnevezés

Önkorm. kötelező feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államig. feladat

Eredeti ei.

Módosított ei.

B402 Szolgáltatások bevételei

90 000

90 000

0

0

B8 Finanszírozási bevétel:

48 830 683

48 830 683

 0

 0

  B816 Irányítószervi támogatás

48 830 683

48 830 683

 0

 0

Tárgyévi működési bevétel összesen:

48 920 683

48 920 683

 0






Somogyszobi Óvoda

2019. évi

bevételei kiemelt előirányzatonként

                                                                                                                                                                                                                                                                     Ft-ban


Megnevezés

Önkorm. köt. feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államig. feladat

Eredeti ei.

Módosított ei.

 B402. Szolgáltatások ellenértéke

20 862 992

20 862 992

 0

 0

 B405. Ellátási díjak

3 691 465

3 691 465

 0

 0

 B406. ÁFA bevétel

6 629 703

6 629 703

 0

 0

 B4. Működési bevételek

31 184 160

31 184 160

 0

 0

B8. Finanszírozási bevétel:

65 112 840

65 112 840

Tárgyévi működési bevétel összesen:

96 297 000

96 297 000

 0




6. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez



Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal

2019. évi

kiadásai kiemelt előirányzatonként

                                                                                                                                                                                                                                                       Ft-ban

Megnevezés

Összesen

Önkorm. kötelező feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államig.

feladat

K1 Személyi jellegű kiadások

34 235 015

34 235 015

K2 Munkaadókat terhelő járulékok

6 905 668

6 905 668

K3 Dologi jellegű kiadások

7 320 000

7 320 000

Működési célú kiadás összesen:

48 460 683

48 460 683

 0

 0

K6 Beruházások

460 000

460 000

Felhalmozási célú kiadás összesen:

460 000

460 000

 0

 0

Kiadás összesen:

48 920 683

48 920 683

 0

 0


Létszám-előirányzat:                                                                               9 fő                              



Somogyszobi Óvoda

2019. évi

kiadásai kiemelt előirányzatonként

                                                                                                                                                                                      Ft-ban

Megnevezés

Összesen

Önkorm. kötelező feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államig.

feladat

K1 Személyi jellegű kiadások

46 133 000

46 133 000

K2 Munkaadókat terhelő járulékok

9 429 000

9 429 000

K3 Dologi jellegű kiadások

40 235 000

40 235 000

Működési célú kiadás összesen:

95 797 000

95 797 000

 0

 0

K6 Beruházások

500 000

500 000

Felhalmozási célú kiadás összesen:

500 000

500 000

 0

 0

Kiadás összesen:

96 297 000

96 297 000

 0


Létszám-előirányzat:                                                                              15 fő




7. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez




Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

működési kiadásai szakfeladat szerinti bontásban

           


                                                                                                                                        Ft-ban


Az önkormányzat kötelező és nem kötelező feladatai

Személyi juttatás

Munkaadót terhelő

Dologi kiadások

Összesen

Önkormányzat kötelező feladatai szakfeladatonként

Igazgatási tevékenység

15 907 416

3 250 000

3 120 000

22 277 416

Zöldterület kezelés

2 486 180

507 000

1 670000

4 663 180

Közutak üzemeltetése, fenntartása

0

0

1 000 000

1 000 000

Önkormányzati vagyongazdálkodás

0

0

2 182000

2 182 000

Köztemető fenntartása és működése

0

0

1 090 000

1 090 000

Közvilágítás

0

0

4 300 000

4 300 000

Községgazdálkodás

1 451 880

306 000

11 480 000

13 237 880

Közfoglalkoztatás

4 891 800

476 952

0

5 368 752

Védőnői szolgálat

3 780 139

721 000

650 000

5 151 139

Kultúrház

750 000

146 250

3 250 000

4 146 250

Közművelődési tevékenység

0

0

6 260 035

6 260 035

Könyvtár

480 000

85 000

450 000

1 015 000

Szünidei étkeztetés

0

0

585 732

585732

Kötelező feladat összesen

29 747 415

5 492 202

36 037 767

71 277 384

Önkormányzat önként vállalt feladatai:

Államigazgatási feladatok:

Mindösszesen:

29 747 415

5 492 202

36 037 767

71 277 384





2. oldal



Ft-ban

Megnevezés

Összesen

Önkorm. kötelező feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államig. feladat

K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai:

19 654 284

19 654 284

 0

 0

K42 gyermekvédelmi támogatás

0

0

 0

 0

K48 Önkormányzat által nyújtott nem intézményi pénzbeli ellátások

19 654 284

19 654 284

 0

 0

     - települési támogatás (létfenntartási)

750 000

750 000

 0

     - települési támogatás (temetési)

500 000

500 000

 0

     - települési támogatás (hulladék díj)

8 400 000

8 400 000

 0

     - térítési díj támogatás

4 908 544

4 908 544

 0

     - köztemetés

  1. 000

350 000

0

0

     - szociális tűzifa támogatás

1 231 900

1 231 900

0

0

     - téli rezsicsökkentés

2 813840

2 813840

0

0

    - Bursa ösztöndíj támogatás

700 000

700 000

0

0

K5 Egyéb működési célú kiadások

6 014 000

6 014 000

 0

 0

K506 Egyéb működési célú kiadások államháztartáson belülre

1 857 000

1 857 000

 0

 0

 Rinyamenti Kistérség Többcélú Önkormányzati Társulás hozzájárulás

1 612 000

1 612 000

 0

Bolhás Önkormányzat /közbeszerzés hj/

245 000

245 000

0

0

K508 Működési kölcsön nyújtás államháztartáson kívülre

300 000

300 000

0

0

K512 Egyéb működési célú kiadások államháztartáson kívül:

2 000 000

2 000 000

 0

 0

 Somogyszobi Vasutas SE támogatása

1 000 000

1 000 000

Somogyszobi Judo Club támogatása

1 000 000

1 000 000

Civil szervezetek, egyházak támogatása

0

0

Speciális célú támogatások összesen:

4 157 000

4 157 000

 0

 0




3. oldal


2019. évi finanszírozási kiadások

K9.

Ft-ban


Megnevezés

Önkormányzati kötelező feladat

K914 Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

3 051 426

K915 intézményi finanszírozások:

113 943 523

Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal

48 830 683

Somogyszobi Óvoda

65 112 840

Összesen:

116 994 949






[7]8. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez




Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

beruházási kiadásai feladatonként

                                                                         K6.           


Ft-ban


Önkormányzatok kötelező feladatai:

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

KEOP Szennyvíztelep korszerűsítés

270 263 278

270 263 278

VP külterületi utak eszközfejlesztés

10 410 000

10 410 000

Kossuth utcai park

5 000 000

0

Közvilágítás korszerűsítés

16 000 000

0

Temető közvilágítás

1 000 000

0

Sport utca belvízelvezetés

1 000 000

0

Kötelező feladat összesen:

303 673 278

280 673 278

Államigazgatási feladatok:

Mindösszesen:

303 673 278

280 673 278





[8]9. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez




Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

                                                                             felújítási kiadásai célonként                   

K7.

Ft-ban

Önkormányzatok kötelező feladatai:

Pályázati forrásból megvalósuló feladatok

Eredeti ei.

Módosított ei.

1 707 980

1 707 980

„Somogyszobi Óvoda felújítása” TOP-141-15

541 097

541 097

„Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése”  TOP-321-15

1 166 883

1 166 883

Saját forrásból megvalósuló feladatok

54 406 910

54 406 910

Óvoda és Iskola pótmunkák

2 906 910

2 906 910

Kossuth utca 13. sz ingatlan felújítás

5 000 000

0

Klubok Háza elektromos hálózat

3 000 000

0

Kossuth utca 6. felújítása

40 000 000

40 000 000

Járda felújítás Kolozsvári utca

3 500 000

0

Kötelező feladat összesen:

56 114 890

44 614 890

Önkormányzatok önként vállalt feladatai:

Államigazgatási feladatok:

M i n d ö s s z e s e n :

56 114 890

44 614 890





10. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez




Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

egyéb felhalmozási célú kiadásai

K8.


Ft-ban


Megnevezés

Összesen

Önkorm. Köt. feladat

Önkorm. Önként vállalt feladat

Államig. Feladat

 K89 Egyéb felhalmozási célú támogatás áht-n kívülre /Vilma Ház/

 2 000 000

 2 000 000

 0

 0

Ö s s z e s e n :

2 000 000

 2 000 000

 0





11. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez




Somogyszob Községi Önkormányzat és intézményei

2019. évi

létszám előirányzata



Megnevezés (létszám előirányzat)

(fő)

Önkormányzat: polgármester + közalkalmazottak

3

Önkormányzat egyéb jogviszony

3

Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal

9

Somogyszobi Óvoda

15

Statisztikai létszám előirányzat átlag összesen:

30





12. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez




Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

közfoglalkoztatott létszám-előirányzata



Megnevezés

Létszám előirányzat

START illegális (2 hó)

1

START belvíz (2 hó)

1

START közút (2 hó)

1

Hosszabb időtartamú (2 hó)

1

Statisztikai létszám előirányzat átlag összesen:

4





13. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez




Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

közvetett támogatásai


Ft-ban


Támogatás kedvezményezettje

adóelengedés

adókedvezmény

Összesen

jogcíme

mértéke

összege

jogcíme

mértéke

összege


(jellege)

(%)


(jellege)

(%)



0

0

0

0

0

0

0





14. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez




Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

Az adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege




Ft-ban


Fejlesztési célok megnevezése

Adósságot keletkeztető ügyletek összege

 -

0

Ö S S Z E S E N:

0




15. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez




Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és

kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya



                                                                                                                                                                                Ft-ban


Megnevezés

2019

2020

2021

2022

SAJÁT BEVÉTELEK





Helyi adó

69 000 000

69 000 000

69 000 000

69 000 000

Vagyon, vagyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása

0

0

0

0

Osztalék, koncessziós díj, hozambevétel

8 000 000

8 000 000

8 000 000

8 000 000

Tárgyi eszköz, immateriális jószág, részvény, részesedés értékesítése

0

0

0

0

Bírság-, pótlék- és díjbevétel

400 000

400 000

400 000

400 000

Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés

0

0

0

0

Összesen:

77 400 000

77 400 000

77 400 000

77 400 000




2. oldal



Adósságot keletkeztető ügyletek

2019

2020

2021

2022

Hitel, kölcsön

 0

 0

 0

Értékpapír

 0

 0

 0

 0

Váltó

 0

 0

 0

 0

Pénzügyi lízing

 0

 0

 0

 0

Adásvételi szerződés megkötése visszavásárlási kötelezettség kikötésével

 0

 0

 0

 0

Legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték

 0

 0

 0

 0

Külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege

 0

 0

Összesen:

0

0

0

0






            [9]16. számú melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez



Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

céltartalékának alakulása

                                                                                                                                                                                                 Ft-ban

Megnevezés

Önkorm. kötelező feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államig. feladat

Eredeti ei.

Módosított ei.

Működési célú tartalék:

10 000 000

10 000 000

 0

 0

Közművelődési célú

5 000 000

5 000 000

Általános tartalék

5 000 000

5 000 000

Felhalmozási célú tartalék:

94 828 369

76 096 565

 0

 0

Környezetvédelmi feladatok

431 963

431 963

 0

 0

Üzemeltetési díj tartalék (víz)

13 144 347

13 144 347

 0

 0

Üzemeltetési díj tartalék (csatorna)

57 880 205

57 880 205

 0

 0

Egyéb célokra /szabad/

23 371 854

4 640 050

Ö s s z e s e n :

104 828 369

86 096 565

 0

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      



17. számú melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez



Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

Európai Uniós projektjei

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               Ft-ban


Megnevezés

Kiadás

EU pályázati támogatás

Saját forrás

TOP-141-15 „Somogyszobi Óvoda felújítás

2 820 477

541 097

2 279 380

TOP-321-15 „Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése”

1 794 413

1 166 883

627 530

KEOP Szennyvíztelep korszerűsítés

270 263 278

270 263 278

TOP Rinyamenti gasztronómiai és kulturális maraton

2 451 735

2 451 735

EFOP Rinyamenti Közösség az Emberekért

6 284 253

6 284 253

VP6-7.2.1 Külterületi utak eszközbeszerzése

10 410 000

10 410 000

0

Ö s s z e s e n :

294 024 156

291 117 246

2 906 910



[10]18. számú melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez



Somogyszob Községi Önkormányzat és intézményei

2019. évi

előirányzat-felhasználási ütemterve

Ft-ban


I.

II.

III.

IV.

V.

VI.

VII.

VIII.

IX.

X.

XI.

XII.

Össz:

Bevételek














B1 Működési tám.áht-n belülről

12820053

9000000

9000000

9000000

9000000

9000000

9000000

9000000

9000000

9000000

9000000

9000000

111820053

B2 Felhalmozási c. tám. áht-n belülről

10963101

1000000

1000000

1000000

1000000

1000000

130000000

1000000

1000000

1000000

131000000

1000000

280963101

B3 Közhatalmi bevételek

1500000

1500000

25000000

1500000

1500000

1500000

1500000

1500000

25000000

1500000

1500000

5900000

69400000

B4 Működési bevételek

3500000

3500000

3500000

3500000

3500000

3500000

3500000

3500000

3500000

3500000

3500000

27741160

41274160

B6 Működési c. átvett pénzeszk.ÁH-on kívül

25000

25000

25000

25000

25000

25000

25000

25000

25000

25000

25000

25000

300000

B7 Felhalmozási bevétel

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

B8 Finanszírozási bevétel

150985196

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

150985196

 Bevételek összesen

179793350

15025000

25025000

15025000

15025000

15025000

144025000

15025000

25025000

15025000

145025000

43666160

654742510















Kiadások














K1 Személyi juttatások

9150000

9150000

9150000

9150000

9150000

9150000

9150000

9150000

9150000

9150000

9150000

9465430

110115430

K2 Munkaadót terhelő járulékok

1800000

1800000

1800000

1800000

1800000

1800000

1800000

1800000

1800000

1800000

1800000

2026870

21826870

K3 Dologi kiadások

7000000

7000000

7000000

7000000

7000000

7000000

7000000

7000000

7000000

7000000

7000000

6592767

83592767

K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai

1600000

1600000

1600000

1600000

1600000

1600000

1600000

1600000

1600000

1600000

1600000

2054284

19654284

K5 Egyéb működési célú kiadások

8850000

8850000

4850000

4850000

8850000

8118196

8850000

8850000

8850000

8850000

8850000

1635369

90253565

K6 Beruházások

11000000

3625000

3625000

3625000

3625000

3625000

130000000

3625000

3625000

3625000

108000000

3633278

281633278

K7 Felújítási kiadás

4500000

4500000

4500000

4500000

0

4500000

0

4500000

4114890

4500000

4500000

4500000

44614890

K 914 Áht-n belüli megelőlegezés visszafiz.

3051426

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3051426

Kiadások összesen

46951426

36525000

32525000

32525000

32025000

35793196

158400000

36525000

36139890

36525000

140900000

29907998

654742510

Somogyszob Községi Önkormányzat Képviselő-testületének


1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelete


az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről


(a módosításokkal egységes szerkezetben)



Somogyszob Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:



1. A rendelet hatálya


1. §


(1) A rendelet hatálya Somogyszob Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban: képviselő-testület) és szerveire, valamint az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.


(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, valamint minden támogatásban részesülő szervre és szervezetre.


2. §


(1) A képviselő-testület a címrendet a (2)-(3) bekezdés szerint állapítja meg.


(2) A költségvetési szervként működő intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ennek felsorolását e rendelet 1. melléklete tartalmazza.


(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklete szerint külön-külön címet alkotnak.



2. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak

főösszege


3. §


(1) [11]Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi költségvetési főösszege: 674 818 390 Ft.


(2) [12]A képviselő-testület az önkormányzat és intézményei együttes 2019. évi költségvetését


522 093 878 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,

671 766 964 Ft tárgyévi költségvetési kiadással,

152 724 512 Ft finanszírozási bevétellel,

    3 051 426 Ft finanszírozási kiadással


állapítja meg.

                       

Ezen belül:

  • működési célú bevételt                                                 257 743 477 Ft-ban

ebből:

  • önkormányzati kötelező feladat:                   257 743 477 Ft
  • önkormányzati önként vállalt feladat:                             0 Ft
  • államigazgatási feladat:                                                  0 Ft


  • a működési célú kiadásokat                                         269 255 707 Ft-ban

ebből:

  • önkormányzati kötelező feladat:                  269 255 707 Ft
  • önkormányzati önként vállalt feladat:                            0 Ft
  • államigazgatási feladat:                                                 0 Ft


  • Működési célú kiadáson belül:
  • a személyi juttatások kiadásait                     121 860 076 Ft
  • a munkaadókat terhelő járulékokat                 23 307 505 Ft
  • a dologi kiadásokat                                         86 346 980 Ft
  • ellátottak pénzbeli juttatásait                          19 654 284 Ft
  • a speciális célú támogatásokat                         4 207 000 Ft
  • önkormányzatok előző évi elszámolása           3 042 686 Ft
  • a finanszírozási kiadásokat                               3 051 426 Ft   
  • az általános és céltartalékot                              7 785 750 Ft


  • a felhalmozási célú bevételt                                         417 074 913 Ft-ban

 ebből:

  • önkormányzati kötelező feladat:                  417 074 913 Ft
  • önkormányzati önként vállalt feladat:                            0 Ft
  • államigazgatási feladat:                                                 0 Ft


  • a felhalmozási célú kiadást                                          405 562 683 Ft-ban

     ebből:

  • önkormányzati kötelező feladat:                  405 562 683 Ft
  • önkormányzati önként vállalt feladat:                            0 Ft
  • államigazgatási feladat:                                                 0 Ft


Felhalmozási kiadáson belül:

  • a beruházási kiadást                                             286 451 278 Ft-ban
  • a felhalmozási kiadást                                            45 654 890 Ft-ban
  • a céltartalékot                                                         71 456 515 Ft-ban


állapítja meg.


(3) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi költségvetési maradványt, vállalkozási maradványt, működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.


(4) A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.


(5) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban az 4. melléklet tartalmazza.



3. Az önkormányzat bevételei


4. §


A 3. §-ban meghatározott bevételi főösszegek forrásonkénti bontását, tevékenységi és egyéb bevételeket, valamint az önkormányzat intézményeinek bevételeit forrásonként e rendelet 5. melléklete tartalmazza.


4. Az önkormányzat kiadásai


5. §


(1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervei kiadási előirányzatait és ezen belül kötelező előirányzatait a 6. melléklet szerint állapítja meg.


(2) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő működési jellegű feladatok kiadásait, valamint az intézmények támogatását a 7. melléklet szerint állapítja meg.


(3) A képviselő-testület a beruházási előirányzatokat feladatonként az 8. melléklet szerint állapítja meg.


(4) A képviselő-testület a fejlesztési előirányzatokat célonként a 9. melléklet szerint állapítja meg.


(5) A képviselő-testület a egyéb felhalmozási célú kiadás előirányzatát a 10. melléklet szerint állapítja meg.


(6) A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát összesen, valamint önkormányzati költségvetési szervenként e rendelet 11. melléklete szerint állapítja meg.


(7) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.


(8) A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi közvetett támogatásait a 13. melléklet szerint állapítja meg.


(9) Azokat a fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegét e rendelet 14. melléklete tartalmazza.


(10) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 15. melléklete tartalmazza.


5. Általános és céltartalék


6. §


(1) [13]A képviselő-testület az önkormányzat működési célú tartalékát 7 785 750 Ft összegben állapítja meg, melyből 2 785 750 Ft közművelődés célú, 5 000 000 Ft általános célú.


(2) [14]A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 71 456 515 Ft összegben a 16. mellékletben felsorolt célokra állapítja meg.


(3) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.



6. Európai Uniós projektek


7. §


A képviselő-testület az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 17. melléklet szerint állapítja meg.



7. A bevételi többlet kezelése


8. §


(1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet a képviselő-testület pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.


(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 3 hónapos lekötésig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.


(3) A (2) bekezdésben meghatározott lekötési időt meghaladó időre történő lekötésről a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.


(4) Az önkormányzati költségvetési szervek a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételeiket – a képviselő-testület egyidejű tájékoztatásával – a tényleges többlet teljes összegű, saját hatáskörű előirányzat-módosítása után használhatják fel.A képviselő-testület ezt az előirányzat-módosítási jogosultságot indokolt esetben az érintett költségvetési szerv értesítése mellett magához vonhatja.



8. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges

intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök


9. §


(1) A képviselő-testület a költségvetési bevételek és kiadások közötti különbözet belső finanszírozására 201 165 574 Ft előző évi költségvetési maradványt vesz igénybe, melyből működési célra 15 213 384 Ft-ot, felhalmozási célra 185 952 190 Ft-ot.


(2) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány külső finanszírozási módja a likvid hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.



9. Többéves kihatással járó feladatok


10. §


A képviselő-testület megállapítja, hogy nincs az önkormányzatnak a korábbi évekről átnyúló, a 2019-es évre és az azt követő évekre kihatással járó feladata.



10. Előirányzat-felhasználási ütemterv


11. §


A 2019. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 18. melléklet tartalmazza.



11. A 2019. évi költségvetés végrehajtásának szabályai


12. §


(1) A Képviselő-testület és szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 13/2014. (XI. 28.) önkormányzati rendeletben meghatározott átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti, az általános és céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 34. § (2) bekezdése alapján a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át az alábbiak szerint:


  1. általános tartalék terhére történő átcsoportosítás joga 1 000 000 Ft erejéig, esetenként maximum 200 000 Ft-ig,
  2. céltartalék terhére történő átcsoportosítás joga a 16. mellékletben megjelölt közművelődési tevékenység vonatkozásában


(2) Az (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években többletkiadással nem járhatnak.


(3) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti – az Áht. rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a képviselő- testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.


(4) A (3) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.


(5) A polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek az önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.


(6) Az átruházott hatáskörben hozott döntésekről a polgármester negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen köteles beszámolni a képviselő-testületnek. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.



13. §


(1) Az önkormányzati költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül az intézmény vezetője a felelős.


(2) Az önkormányzati költségvetési szervek éves költségvetésüket a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy kötelesek megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, kötelezően ellátandó feladataikat maradéktalanul teljesíteni tudják.


(3) Az intézményeknél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.


(4) Az intézmények számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.


(5) Az önkormányzati költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.



14. §


(1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a képviselő-testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.


(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztásáról és az önkormányzat költségvetési szervei saját hatáskörükben kezdeményezett rendelet-módosításáról a képviselő-testület a 12. § (6) bekezdésében foglaltak szerint dönt.



12. Az intézményi előirányzat-módosítás szabályai


15. §


(1) Az önkormányzati költségvetési szervek saját előirányzat-módosítási hatáskörükben eljárva bevételi és kiadási előirányzataik főösszegeit, ezen belül a kiemelt előirányzatokat, és ezekhez kapcsolódóan a rész-előirányzatokat felemelhetik:

  1. a tervezett összes bevételi előirányzatot meghaladó többlet-bevételeikből,


(2) Az intézmények az (1) bekezdésben foglalt hatáskörükben eljárva tartós, a költségvetési évet meghaladó időtartamú kötelezettséget nem vállalhatnak.


(3) Az intézmények saját hatáskörükben eljárva az intézményi költségvetést az alábbiak szerint módosíthatják:

  1. A dologi kiadási főcsoporton belül az egyes rész-előirányzatok között az előirányzatokat megváltoztathatják.
  2. A bevételi előirányzataikon belül az egyes rész-előirányzataikat (az önkormányzati támogatás és ezen belül a működési és felhalmozási célú támogatás kivételével) megváltoztathatják.
  3. Működési költségvetés és felhalmozási jellegű kiadások közötti előirányzat-módosítás, illetve a működési és felhalmozási célú támogatások megváltoztatása felügyeleti engedéllyel, a képviselő-testület rendelet jóváhagyása után hajtható végre. Ezen átcsoportosítás a működési hiányt hátrányosan nem befolyásolhatja, ebből eredően a gazdálkodásban zavart nem okozhat.
  4. Az intézmény személyi juttatás és járulékai előirányzata intézményi hatáskörben csak a fenntartó engedélyével, a jogszabályi előírások figyelembe vételével módosítható.


(4) A 2019. évi költségvetési maradvány jóváhagyását követően a költségvetési maradványból intézményi hatáskörben személyi juttatásra a feladatelmaradás tételeivel korrigált maradvány használható fel.


(5) Az intézmény a saját hatáskörű előirányzat-módosításairól a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni, a változásról a jegyző előkészítésében a polgármester 30 napon belül tájékoztatja a képviselő-testületet.



13. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások


16. §


(1) A polgármester, illetve az önkormányzati költségvetési szervek vezetői önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörükben eljárva az önkormányzat, illetve intézmény részére engedélyezett létszám (álláshely) előirányzatot a tényleges foglalkoztatás során kötelesek betartani.


(2) Az egyes foglalkoztatási formákra álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem léphetik túl.


(3) Az intézmény csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.


(4) Az intézménynél keletkezett bérmaradványból jutalom kifizetésére – kivéve a többletbevételből történő kifizetést – csak abban az esetben kerülhet sor, ha az intézmény valamennyi jogszabály szerinti fizetési kötelezettségét teljesíti.


(5) Az intézménynél túlóra, helyettesítési díj elszámolására, kifizetésére átalány alkalmazásával nem kerülhet sor.


(6) A képviselő-testület a közalkalmazotti illetmények megállapításánál csak a törvény által kötelezően előírt, illetve a képviselő-testület által engedélyezett átsorolások, illetve kedvezmények költségeire biztosít önkormányzati támogatást.



17. §


(1) A képviselő-testület a Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatalánál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetmény alapot a közszolgálati tisztségviselőkről szóló 2011. évi CXCV. törvény 132. §-ától eltérően 50 000 forintban állapítja meg.


(2) A Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott középfokú végzettségű köztisztviselők részére 20%-os mértékű illetménykiegészítést biztosít.


(3) A Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal által jutalmazására tervezett előirányzatot az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 5 %-a.


18. §


(1) A képviselő-testület az Önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak és munkavállalók részére (kivéve közfoglalkoztatásban résztvevőket) 12 000 Ft/fő/hó SZÉP kártya munkáltatói hozzájárulást biztosít. Ezen felül biztosítja a munkáltatói járulék befizetési kötelezettségek teljesítését.


(2) A képviselő-testület a Somogyszobi Óvodánál foglalkoztatott közalkalmazottak és munkavállalók részére (kivéve közfoglalkoztatásban résztvevőket) ún. SZÉP kártya vendéglátás alszámlájára történő átutalással 12 390 Ft/fő/hó béren kívüli juttatást biztosít.


(3) A képviselő-testület Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal Közszolgálati Szabályzata szerint cafetéria-juttatásban részesülő személyek vonatkozásában a cafetéria-juttatás 2019. évi keretösszegét 200 000 Ft-ban állapítja meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő járulékokat is magában foglalja.


(4) A képviselő-testület a jogviszonyban álló valamennyi foglalkoztatott részére - (kivéve közfoglalkoztatásban résztvevőket) – 1 000 Ft/fő/hó összeget biztosít a munkabér bankszámlára történő utalás költségtérítésére. Ezen felül biztosítja a munkáltatói járulék befizetési kötelezettségek teljesítését.


(5) Illetményelőleg csak abban az esetben állapítható meg a kérelmező foglalkoztatott részére, amennyiben az illetményelőleg állományi számlája a kérelem benyújtásakor

  1. Somogyszob Községi Önkormányzat esetében a 500 000 Ft-ot,
  2. Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal esetében az 1 000 000 Ft-ot,
  3. Somogyszobi Óvoda esetében az 500 000 Ft-ot

nem haladja meg.


14. Az intézményi támogatás pénzellátási rendje


19. §


(1) A Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési támogatását a képviselő-testület az intézmény kötelezettség-vállalásával egy időben biztosítja, mely finanszírozás nem haladhatja meg a havi 1/12-ed rész szerinti ütemezést. Ettől eltérni csak a beruházások és felújítások esetén, illetve a polgármester engedélyével lehet.


(2) A Somogyszobi Óvoda pénzellátási rendszerénél a kötelezettség vállalása nem haladhatja meg a kiadások saját bevétellel korrigált 1/12-ed rész szerinti ütemezését. Ettől eltérni csak a beruházások és felújítások esetén, illetve a polgármester engedélyével lehet.



15. A költségvetési szervek költségvetési maradványa


20. §


(1) Az önkormányzat, valamint költségvetési szervei költségvetési maradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.


(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető maradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen, amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.



16. Átadott pénzeszközök pénzellátási rendje


21. §


(1) A képviselő-testület az államháztartáson kívüli forrás átvételére és átadására vonatkozó szabályokat külön rendeletben szabályozza.


(2) A Somogyszobi Vasutas Sportegyesület és a Somogyszobi Judo Club részére megállapított támogatás pénzellátása a felmerült kiadások arányában, előzetes írásos kérelem engedélyeztetését követően kerülhet sor. A kérelem teljesítését a polgármester engedélyezheti.



17. Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervekben szakmai

alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel,

számla ellenében történő igénybevételének szabályai



22. §


(1) Az önkormányzat költségvetési szerveinél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.


(2) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.


(3) A szerződéskötés feltétele, hogy

  1. a költségvetési szerv az adott feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy
  2. eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.


(4) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.


(5) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv ügyrendjében, illetve szervezeti és működési szabályzatában határozza meg.


(6) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:

  1. az ellátandó feladatot,
  2. a díjazás mértékét,
  3. részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,
  4. a szerződés időtartamát,
  5. szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint
  6. a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.



18. Egyéb rendelkezések


23. §


(1) A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.


(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2019. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére.


(3) A jelen rendeletben nem szabályozott kérdésekben az Áht., az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet, valamint Magyarország 2019. évi központi költségvetésről szóló 2018. évi L. törvény és Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásai az irányadók.



24. §


A képviselő-testület tudomásul veszi, hogy az átmeneti időszakban a polgármester az önkormányzat 2019. évi átmeneti gazdálkodásáról szóló 15/2018. (XII. 19.) rendeletének megfelelően intézkedett a bevételek beszedéséről, a kiadások teljesítéséről. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek, mellékletei tartalmazzák.



19. Záró rendelkezések



25. §


Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2019. január 1-től kell alkalmazni.


26. §


Hatályát veszti az önkormányzat 2019. évi átmenti gazdálkodásáról szóló 15/2018. (XII.19.) önkormányzati rendelet.


(A rendelet mellékletei 1-től 18-ig terjednek.)






                        Eller János                                                      Nagy Zoltán Sándorné

                      polgármester                                                                  jegyző

1. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez




Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

                                                               CIMRENDJE                                              



Megnevezés

1. Az önkormányzat költségvetési szervei

    Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal

    Somogyszobi Óvoda


2. Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek

   




[15]2. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez



Somogyszob Községi Önkormányzat 2019. évi költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek maradványa



Ft-ban


Megnevezés

Önkorm. kötelező feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államig. feladat

Előirányzat

Módosított ei.

MŰKÖDÉSI CÉL

Előző évi költségvetési maradvány felhasználás

15 213 384

16 612 700

0

Összesen:

15 213 384

16 612 700

0

0

FELHALMOZÁSI CÉL

Előző évi költségvetési maradvány felhasználás

135 771 812

136 111 812

0

0

ebből : lekötött betét

0

0

0

0

Összesen:

135 771 812

136 111 812

0

0

Mindösszesen:

150 985 196

152 724 512

0

0






3. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez





Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek




Megnevezés

Összesen

Önkorm. kötelező feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államig. feladat

KIADÁS

Működési cél

0

0

0

Felhalmozási cél

0

0

0

0

Kiadás összesen:

0

0

0

0

BEVÉTEL

Működési cél

0

0

0

0

Felhalmozási cél

0

0

0

0

Bevétel összesen:

0

0

0

0



                                                                                                                         

                                                                                                                         


[16]4. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez



Somogyszob Községi Önkormányzat és intézményei

            2019. évi nettósított bevételei    

                                                                                Ft-ban                                                                                                                       

Megnevezés

Önkormányzat

Közös Hivatal

Óvoda

Ezen belül

Önkorm. köt. feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államigazg. feladat

Előirányzat

Módosított előirányzat

Előirányzat

Módosított előirányzat

előirányzat

Módosított előirányzat

Előirányzat

Módosított előirányzat

előirányzat

Módosított előirányzat

előirányzat

Módosított előirányzat

Működési bevétel

B1 Működési támogatások áht-n belülről

111 820 053

126 241 603

0

1 467 060

0

0

111 820 053

127 708 663

0

0

0

0

B3 Közhatalmi bevételek

69 400 000

69 400 000

0

0

0

0

69 400 000

69 400 000

0

0

0

B4 Működési bevételek:

10 000 000

10 000 000

90 000

113 677

31 184 160

31 184 160

41 274 160

41 297 837

0

0

0

0

B6 Működési célú átvett pénzeszköz:

300 000

2 724 277

0

0

0

0

300 000

2 724 277

 0

0

0

 0

Tárgyévi működési bevétel:

191 520 053

208 365 880

90 000

1 580 737

31 184 160

31 184 160

222 794 213

241 130 777

 0

0

0

0

B8 Finanszírozási bevétel:

15 213 384

15 213 384

48 370 683

50 915 539

64 612 840

67 158 645

128 196 907

133 287 568

0

0

0

0

ebből előző évi költségvetési maradvány

15 213 384

15 213 384

0

598 856

0

800460

15 213 384

16 612 700

0

0

0

0

Működési bevétel összesen:

206 733 437

223 579 264

48 460 683

52 496 276

95 797 000

98 342 805

350 991 120

374 418 345

0

0

0

0

Felhalmozási bevétel

B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

280 963 101

280 963 101

0

0

0

0

280 963 101

280 963 101

0

0

0

0

Tárgyévi eszköz értékesítés

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Tárgyévi felhalmozási bevétel:

280 963 101

280 963 101

0

0

0

0

280 963 101

280 963 101

0

0

0

0

B8 Finanszírozási bevétel:

135 771 812

135 771 812

460 000

460 000

500 000

840 000

136 731 812

137 071 812

0

0

0

0

ebből előző évi költségvetési maradvány

135 771 812

135 771 812

0

0

0

340 000

135 771 812

136 111 812

0

0

0

0

B9 Felhalmozási bevétel

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2. oldal



Felhalmozási bevétel összesen:

416 734 913

416 734 913

460 000

460 000

500 000

840 000

417 694 913

418 034 913

0

0

0

0

Bevétel mindösszesen:

623 468 350

640 314 177

48 920 683

52 956 276

96 297 000

99 182 805

768 686 033

792 453 258

 0

0

0

0

ebből irányítószervi támogatás

0

0

- 48 830 683

- 50 776 683

- 65 112 840

- 66 858 185

- 113 943 523

- 117 634 868

0

0

0

0

önkormányzati szintű (nettósított) bevétel

623 468 350

640 314 177

90 000

2 179 593

31 184 160

32 324 620

654 742 510

674 818 390

0

0

0

0



Somogyszob Községi Önkormányzat és intézményei

2019. évi nettósított kiadásai

Ft-ban


Megnevezés

Önkormányzat

Közös hivatal

Óvoda

Ezen belül

Önkorm. kötelező feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államigazg. feladat

Előirányzat

Módosított előirányzat

Előirányzat

Módosított előirányzat

Előirányzat

Módosított előirányzat

 Előirányzat

Módosított előirányzat

Előirányzat

Módosított előirányzat

Előirányzat

Módosított előirányzat

Működési kiadás

K1 személyi jellegű kiadások

29 747 415

37 185 115

34 235 015

37 056 561

46 133 000

47 618 400

110 115 430

121 860 076

0

0

0

0

K2 Munkaadókat terhelő járulékok

5 492 202

6 207 628

6 905 668

7 410 932

9 429 000

9 688 945

21 826 870

23 307 505

0

0

0

0

K3 Dologi jellegű kiadások

36 037 767

37 282 737

7 320 000

8 028 783

40 235 000

41 035 460

83 592 767

86 346 980

0

0

0

0

K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai:

19 654 284

19 654 284

0

0

0

0

19 654 284

19 654 284

0

0

0

0

K5 Egyéb működési célú kiadások

4 157 000

7 249 686

0

0

0

0

4 157 000

7 249 686

0

0

0

0

K513 Tartalék

10 000 000

7 785 750

0

0

0

0

10 000 000

7 785 750

0

0

0

0

K915 Központi, irányítószervi támogatás

113 943 523

117 634 868

0

0

0

0

113 943 523

117 634 868

0

0

0

0


3. oldal



K914 Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

3 051 426

3 051 426

0

0

0

0

3 051 426

3 051 426

0

0

0

0

Működési kiadás összesen:

222 083 617

236 051 494

48 460 683

52 496 276

95 797 000

98 342 805

366 341 300

386 890 575

0

0

0

0

Felhalmozási kiadás

K6 Beruházási kiadások

280 673 278

285 491 278

460 000

460 000

500 000

500 000

281 633 278

286 451 278 

0

0

0

0

K7 Felújítási kiadások

44 614 890

45 314 890

0

0

0

340 000

44 614 890

45 654 890

0

0

0

0

K89 Egyéb felhalmozási célú támogatás áht-n kívülre

0

2 000 000

0

0

0

0

0

2 000 000

0

0

0

0

K512 Tartalék

76 096 565

71 456 515

0

 0

0

0

76 096 565

71 456 515

0

0

0

0

Felhalmozási kiadás összesen:

401 384 733

404 262 683

460 000

460 000

500 000

840 000

402 344 733

405 562 683

0

0

0

0

Kiadás mindösszesen:

623 468 350

640 314 177

48 920 683

52 956 276

96 297 000

99 182 805

768 686 033

792 453 258

 0

0

0

0

ebből irányítószervi támogatás

- 113 943 523

- 117 634 868

0

0

0

0

- 113 943 523

- 117 634 868

0

0

0

0

önkormányzati szintű (nettósított) kiadás

509 524 827

522 679 309

48 920 683

52 956 276

96 297 000

99 182 805

654 742 510

674 818 390

0

0

0

0





[17]5. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez


Somogyszob Községi Önkormányzat

költségvetési bevételei forrásonként


                                                                                                                                        Ft-ban


Működési bevétel

Önkorm. kötelező feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államig. feladat

Előirányzat

Módosított ei.

B1 Működési támogatások államháztartáson belülről

111 820 053

126 241 603

 0

0

B11 Önkormányzatok működési támogatásai

88 002 097

91 974 097

0

0

- Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

33 133 111

34 037 111

0

0

- Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

35 409 499

35 604 499

0

0

- Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

17 588 827

18 452 827

0

0

- Települési önkormányzatok kulturális feladatinak támogatása

1 870 660

1 933 660

0

0

- Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

0

1 946 000

0

0

 B16 Egyéb működési célú támogatások

23 817 956

34 267 506

0

0

TB pénzügyi alapjaitól

4 572 000

4 572 000

0

0

START illegális 54

1 342 188

1 342 188

0

0

START belvíz 55

1 342 188

1 342 188

0

0

START Szociális jellegű

0

10 449 550

0

START közút 57

1 342 188

1 342 188

 0

Hosszabb időtartamú 60

1 342 188

1 342 188

 0

Települési önkormányzattól átvett hozzájár. közös feladatell.(Kaszó)

2 598 565

2 598 565

 0

Települési önkormányzattól átvett hozzájár. közös feladatell. (Bolhás)

5 683 229

5 683 229

 0

Fejezettől átvett eu-s program. és hazai társfin. /EFOP, TOP/

5 595 410

5 595 410

 0

B3 Közhatalmi bevételek

69 400 000

69 400 000

 0

 0

B34 Vagyoni típusú adók

4 000 000

4 000 000

 0

kommunális adó

4 000 000

4 000 000




2. oldal



B35 Termékek és szolgáltatások adói

65 000 000

65 000 000

 0

 iparűzési adó

60 000 000

60 000 000

 gépjárműadó

5 000 000

5 000 000

B36 Egyéb közhatalmi bevétel

400 000

400 000


 0

pótlék

100 000

100 000


 talajterhelési díj

300 000

300 000


B4 Működési bevételek:

10 000 000

10 000 000


 0

 0

szolgáltatások ellenértéke

1 300 000

1 300 000


 0

 0

bérleti díj

700 000

700 000


tulajdonosi bevételek

8 000 000

8 000 000


 0

 0

kamat bevétel

0

0


 0

 0

 költségek megtérülései

0

0


 0

 0

egyéb működési bevétel

0

0


 0

 0

B6 Működési célú átvett pénzeszköz

300 000

2 724 277


 0

 0

ebből kölcsön törlesztés

300 000

300 000


Tárgyévi bevétel összesen:

191 520 053

208 365 880


 0

 0

B8 Finanszírozási bevétel:

15 213 384

15 213 384


 0

 előző évi költségvetési maradvány

15 213 384

15 213 384


Működési bevétel összesen:

206 733 437

223 579 264


 0

 0




3. oldal



Felhalmozási bevétel

Önkorm. kötelező feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államig. feladat

Előirányzat

Módosított ei.

B2 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

280 963 101

280 963 101

 0

TOP-141-15 óvoda régi szárny felújítása pályázat

0

0

TOP-321-15 iskola felújítás pályázat

6 015 323

6 015 323

VP külterületi utak eszközfejlesztés

4 684 500

4 684 500

KEOP szennyvízfelújítás

270 263 278

270 263 278

EFOP Rinyamenti közösségaz Emberekért

0

0

VP Leader Térségek közötti együttműködés

0

0

TOP Rinyamenti gasztronómiai és kulturális maraton

0

0

VP Leader Közösségi célú fejlesztés

0

0

B5 Tárgyi eszköz értékesítés

0

0

 0

Tárgyévi felhalmozási bevétel:

280 963 101

280 963 101

 0

 0

B8 Finanszírozási bevétel:

135 771 812

135 771 812

 0

 előző évi költségvetési maradvány

135 771 812

135 771 812

Felhalmozási bevétel összesen:

416 734 913

416 734 913

 0

 0

Működési és felhalmozási bevétel összesen:

623 468 350

640 314 177

 0

 0




4. oldal



Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal

2019. évi

bevételei kiemelt előirányzatonként


                                                                                                                                       Ft-ban


Megnevezés

Önkorm. kötelező feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államig. feladat

Előirányzat

Módosított ei.

B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről

0

1 467 060

0

0

B4 Működési bevételek

90 000

113 677

0

0

B8 Finanszírozási bevétel:

48 830 683

51 375 539

 0

 0

  B816 Irányítószervi támogatás

48 830 683

50 776 683

 0

 0

Tárgyévi működési bevétel összesen:

48 920 683

52 956 276

 0




Somogyszobi Óvoda

2019. évi

bevételei kiemelt előirányzatonként

                                                                                                                                                                                                                                                                           Ft-ban


Megnevezés

Önkorm. köt. feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államig. feladat

Előirányzat

Módosított ei.

 B402. Szolgáltatások ellenértéke

20 862 992

20 862 992

 0

 0

 B405. Ellátási díjak

3 691 465

3 691 465

 0

 0

 B406. ÁFA bevétel

6 629 703

6 629 703

 0

 0

 B4. Működési bevételek

31 184 160

31 184 160

 0

 0

B8. Finanszírozási bevétel:

65 112 840

67 998 645

 B816 irányítószervi támogatás

65 112 840

66 858 185

0

0

Tárgyévi működési bevétel összesen:

96 297 000

99 182 805

 0




[18]6. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez



Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal

2019. évi

kiadásai kiemelt előirányzatonként

                                                                                                                                                                                   Ft-ban

Megnevezés

Összesen

Önkorm. köt. feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államig.

feladat

K1 Személyi jellegű kiadások

37 056 561

37 056 561

K2 Munkaadókat terhelő járulékok

7 410 932

7 410 932

K3 Dologi jellegű kiadások

8 028 783

8 028 783

Működési célú kiadás összesen:

52 496 276

52 496 276

 0

 0

K6 Beruházások

460 000

460 000

Felhalmozási célú kiadás összesen:

460 000

460 000

 0

 0

Kiadás összesen:

52 956 276

52 956 276

 0


Létszám-előirányzat:                                                                               9 fő                              



Somogyszobi Óvoda

2019. évi

kiadásai kiemelt előirányzatonként

                                                                                                                                                                                      Ft-ban

Megnevezés

Összesen

Önkorm. köt. feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államig.

feladat

K1 Személyi jellegű kiadások

47 618 400

47 618 400

K2 Munkaadókat terhelő járulékok

9 688 945

9 688 945

K3 Dologi jellegű kiadások

41 035 460

41 035 460

Működési célú kiadás összesen:

98 342 805

98 342 805

 0

K6 Beruházások

500 000

500 000

 0

K7 Felújítások

340 000

340 000

0

0

Felhalmozási célú kiadás összesen:

840 000

840 000

 0

Kiadás összesen:

99 182 805

99 182 805

 0


Létszám-előirányzat:                                                                              15 fő



[19]7. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez




Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

működési kiadásai szakfeladat szerinti bontásban

           


                                                                                                                                        Ft-ban


Az önkormányzat kötelező és nem kötelező feladatai

Személyi juttatás

Munkaadót terhelő

Dologi kiadások

Összesen

Önkormányzat kötelező feladatai szakfeladatonként

Igazgatási tevékenység

15 907 416

3 250 000

3 120 000

22 277 416

Zöldterület kezelés

2 486 180

507 000

1 670 000

4 663 180

Közutak üzemeltetése, fenntartása

0

0

1 000 000

1 000 000

Önkormányzati vagyongazdálkodás

0

0

2 182 000

2 182 000

Köztemető fenntartása és működése

0

0

1 090 000

1 090 000

Közvilágítás

0

0

4 300 000

4 300 000

Községgazdálkodás

1 451 880

306 000

12 515 871

14 273 751

Közfoglalkoztatás

12 229 500

1 192 378

2 209 099

15 630 977

Védőnői szolgálat

3 780 139

721 000

650 000

5 151 139

Kultúrház

750 000

146 250

1 250 000

2 146 250

Közművelődési tevékenység

100 000


6 260 035

6 360 035

Könyvtár

480 000

85 000

450 000

1 015 000

Szünidei étkeztetés

0

0

585 732

585 732

Kötelező feladat összesen

37 185 115

6 207 628

37 282 737

80 675 480

Önkormányzat önként vállalt feladatai:

Államigazgatási feladatok:

Mindösszesen:

37 185 115

6 207 628

37 282 737

80 675 480




2. oldal


Ft-ban

Megnevezés

Összesen

Önkorm. Köt. feladat

Önkorm. Önként vállalt feladat

Államig. Feladat

K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai:

19 654 284

19 654 284

 0

K42 gyermekvédelmi támogatás

0

0

 0

K48 Önkormányzat által nyújtott nem intézményi pénzbeli ellátások

19 654 284

19 654 284

 0

     - települési támogatás (létfenntartási)

750 000

750 000

 0

     - települési támogatás (temetési)

500 000

500 000

 0

     - települési támogatás (hulladék díj)

8 400 000

8 400 000

 0

     - térítési díj támogatás

4 908 544

4 908 544

 0

     - köztemetés

  1. 000
  1. 000

0

0

     - szociális tűzifa támogatás

1 231 900

1 231 900

0

0

     - téli rezsicsökkentés

2 813840

2 813840

0

0

    - Bursa ösztöndíj támogatás

700 000

700 000

0

0

K5 Egyéb működési célú kiadások

7 249 686

7 249 686

 0

 0

K502 Elvonások és befizetések

3 042 686

3 042 686

0

0

K506 Egyéb működési célú kiadások államháztartáson belülre

1 857 000

1 857 000

 0

 0

 Rinyamenti Kistérség Többcélú Önkormányzati Társulás hozzájárulás

1 612 000

1 612 000

 0

 0

Bolhás Önkormányzat /közbeszerzés hj/

245 000

245 000

0

0

K508 Működési kölcsön nyújtás államháztartáson kívülre

300 000

300 000

0

0

K512 Egyéb működési célú kiadások államháztartáson kívül:

2 050 000

2 050 000

 0

 0

 Somogyszobi Vasutas SE támogatása

1 000 000

1 000 000

 0

 0

Somogyszobi Judo Club támogatása

1 000 000

1 000 000

 0

 0

Civil szervezetek, egyházak támogatása

50 000

50 000

 0

0



3. oldal



2019. évi finanszírozási kiadások

K9.

Ft-ban


Megnevezés

Önkormányzati kötelező feladat

K914 Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

3 051 426

K915 intézményi finanszírozások:

117 634 868

Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal

50 776 683

Somogyszobi Óvoda

66 858 185

Összesen:

120 686 294




[20]8. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez




Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

beruházási kiadásai feladatonként

                                                                         K6.           


Ft-ban


Önkormányzatok kötelező feladatai:

Előirányzat

Módosított előirányzat

KEOP Szennyvíztelep korszerűsítés

270 263 278

270 263 278

VP külterületi utak eszközfejlesztés

10 410 000

10 410 000

Kossuth utca 6. ingatlan

0

4 445 000

Közvilágítás korszerűsítés

0

0

Temető közvilágítás

0

0

Sport utca belvízelvezetés

0

0

Önkormányzat kisértékű tárgyi eszköz besz.

0

373 000

Kötelező feladat összesen:

280 673 278

285 491 278

Államigazgatási feladatok:

Mindösszesen:

280 673 278

285 491 278





[21]9. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez





Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

                                                    felújítási kiadásai célonként                   

K7.

Ft-ban

Önkormányzatok kötelező feladatai:

Pályázati forrásból megvalósuló feladatok

Előirányzat

Módosított ei.

1 707 980

1 707 980

„Somogyszobi Óvoda felújítása” TOP-141-15

541 097

541 097

„Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése”  TOP-321-15

1 166 883

1 166 883

Saját forrásból megvalósuló feladatok

42 906910

43 606 910

Óvoda és Iskola pótmunkák

2 906 910

3 606 910

Kossuth utca 13. sz ingatlan felújítás

0

0

Klubok Háza elektromos hálózat

0

0

Kossuth utca 6. felújítása

40 000 000

40 000 000

Járda felújítás Kolozsvári utca

0

0

Kötelező feladat összesen:

44 614 890

45 314 890

Önkormányzatok önként vállalt feladatai:

Államigazgatási feladatok:

M i n d ö s s z e s e n :

44 614 890

45 314 890





10. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez




Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

egyéb felhalmozási célú kiadásai

K8.


Ft-ban


Megnevezés

Összesen

Önkorm. Köt. feladat

Önkorm. Önként vállalt feladat

Államig. Feladat

 K89 Egyéb felhalmozási célú támogatás áht-n kívülre /Vilma Ház/

 2 000 000

 2 000 000

 0

 0

Ö s s z e s e n :

2 000 000

 2 000 000

 0





11. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez





Somogyszob Községi Önkormányzat és intézményei

2019. évi

létszám előirányzata



Megnevezés (létszám előirányzat)

(fő)

Önkormányzat: polgármester + közalkalmazottak

3

Önkormányzat egyéb jogviszony

3

Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal

9

Somogyszobi Óvoda

15

Statisztikai létszám előirányzat átlag összesen:

30






[22]12. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez





Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

közfoglalkoztatott létszám-előirányzata



Megnevezés

Létszám előirányzat

START illegális (2 hó)

1

START belvíz (2 hó)

1

START közút (2 hó)

1

Hosszabb időtartamú (2 hó)

1

START szociális jellegű

10

 Statisztikai létszám előirányzat átlag összesen:

14





13. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez




Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

közvetett támogatásai


Ft-ban


Támogatás kedvezményezettje

adóelengedés

adókedvezmény

Összesen

jogcíme

mértéke

összege

jogcíme

mértéke

összege


(jellege)

(%)


(jellege)

(%)



0

0

0

0

0

0

0







14. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez





Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

Az adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege




Ft-ban


Fejlesztési célok megnevezése

Adósságot keletkeztető ügyletek összege

 -

0

Ö S S Z E S E N:

0





15. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez




Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és

kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya



                                                                                                                                                                                Ft-ban


Megnevezés

2019

2020

2021

2022

SAJÁT BEVÉTELEK





Helyi adó

69 000 000

69 000 000

69 000 000

69 000 000

Vagyon, vagyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása

0

0

0

0

Osztalék, koncessziós díj, hozambevétel

8 000 000

8 000 000

8 000 000

8 000 000

Tárgyi eszköz, immateriális jószág, részvény, részesedés értékesítése

0

0

0

0

Bírság-, pótlék- és díjbevétel

400 000

400 000

400 000

400 000

Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés

0

0

0

0

Összesen:

77 400 000

77 400 000

77 400 000

77 400 000



2. oldal



Adósságot keletkeztető ügyletek

2019

2020

2021

2022

Hitel, kölcsön

 0

 0

 0

Értékpapír

 0

 0

 0

 0

Váltó

 0

 0

 0

 0

Pénzügyi lízing

 0

 0

 0

 0

Adásvételi szerződés megkötése visszavásárlási kötelezettség kikötésével

 0

 0

 0

 0

Legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték

 0

 0

 0

 0

Külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege

 0

 0

Összesen:

0

0

0

0





            [23]16. számú melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez



Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

céltartalékának alakulása

                                                                                                                                                                                                 Ft-ban

Megnevezés

Önkorm. kötelező feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államig. feladat

Előirányzat

Módosított ei.

Működési célú tartalék:

10 000 000

7 785 750

 0

 0

Közművelődési célú

5 000 000

2 785 750

Általános tartalék

5 000 000

5 000 000

Felhalmozási célú tartalék:

76 096 565

71 456 515

 0

 0

Környezetvédelmi feladatok

431 963

431 963

 0

 0

Üzemeltetési díj tartalék (víz)

13 144 347

13 144 347

 0

 0

Üzemeltetési díj tartalék (csatorna)

57 880 205

57 880 205

 0

 0

Egyéb célokra /szabad/

4 640 050

0

Ö s s z e s e n :

86 096 565

79 242 265

 0

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            




17. számú melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez





Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

Európai Uniós projektjei

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               Ft-ban


Megnevezés

Kiadás

EU pályázati támogatás

Saját forrás

TOP-141-15 „Somogyszobi Óvoda felújítás

2 820 477

541 097

2 279 380

TOP-321-15 „Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése”

1 794 413

1 166 883

627 530

KEOP Szennyvíztelep korszerűsítés

270 263 278

270 263 278

TOP Rinyamenti gasztronómiai és kulturális maraton

2 451 735

2 451 735

EFOP Rinyamenti Közösség az Emberekért

6 284 253

6 284 253

VP6-7.2.1 Külterületi utak eszközbeszerzése

10 410 000

10 410 000

0

Ö s s z e s e n :

294 024 156

291 117 246

2 906 910




[24]18. számú melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez



Somogyszob Községi Önkormányzat és intézményei

2019. évi

előirányzat-felhasználási ütemterve

Ft-ban


I.

II.

III.

IV.

V.

VI.

VII.

VIII.

IX.

X.

XI.

XII.

Össz:

Bevételek














B1 Működési tám.áht-n belülről

12820053

10000000

10000000

10000000

10000000

13421550

10000000

11467060

10000000

10000000

10000000

10000000

127708663

B2 Felhalmozási c. tám. áht-n belülről

10963101

1000000

1000000

1000000

1000000

1000000

130000000

1000000

1000000

1000000

131000000

1000000

280963101

B3 Közhatalmi bevételek

1500000

1500000

25000000

1500000

1500000

1500000

1500000

1500000

25000000

1500000

1500000

5900000

69400000

B4 Működési bevételek

3500000

3500000

3500000

3500000

3500000

3500000

3500000

3500000

3500000

3500000

3500000

2797837

41297837

B6 Működési c. átvett pénzeszk.ÁH-on kívül

25000

2449277

25000

25000

25000

25000

25000

25000

25000

25000

25000

25000

2724277

B7 Felhalmozási bevétel

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

B8 Finanszírozási bevétel

152724512

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

152724512

 Bevételek összesen

181532666

18449277

39525000

16025000

16025000

19446550

145025000

17492060

39525000

16025000

146025000

19722837

674818390















Kiadások














K1 Személyi juttatások

10150000

10150000

10150000

10150000

10150000

10150000

10150000

10150000

10150000

10150000

10150000

10210076

121860076

K2 Munkaadót terhelő járulékok

1900000

1900000

1900000

1900000

1900000

1900000

1900000

1900000

1900000

1900000

1900000

2407505

23307505

K3 Dologi kiadások

7000000

7000000

7000000

7000000

7000000

7000000

7000000

7000000

7000000

7000000

7000000

9346980

86346980

K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai

1600000

1600000

1600000

1600000

1600000

1600000

1600000

1600000

1600000

1600000

1600000

2054284

19654284

K5 Egyéb működési célú kiadások

8850000

8850000

4850000

4850000

5088386

8118196

8850000

8850000

8850000

8850000

8850000

1635369

86491951

K6 Beruházások

11000000

3625000

3625000

3625000

3625000

3625000

130000000

8443000

3625000

3625000

108000000

3633278

286451278

K7 Felújítási kiadás

4500000

4500000

4500000

4500000

0

4500000

1040000

4500000

4114890

4500000

4500000

4500000

45654890

K8 Egyéb felhalmozási célú kiadás



2000000










2000000

K 914 Áht-n belüli megelőlegezés visszafiz.

3051426

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3051426

Kiadások összesen

48051426

37625000

35625000

33625000

29 363386

36893196

160540000

42443000

37239890

37625000

142000000

33787492

674818390

Somogyszob Községi Önkormányzat Képviselő-testületének


1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelete


az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről


(a módosításokkal egységes szerkezetben)



Somogyszob Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:



1. A rendelet hatálya


1. §


  1. A rendelet hatálya Somogyszob Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban: képviselő-testület) és szerveire, valamint az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.


  1. E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, valamint minden támogatásban részesülő szervre és szervezetre.


2. §


  1. A képviselő-testület a címrendet a (2)-(3) bekezdés szerint állapítja meg.


  1. A költségvetési szervként működő intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ennek felsorolását e rendelet 1. melléklete tartalmazza.


  1. Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklete szerint külön-külön címet alkotnak.



2. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak

főösszege


3. §


  1. [25]Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi költségvetési főösszege: 735 446 286 Ft.


  1. [26]A képviselő-testület az önkormányzat és intézményei együttes 2019. évi költségvetését


578 864 094 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,

732 394 860 Ft tárgyévi költségvetési kiadással,

156 582 192 Ft finanszírozási bevétellel

    3 051 426 Ft finanszírozási kiadással


állapítja meg.

           

Ezen belül:

  • működési célú bevételt                                                 318 371 373 Ft-ban

ebből:

  • önkormányzati kötelező feladat:                   318 371 373 Ft
  • önkormányzati önként vállalt feladat:                             0 Ft
  • államigazgatási feladat:                                                   0 Ft


  • a működési célú kiadásokat                                         295 824 682 Ft-ban

ebből:

  • önkormányzati kötelező feladat:                  295 824 682 Ft
  • önkormányzati önként vállalt feladat:                            0 Ft
  • államigazgatási feladat:                                                  0 Ft


  • Működési célú kiadáson belül:
  • a személyi juttatások kiadásait                     133 980 097 Ft
  • a munkaadókat terhelő járulékokat                 24 975 271 Ft
  • a dologi kiadásokat                                         86 902 188 Ft
  • ellátottak pénzbeli juttatásait                          23 689 964 Ft
  • a speciális célú támogatásokat                        12 397 300 Ft
  • önkormányzatok előző évi elszámolása            3 042 686 Ft


  • a finanszírozási kiadásokat                               3 051 426 Ft   
  • az általános és céltartalékot                              7 785 750 Ft


  • a felhalmozási célú bevételt                                         417 074 913 Ft-ban

 ebből:

  • önkormányzati kötelező feladat:                  417 074 913 Ft
  • önkormányzati önként vállalt feladat:                            0 Ft
  • államigazgatási feladat:                                                  0 Ft


  • a felhalmozási célú kiadást                                          439 621 604 Ft-ban

     ebből:

  • önkormányzati kötelező feladat:                  439 621 604 Ft
  • önkormányzati önként vállalt feladat:                            0 Ft
  • államigazgatási feladat:                                                  0 Ft


Felhalmozási kiadáson belül:

  • a beruházási kiadást                                             287 841 541 Ft-ban
  • a felújítási kiadás                                                   45 654 890 Ft-ban
  • egyéb felhalmozás célú kiadás                                 2 000 000 Ft-ban
  • a céltartalékot                                                       104 125 173 Ft-ban


állapítja meg.


  1. A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi költségvetési maradványt, vállalkozási maradványt, működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.


  1. A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.


  1. A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban az 4. melléklet tartalmazza.



3. Az önkormányzat bevételei


4. §


A 3. §-ban meghatározott bevételi főösszegek forrásonkénti bontását, tevékenységi és egyéb bevételeket, valamint az önkormányzat intézményeinek bevételeit forrásonként e rendelet 5. melléklete tartalmazza.


4. Az önkormányzat kiadásai


5. §


  1. A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervei kiadási előirányzatait és ezen belül kötelező előirányzatait a 6. melléklet szerint állapítja meg.


  1. A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő működési jellegű feladatok kiadásait, valamint az intézmények támogatását a 7. melléklet szerint állapítja meg.


  1. A képviselő-testület a beruházási előirányzatokat feladatonként az 8. melléklet szerint állapítja meg.
  2. A képviselő-testület a fejlesztési előirányzatokat célonként a 9. melléklet szerint állapítja meg.


  1. A képviselő-testület a egyéb felhalmozási célú kiadás előirányzatát a 10. melléklet szerint állapítja meg.


  1. A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát összesen, valamint önkormányzati költségvetési szervenként e rendelet 11. melléklete szerint állapítja meg.


  1. A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.


  1. A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi közvetett támogatásait a 13. melléklet szerint állapítja meg.


  1. Azokat a fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegét e rendelet 14. melléklete tartalmazza.


  1. Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 15. melléklete tartalmazza.


5. Általános és céltartalék


6. §


  1. [27]A képviselő-testület az önkormányzat működési célú tartalékát 7 785 750 Ft összegben állapítja meg, melyből 2 785 750 Ft közművelődés célú, 5 000 000 Ft általános célú.


  1. [28]A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 104 125 173 Ft összegben a 16. mellékletben felsorolt célokra állapítja meg.


  1. Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.



6. Európai Uniós projektek


7. §


A képviselő-testület az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 17. melléklet szerint állapítja meg.



7. A bevételi többlet kezelése


8. §


  1. Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet a képviselő-testület pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.


  1. Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 3 hónapos lekötésig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.


  1. A (2) bekezdésben meghatározott lekötési időt meghaladó időre történő lekötésről a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.


  1. Az önkormányzati költségvetési szervek a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételeiket – a képviselő-testület egyidejű tájékoztatásával – a tényleges többlet teljes összegű, saját hatáskörű előirányzat-módosítása után használhatják fel.



A képviselő-testület ezt az előirányzat-módosítási jogosultságot indokolt esetben az érintett költségvetési szerv értesítése mellett magához vonhatja.



8. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges

intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök


9. §


  1. A képviselő-testület a költségvetési bevételek és kiadások közötti különbözet belső finanszírozására 201 165 574 Ft előző évi költségvetési maradványt vesz igénybe, melyből működési célra 15 213 384 Ft-ot, felhalmozási célra 185 952 190 Ft-ot.


  1. Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány külső finanszírozási módja a likvid hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.



9. Többéves kihatással járó feladatok


10. §


A képviselő-testület megállapítja, hogy nincs az önkormányzatnak a korábbi évekről átnyúló, a 2019-es évre és az azt követő évekre kihatással járó feladata.



10. Előirányzat-felhasználási ütemterv


11. §


A 2019. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 18. melléklet tartalmazza.



11. A 2019. évi költségvetés végrehajtásának szabályai


12. §


  1. A Képviselő-testület és szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 13/2014. (XI. 28.) önkormányzati rendeletben meghatározott átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti, az általános és céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 34. § (2) bekezdése alapján a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át az alábbiak szerint:


  1. általános tartalék terhére történő átcsoportosítás joga 1 000 000 Ft erejéig, esetenként maximum 200 000 Ft-ig,
  2. céltartalék terhére történő átcsoportosítás joga a 16. mellékletben megjelölt közművelődési tevékenység vonatkozásában


  1. Az (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években többletkiadással nem járhatnak.


  1. Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti – az Áht. rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a képviselő- testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.


  1. A (3) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
  2. A polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek az önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.


  1. Az átruházott hatáskörben hozott döntésekről a polgármester negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen köteles beszámolni a képviselő-testületnek. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.



13. §


  1. Az önkormányzati költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül az intézmény vezetője a felelős.


  1. Az önkormányzati költségvetési szervek éves költségvetésüket a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy kötelesek megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, kötelezően ellátandó feladataikat maradéktalanul teljesíteni tudják.


  1. Az intézményeknél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.


  1. Az intézmények számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.


  1. Az önkormányzati költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.



14. §


  1. Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a képviselő-testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.


  1. Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztásáról és az önkormányzat költségvetési szervei saját hatáskörükben kezdeményezett rendelet-módosításáról a képviselő-testület a 12. § (6) bekezdésében foglaltak szerint dönt.




12. Az intézményi előirányzat-módosítás szabályai


15. §


  1. Az önkormányzati költségvetési szervek saját előirányzat-módosítási hatáskörükben eljárva bevételi és kiadási előirányzataik főösszegeit, ezen belül a kiemelt előirányzatokat, és ezekhez kapcsolódóan a rész-előirányzatokat felemelhetik:
    1. a tervezett összes bevételi előirányzatot meghaladó többlet-bevételeikből,


  1. Az intézmények az (1) bekezdésben foglalt hatáskörükben eljárva tartós, a költségvetési évet meghaladó időtartamú kötelezettséget nem vállalhatnak.


  1. Az intézmények saját hatáskörükben eljárva az intézményi költségvetést az alábbiak szerint módosíthatják:
    1. A dologi kiadási főcsoporton belül az egyes rész-előirányzatok között az előirányzatokat megváltoztathatják.
    2. A bevételi előirányzataikon belül az egyes rész-előirányzataikat (az önkormányzati támogatás és ezen belül a működési és felhalmozási célú támogatás kivételével) megváltoztathatják.
    3. Működési költségvetés és felhalmozási jellegű kiadások közötti előirányzat-módosítás, illetve a működési és felhalmozási célú támogatások megváltoztatása felügyeleti engedéllyel, a képviselő-testület rendelet jóváhagyása után hajtható végre. Ezen átcsoportosítás a működési hiányt hátrányosan nem befolyásolhatja, ebből eredően a gazdálkodásban zavart nem okozhat.
    4. Az intézmény személyi juttatás és járulékai előirányzata intézményi hatáskörben csak a fenntartó engedélyével, a jogszabályi előírások figyelembe vételével módosítható.


  1. A 2019. évi költségvetési maradvány jóváhagyását követően a költségvetési maradványból intézményi hatáskörben személyi juttatásra a feladatelmaradás tételeivel korrigált maradvány használható fel.


  1. Az intézmény a saját hatáskörű előirányzat-módosításairól a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni, a változásról a jegyző előkészítésében a polgármester 30 napon belül tájékoztatja a képviselő-testületet.



13. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások


16. §


  1. A polgármester, illetve az önkormányzati költségvetési szervek vezetői önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörükben eljárva az önkormányzat, illetve intézmény részére engedélyezett létszám (álláshely) előirányzatot a tényleges foglalkoztatás során kötelesek betartani.


  1. Az egyes foglalkoztatási formákra álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem léphetik túl.


  1. Az intézmény csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.
  2. Az intézménynél keletkezett bérmaradványból jutalom kifizetésére – kivéve a többletbevételből történő kifizetést – csak abban az esetben kerülhet sor, ha az intézmény valamennyi jogszabály szerinti fizetési kötelezettségét teljesíti.


  1. Az intézménynél túlóra, helyettesítési díj elszámolására, kifizetésére átalány alkalmazásával nem kerülhet sor.


  1. A képviselő-testület a közalkalmazotti illetmények megállapításánál csak a törvény által kötelezően előírt, illetve a képviselő-testület által engedélyezett átsorolások, illetve kedvezmények költségeire biztosít önkormányzati támogatást.



17. §


  1. A képviselő-testület a Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatalánál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetmény alapot a közszolgálati tisztségviselőkről szóló 2011. évi CXCV. törvény 132. §-ától eltérően 50 000 forintban állapítja meg.


  1. A Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott középfokú végzettségű köztisztviselők részére 20%-os mértékű illetménykiegészítést biztosít.


  1. A Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal által jutalmazására tervezett előirányzatot az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 5 %-a.



18. §


  1. A képviselő-testület az Önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak és munkavállalók részére (kivéve közfoglalkoztatásban résztvevőket) 12 000 Ft/fő/hó SZÉP kártya munkáltatói hozzájárulást biztosít. Ezen felül biztosítja a munkáltatói járulék befizetési kötelezettségek teljesítését.


  1. A képviselő-testület a Somogyszobi Óvodánál foglalkoztatott közalkalmazottak és munkavállalók részére (kivéve közfoglalkoztatásban résztvevőket) ún. SZÉP kártya vendéglátás alszámlájára történő átutalással 12 390 Ft/fő/hó béren kívüli juttatást biztosít.


  1. A képviselő-testület Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal Közszolgálati Szabályzata szerint cafetéria-juttatásban részesülő személyek vonatkozásában a cafetéria-juttatás 2019. évi keretösszegét 200 000 Ft-ban állapítja meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő járulékokat is magában foglalja.


  1. A képviselő-testület a jogviszonyban álló valamennyi foglalkoztatott részére - (kivéve közfoglalkoztatásban résztvevőket) – 1 000 Ft/fő/hó összeget biztosít a munkabér bankszámlára történő utalás költségtérítésére. Ezen felül biztosítja a munkáltatói járulék befizetési kötelezettségek teljesítését.


  1. Illetményelőleg csak abban az esetben állapítható meg a kérelmező foglalkoztatott részére, amennyiben az illetményelőleg állományi számlája a kérelem benyújtásakor
  1. Somogyszob Községi Önkormányzat esetében a 500 000 Ft-ot,
  2. Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal esetében az 1 000 000 Ft-ot,
  3. Somogyszobi Óvoda esetében az 500 000 Ft-ot

nem haladja meg.


14. Az intézményi támogatás pénzellátási rendje


19. §


  1. A Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési támogatását a képviselő-testület az intézmény kötelezettség-vállalásával egy időben biztosítja, mely finanszírozás nem haladhatja meg a havi 1/12-ed rész szerinti ütemezést. Ettől eltérni csak a beruházások és felújítások esetén, illetve a polgármester engedélyével lehet.


  1. A Somogyszobi Óvoda pénzellátási rendszerénél a kötelezettség vállalása nem haladhatja meg a kiadások saját bevétellel korrigált 1/12-ed rész szerinti ütemezését. Ettől eltérni csak a beruházások és felújítások esetén, illetve a polgármester engedélyével lehet.



15. A költségvetési szervek költségvetési maradványa


20. §


  1. Az önkormányzat, valamint költségvetési szervei költségvetési maradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.


  1. A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető maradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen, amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.



16. Átadott pénzeszközök pénzellátási rendje


21. §


  1. A képviselő-testület az államháztartáson kívüli forrás átvételére és átadására vonatkozó szabályokat külön rendeletben szabályozza.


  1. A Somogyszobi Vasutas Sportegyesület és a Somogyszobi Judo Club részére megállapított támogatás pénzellátása a felmerült kiadások arányában, előzetes írásos kérelem engedélyeztetését követően kerülhet sor. A kérelem teljesítését a polgármester engedélyezheti.



17. Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervekben szakmai

alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel,

számla ellenében történő igénybevételének szabályai



22. §


  1. Az önkormányzat költségvetési szerveinél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.


  1. A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.


  1. A szerződéskötés feltétele, hogy
    1. a költségvetési szerv az adott feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy
    2. eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.


  1. Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.


  1. A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv ügyrendjében, illetve szervezeti és működési szabályzatában határozza meg.


  1. A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:
    1. az ellátandó feladatot,
    2. a díjazás mértékét,
    3. részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,
    4. a szerződés időtartamát,
    5. szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint
    6. a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.



18. Egyéb rendelkezések


23. §


  1. A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.


  1. A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2019. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére.


  1. A jelen rendeletben nem szabályozott kérdésekben az Áht., az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet, valamint Magyarország 2019. évi központi költségvetésről szóló 2018. évi L. törvény és Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásai az irányadók.



24. §


A képviselő-testület tudomásul veszi, hogy az átmeneti időszakban a polgármester az önkormányzat 2019. évi átmeneti gazdálkodásáról szóló 15/2018. (XII. 19.) rendeletének megfelelően intézkedett a bevételek beszedéséről, a kiadások teljesítéséről. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek, mellékletei tartalmazzák.



19. Záró rendelkezések



25. §


Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2019. január 1-től kell alkalmazni.


26. §


Hatályát veszti az önkormányzat 2019. évi átmenti gazdálkodásáról szóló 15/2018. (XII.19.) önkormányzati rendelet.


(A rendelet mellékletei 1-től 18-ig terjednek.)






                     Eller János sk.                                                Nagy Zoltán Sándorné sk.

                      polgármester                                                                  jegyző

1. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez




Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

                                                               CIMRENDJE                                              



Megnevezés

1. Az önkormányzat költségvetési szervei

    Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal

    Somogyszobi Óvoda


2. Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek

   




[29]2. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez



Somogyszob Községi Önkormányzat 2019. évi költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek maradványa



Ft-ban


Megnevezés

Önkorm. kötelező feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államig. feladat

Előirányzat

Módosított ei.

MŰKÖDÉSI CÉL

Előző évi költségvetési maradvány felhasználás

15 213 384

16 612 700

0

Összesen:

15 213 384

16 612 700

0

0

FELHALMOZÁSI CÉL

Előző évi költségvetési maradvány felhasználás

135 771 812

136 111 812

0

0

ebből : lekötött betét

0

0

0

0

Összesen:

135 771 812

136 111 812

0

0

Mindösszesen:

150 985 196

152 724 512

0

0






3. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez





Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek




Megnevezés

Összesen

Önkorm. kötelező feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államig. feladat

KIADÁS

Működési cél

0

0

0

Felhalmozási cél

0

0

0

0

Kiadás összesen:

0

0

0

0

BEVÉTEL

Működési cél

0

0

0

0

Felhalmozási cél

0

0

0

0

Bevétel összesen:

0

0

0

0






                                                                                                                        

                                                                                                                         


[30]4. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez


Somogyszob Községi Önkormányzat és intézményei

            2019. évi nettósított bevételei   

                                                                                                                                                Ft-ban                                                                                                                       

Megnevezés

Önkormányzat

Közös Hivatal

Óvoda

Ezen belül

Önkorm. köt. feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államigazg. feladat

Előirányzat

Módosított előirányzat

Előirányzat

Módosított előirányzat

előirányzat

Módosított előirányzat

Előirányzat

Módosított előirányzat

előirányzat

Módosított előirányzat

előirányzat

Módosított előirányzat

Működési bevétel

B1 Működési támogatások áht-n belülről

126 241 603

139 960 990

1 467 060

3 767 777

0

0

127 708 663

143 728 767

0

0

0

0

B3 Közhatalmi bevételek

69 400 000

106 625 540

0

0

0

0

69 400 000

106 625 540

0

0

0

B4 Működési bevételek:

10 000 000

10 000 000

113 677

144 686

31 184 160

34 677 723

41 297 837

44 822 409

0

0

0

0

B6 Működési célú átvett pénzeszköz:

2 724 277

2 724 277

0

0

0

0

2 724 277

2 724 277

 0

0

0

 0

Tárgyévi működési bevétel:

208 365 880

259 310 807

1 580 737

3 912 463

31 184 160

34 677 723

241 130 777

297 900 993

 0

0

0

0

B8 Finanszírozási bevétel:

15 213 384

19 071 064

50 915 539

50 915 539

67 158 645

63 665 082

133 287 568

133 651 685

0

0

0

0

ebből előző évi költségvetési maradvány

15 213 384

15 213 384

598 856

598 856

800 460

800 460

16 612 700

16 612 700

0

0

0

0

Működési bevétel összesen:

223 579 264

278 381 871

52 496 276

54 828 002

98 342 805

98 342 805

374 418 345

431 552 678

0

0

0

0

Felhalmozási bevétel

B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

280 963 101

280 963 101

0

0

0

0

280 963 101

280 963 101

0

0

0

0

Tárgyévi eszköz értékesítés

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Tárgyévi felhalmozási bevétel:

280 963 101

280 963 101

0

0

0

0

280 963 101

280 963 101

0

0

0

0

B8 Finanszírozási bevétel:

135 771 812

135 771 812

460 000

460 000

840 000

840 000

137 071 812

137 071 812

0

0

0

0

ebből előző évi költségvetési maradvány

135 771 812

135 771 812

0

0

340 000

340 000

136 111 812

136 111 812

0

0

0

0

B9 Felhalmozási bevétel

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0



2. oldal



Felhalmozási bevétel összesen:

416 734 913

416 734 913

460 000

460 000

840 000

840 000

418 034 913

418 034 913

0

0

0

0

Bevétel mindösszesen:

640 314 177

695 116 784

52 956 276

55 288 002

99 182 805

99 182 805

792 453 258

849 587 591

 0

0

0

0

ebből irányítószervi támogatás

0

0

- 50 776 683

- 50 776 683

- 66 858 185

-63 364 622

- 117 634 868

-114 141 305

0

0

0

0

önkormányzati szintű (nettósított) bevétel

640 314 177

695 116 784

2 179 593

4 511 319

32 324 620

35 818 183

674 818 390

735 446 286

0

0

0

0



Somogyszob Községi Önkormányzat és intézményei

2019. évi nettósított kiadásai

Ft-ban


Megnevezés

Önkormányzat

Közös hivatal

Óvoda

Ezen belül

Önkorm. kötelező feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államigazg. feladat

Előirányzat

Módosított előirányzat

Előirányzat

Módosított előirányzat

Előirányzat

Módosított előirányzat

 Előirányzat

Módosított előirányzat

Előirányzat

Módosított előirányzat

Előirányzat

Módosított előirányzat

Működési kiadás

K1 személyi jellegű kiadások

37 185 115

47 458 916

37 056 561

38 902 781

47 618 400

47 618 400

121 860 076

133 980 097

0

0

0

0

K2 Munkaadókat terhelő járulékok

6 207 628

7 548 689

7 410 932

7 737 637

9 688 945

9 688 945

23 307 505

24 975 271

0

0

0

0

K3 Dologi jellegű kiadások

37 282 737

37 679 144

8 028 783

8 187 584

41 035 460

41 035 460

86 346 980

86 902 188

0

0

0

0

K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai:

19 654 284

23 689 964

0

0

0

0

19 654 284

23 689 964

0

0

0

0

K5 Egyéb működési célú kiadások

7 249 686

15 439 986

0

0

0

0

7 249 686

15 439 986

0

0

0

0

K513 Tartalék

7 785 750

7 785 750

0

0

0

0

7 785 750

7 785 750

0

0

0

0

K915 Központi, irányítószervi támogatás

117 634 868

114 141 305

0

0

0

0

117 634 868

114 141 305

0

0

0

0



3. oldal



K914 Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

3 051 426

3 051 426

0

0

0

0

3 051 426

3 051 426

0

0

0

0

Működési kiadás összesen:

236 051 494

256 795 180

52 496 276

54 828 002

98 342 805

98 342 805

386 890 575

409 965 987

0

0

0

0

Felhalmozási kiadás

K6 Beruházási kiadások

285 491 278

286 881 541

460 000

460 000

500 000

500 000

286 451 278 

287 841 541

0

0

0

0

K7 Felújítási kiadások

45 314 890

45 314 890

0

0

340 000

340 000

45 654 890

45 654 890

0

0

0

0

K89 Egyéb felhalmozási célú támogatás áht-n kívülre

2 000 000

2 000 000

0

0

0

0

2 000 000

2 000 000

0

0

0

0

K512 Tartalék

71 456 515

104 125 173

0

 0

0

0

71 456 515

104 125 173

0

0

0

0

Felhalmozási kiadás összesen:

404 262 683

438 321 604

460 000

460 000

840 000

840 000

405 562 683

439 621 604

0

0

0

0

Kiadás mindösszesen:

640 314 177

695 116 784

52 956 276

55 288 002

99 182 805

99 182 805

792 453 258

849 587 591

 0

0

0

0

ebből irányítószervi támogatás

- 117 634 868

-114 141 305

0

0

0

0

- 117 634 868

- 114 141 305

0

0

0

0

önkormányzati szintű (nettósított) kiadás

522 679 309

580 975 479

52 956 276

55 288 002

99 182 805

99 182 805

674 818 390

735 446 286

0

0

0

0





[31]5. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez


Somogyszob Községi Önkormányzat

költségvetési bevételei forrásonként


                                                                                                                                        Ft-ban


Működési bevétel

Önkorm. kötelező feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államig. feladat

Előirányzat

Módosított ei.

B1 Működési támogatások államháztartáson belülről

126 241 603

139 960 990

 0

0

B11 Önkormányzatok működési támogatásai

91 974 097

103 200 413

0

0

- Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

34 037 111

34 377 281

0

0

- Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

35 604 499

34 826 832

0

0

- Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

18 452 827

19 025 266

0

0

- Települési önkormányzatok kulturális feladatinak támogatása

1 933 660

1 933 660

0

0

- Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

1 946 000

  1. 888 980

0

0

    -Elszámolásból származó bevétel

0

148 394

0

0

 B16 Egyéb működési célú támogatások

34 267 506

36 760 577

0

0

TB pénzügyi alapjaitól

4 572 000

4 703 700

0

0

START illegális 54

1 342 188

1 342 188

0

0

START belvíz 55

1 342 188

1 342 188

0

0

START Szociális jellegű

10 449 550

14 546 713

0

START közút 57

1 342 188

1 342 188

 0

Hosszabb időtartamú 60

1 342 188

1 342 188

 0

Települési önkormányzattól átvett hozzájár. közös feladatell.(Kaszó)

2 598 565

2 598 565

 0

Települési önkormányzattól átvett hozzájár. közös feladatell. (Bolhás)

5 683 229

5 683 229

 0

Egyéb fejezeti kezelésű elöirányzat

0

754 000



Fejezettől átvett eu-s program. és hazai társfin. /EFOP, TOP/

5 595 410

3 105 618

 0

B3 Közhatalmi bevételek

69 400 000

106 625 540

 0

 0

B34 Vagyoni típusú adók

4 000 000

3 368 395

 0

kommunális adó

4 000 000

3 368 395




2. oldal



B35 Termékek és szolgáltatások adói

65 000 000

102 969 970

 0

 iparűzési adó

60 000 000

97 490 468

 gépjárműadó

5 000 000

5 479 502

B36 Egyéb közhatalmi bevétel

400 000

287 175


 0

pótlék

100 000

137 275


 talajterhelési díj

300 000

149 900


B4 Működési bevételek:

10 000 000

10 000 000


 0

 0

szolgáltatások ellenértéke

1 300 000

1 300 000


 0

 0

bérleti díj

700 000

700 000


tulajdonosi bevételek

8 000 000

8 000 000


 0

 0

kamat bevétel

0

0


 0

 0

 költségek megtérülései

0

0


 0

 0

egyéb működési bevétel

0

0


 0

 0

B6 Működési célú átvett pénzeszköz

2 724 277

2 724 277


 0

 0

ebből kölcsön törlesztés

300 000

300 000


Tárgyévi bevétel összesen:

208 365 880

259 310 807


 0

 0

B8 Finanszírozási bevétel:

15 213 384

19 071 064


 0

 előző évi költségvetési maradvány

15 213 384

15 213 384


Működési bevétel összesen:

223 579 264

278 381 871


 0

 0




3. oldal



Felhalmozási bevétel

Önkorm. kötelező feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államig. feladat

Előirányzat

Módosított ei.

B2 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

280 963 101

280 963 101

 0

TOP-141-15 óvoda régi szárny felújítása pályázat

0

0

TOP-321-15 iskola felújítás pályázat

6 015 323

6 015 323

VP külterületi utak eszközfejlesztés

4 684 500

4 684 500

KEOP szennyvízfelújítás

270 263 278

270 263 278

EFOP Rinyamenti közösségaz Emberekért

0

0

VP Leader Térségek közötti együttműködés

0

0

TOP Rinyamenti gasztronómiai és kulturális maraton

0

0

VP Leader Közösségi célú fejlesztés

0

0

B5 Tárgyi eszköz értékesítés

0

0

 0

Tárgyévi felhalmozási bevétel:

280 963 101

280 963 101

 0

 0

B8 Finanszírozási bevétel:

135 771 812

135 771 812

 0

 előző évi költségvetési maradvány

135 771 812

135 771 812

Felhalmozási bevétel összesen:

416 734 913

416 734 913

 0

 0

Működési és felhalmozási bevétel összesen:

640 314 177

695 116 784

 0

 0




4. oldal




Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal

2019. évi

bevételei kiemelt előirányzatonként


                                                                                                                                       Ft-ban


Megnevezés

Önkorm. kötelező feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államig. feladat

Előirányzat

Módosított ei.

B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről

1 467 060

3 767 777

0

0

B4 Működési bevételek

113 677

144 686

0

0

B8 Finanszírozási bevétel:

51 375 539

51 375 539

 0

 0

  B816 Irányítószervi támogatás

50 776 683

50 776 683

 0

 0

Tárgyévi működési bevétel összesen:

52 956 276

55 288 002

 0





Somogyszobi Óvoda

2019. évi

bevételei kiemelt előirányzatonként

                                                                                                                                                                                                                                                                           Ft-ban


Megnevezés

Önkorm. köt. feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államig. feladat

Előirányzat

Módosított ei.

 B402. Szolgáltatások ellenértéke

20 862 992

24 349 227

 0

 0

 B405. Ellátási díjak

3 691 465

2 974 508

 0

 0

 B406. ÁFA bevétel

6 629 703

7 350 401

 0

 0

 B408. Egyéb kamat bevétel

0

20

0

0

 B411. Egyéb működési bevétel

0

3 567

0

0

 B4. Működési bevételek

31 184 160

34 677 723

 0

 0

B8. Finanszírozási bevétel:

67 998 645

64 505 082

 B816 irányítószervi támogatás

66 858 185

63 364 622

0

0

Tárgyévi működési bevétel összesen:

99 182 805

99 182 805

 0



[32]6. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez



Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal

2019. évi

kiadásai kiemelt előirányzatonként

                                                                                                                                                                                   Ft-ban

Megnevezés

Önkorm. köt. feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államig.

feladat

Előirányzat

Módosított ei.

K1 Személyi jellegű kiadások

37 056 561

38 902 781

K2 Munkaadókat terhelő járulékok

7 410 932

7 737 637

K3 Dologi jellegű kiadások

8 028 783

8 187 584

Működési célú kiadás összesen:

52 496 276

54 828 002

 0

 0

K6 Beruházások

460 000

460 000

Felhalmozási célú kiadás összesen:

460 000

460 000

 0

 0

Kiadás összesen:

52 956 276

55 288 002

 0


Létszám-előirányzat:                                                                               9 fő                              



Somogyszobi Óvoda

2019. évi

kiadásai kiemelt előirányzatonként

                                                                                                                                                                                      Ft-ban

Megnevezés

Önkorm. köt. feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államig.

feladat

Előirányzat

Módosított ei.

K1 Személyi jellegű kiadások

47 618 400

47 618 400

K2 Munkaadókat terhelő járulékok

9 688 945

9 688 945

K3 Dologi jellegű kiadások

41 035 460

41 035 460

Működési célú kiadás összesen:

98 342 805

98 342 805

 0

K6 Beruházások

500 000

500 000

 0

K7 Felújítások

340 000

340 000

0

0

Felhalmozási célú kiadás összesen:

840 000

840 000

 0

Kiadás összesen:

99 182 805

99 182 805

 0


Létszám-előirányzat:                                                                              15 fő




[33]7. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez




Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

működési kiadásai szakfeladat szerinti bontásban

           

                                                                                                                                        Ft-ban


Az önkormányzat kötelező és nem kötelező feladatai

Személyi juttatás

Munkaadót terhelő

Dologi kiadások

Összesen

Önkormányzat kötelező feladatai szakfeladatonként

Igazgatási tevékenység

22 121 000

4 048 000

3 120 000

29 289 000

Zöldterület kezelés

2 538 000

494 000

1 670 000

4 702 000

Közutak üzemeltetése, fenntartása

0

0

1 000 000

1 000 000

Önkormányzati vagyongazdálkodás

0

0

2 182 000

2 182 000

Köztemető fenntartása és működése

0

0

1 090 000

1 090 000

Közvilágítás

0

0

4 500 000

4 500 000

Községgazdálkodás

1 691 000

397 000

12 515 871

14 603 871

Közfoglalkoztatás

14 878 777

1 511 689

2 405 506

18 795 972

Védőnői szolgálat

3 780 139

721 000

650 000

5 151 139

Kultúrház

1 500 000

211 000

1 250 000

2 961 000

Közművelődési tevékenység

470 000

81 000

6 260 035

6 811 035

Könyvtár

480 000

85 000

450 000

1 015 000

Szünidei étkeztetés

0

0

585 732

585 732

Kötelező feladat összesen

47 458 916

7 548 689

37 679 144

92 686 749

Önkormányzat önként vállalt feladatai:

Államigazgatási feladatok:

Mindösszesen:

47 458 916

7 548 689

37 679 144

92 686 749





2. oldal


Ft-ban

Megnevezés

Önkorm. köt. feladat

Önkorm. Önként vállalt feladat

Államig. Feladat

Előirányzat

Módosított ei.

K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai:

19 654 284

23 689 964

 0

K42 gyermekvédelmi támogatás

0

754 000

 0

K48 Önkormányzat által nyújtott nem intézményi pénzbeli ellátások

19 654 284

22 935 964

 0

     - települési támogatás (létfenntartási)

750 000

750 000

 0

     - települési támogatás (temetési)

500 000

500 000

 0

     - települési támogatás (hulladék díj)

8 400 000

8 400 000

 0

     - térítési díj támogatás

4 908 544

4 908 544

 0

     - köztemetés

  1. 000
  1. 000

0

0

     - szociális tűzifa támogatás

1 231 900 

4 513 580

0

0

     - téli rezsicsökkentés

2 813840

2 813840

0

0

    - Bursa ösztöndíj támogatás

700 000

700 000

0

0

K5 Egyéb működési célú kiadások

7 249 686

15 439 986

 0

 0

K502 Elvonások és befizetések

3 042 686

3 042 686

0

0

K506 Egyéb működési célú kiadások államháztartáson belülre

1 857 000

2 336 000

 0

 0

 Rinyamenti Kistérség Többcélú Önkormányzati Társulás hozzájárulás

1 612 000

2 091 000

 0

 0

Bolhás Önkormányzat /közbeszerzés hj/

245 000

245 000

0

0

K508 Működési kölcsön nyújtás államháztartáson kívülre

300 000

300 000

0

0

K512 Egyéb működési célú kiadások államháztartáson kívül:

2  050 000

9 761 300

 0

 0

 Somogyszobi Vasutas SE támogatása

1 000 000

1 000 000

 0

 0

Somogyszobi Judo Club támogatása

1 000 000

1 000 000

 0

 0

Civil szervezetek, egyházak támogatása

50 000

100 000

 0

0

Egyéb vállalkozásnak

0

7 661 300





3. oldal


2019. évi finanszírozási kiadások

K9.

Ft-ban


Megnevezés

Önkormányzati kötelező feladat

K914 Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

3 051 426

K915 intézményi finanszírozások:

114 141 305

Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal

50 776 683

Somogyszobi Óvoda

63 364 622

Összesen:

117 192 731




[34]8. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez





Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

beruházási kiadásai feladatonként

                                                                                                K6.           



Ft-ban


Önkormányzatok kötelező feladatai:

Előirányzat

Módosított előirányzat

KEOP Szennyvíztelep korszerűsítés

270 263 278

270 263 278

VP külterületi utak eszközfejlesztés

10 410 000

10 410 000

Kossuth utca 6. ingatlan

4 445 000

4 445 000

Közvilágítás korszerűsítés

0

0

Temető közvilágítás

0

0

Sport utca belvízelvezetés

0

0

Önkormányzat kisértékű tárgyi eszköz besz.

373 000

 507 000

Szennyvíztelepre 2 db szivattyú beszerzés


1 183 508

Vízmű telepre fűtőtest és vegyszeradagoló


72 755

Kötelező feladat összesen:

285 491 278

286 881 541

Államigazgatási feladatok:

Mindösszesen:

285 491 278

286 881 541





[35]9. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez




Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

                                                    felújítási kiadásai célonként                   

K7.

Ft-ban

Önkormányzatok kötelező feladatai:

Pályázati forrásból megvalósuló feladatok

Előirányzat

Módosított ei.

1 707 980

1 707 980

„Somogyszobi Óvoda felújítása” TOP-141-15

541 097

541 097

„Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése”  TOP-321-15

1 166 883

1 166 883

Saját forrásból megvalósuló feladatok

42 906910

43 606 910

Óvoda és Iskola pótmunkák

2 906 910

3 606 910

Kossuth utca 13. sz ingatlan felújítás

0

0

Klubok Háza elektromos hálózat

0

0

Kossuth utca 6. felújítása

40 000 000

40 000 000

Járda felújítás Kolozsvári utca

0

0

Kötelező feladat összesen:

44 614 890

45 314 890

Önkormányzatok önként vállalt feladatai:

Államigazgatási feladatok:

M i n d ö s s z e s e n :

44 614 890

45 314 890






10. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez




Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

egyéb felhalmozási célú kiadásai

K8.


Ft-ban


Megnevezés

Összesen

Önkorm. Köt. feladat

Önkorm. Önként vállalt feladat

Államig. Feladat

 K89 Egyéb felhalmozási célú támogatás áht-n kívülre /Vilma Ház/

 2 000 000

 2 000 000

 0

 0

Ö s s z e s e n :

2 000 000

 2 000 000

 0





11. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez




Somogyszob Községi Önkormányzat és intézményei

2019. évi

létszám előirányzata



Megnevezés (létszám előirányzat)

(fő)

Önkormányzat: polgármester + közalkalmazottak

3

Önkormányzat egyéb jogviszony

3

Somogyszobi Közös Önkormányzati Hivatal

9

Somogyszobi Óvoda

15

Statisztikai létszám előirányzat átlag összesen:

30





[36]12. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez




Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

közfoglalkoztatott létszám-előirányzata



Megnevezés

Létszám előirányzat

START illegális (2 hó)

1

START belvíz (2 hó)

1

START közút (2 hó)

1

Hosszabb időtartamú (2 hó)

3

START szociális jellegű

10

 Statisztikai létszám előirányzat átlag összesen:

16





13. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez




Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

közvetett támogatásai


Ft-ban


Támogatás kedvezményezettje

adóelengedés

adókedvezmény

Összesen

jogcíme

mértéke

összege

jogcíme

mértéke

összege


(jellege)

(%)


(jellege)

(%)



0

0

0

0

0

0

0







14. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez





Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

Az adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege




Ft-ban


Fejlesztési célok megnevezése

Adósságot keletkeztető ügyletek összege

 -

0

Ö S S Z E S E N:

0





15. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez




Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és

kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya



                                                                                                                                                                                Ft-ban


Megnevezés

2019

2020

2021

2022

SAJÁT BEVÉTELEK





Helyi adó

69 000 000

69 000 000

69 000 000

69 000 000

Vagyon, vagyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása

0

0

0

0

Osztalék, koncessziós díj, hozambevétel

8 000 000

8 000 000

8 000 000

8 000 000

Tárgyi eszköz, immateriális jószág, részvény, részesedés értékesítése

0

0

0

0

Bírság-, pótlék- és díjbevétel

400 000

400 000

400 000

400 000

Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés

0

0

0

0

Összesen:

77 400 000

77 400 000

77 400 000

77 400 000




2. oldal




Adósságot keletkeztető ügyletek

2019

2020

2021

2022

Hitel, kölcsön

 0

 0

 0

Értékpapír

 0

 0

 0

 0

Váltó

 0

 0

 0

 0

Pénzügyi lízing

 0

 0

 0

 0

Adásvételi szerződés megkötése visszavásárlási kötelezettség kikötésével

 0

 0

 0

 0

Legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték

 0

 0

 0

 0

Külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege

 0

 0

Összesen:

0

0

0

0






            [37]16. számú melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez



Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

céltartalékának alakulása

                                                                                                                                                                                                 Ft-ban

Megnevezés

Önkorm. kötelező feladat

Önkorm. önként vállalt feladat

Államig. feladat

Előirányzat

Módosított ei.

Működési célú tartalék:

7 785 750

7 785 750

 0

 0

Közművelődési célú

2 785 750

2 785 750

Általános tartalék

5 000 000

5 000 000

Felhalmozási célú tartalék:

71 456 515

104 125 173

 0

 0

Környezetvédelmi feladatok

431 963

431 963

 0

 0

Üzemeltetési díj tartalék (víz)

13 144 347

13 144 347

 0

 0

Üzemeltetési díj tartalék (csatorna)

57 880 205

57 880 205

 0

 0

Egyéb célokra /szabad/

0

32 668 658

Ö s s z e s e n :

79 242 265

111 910 923

 0

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              




17. számú melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez




Somogyszob Községi Önkormányzat

2019. évi

Európai Uniós projektjei

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Ft-ban


Megnevezés

Kiadás

EU pályázati támogatás

Saját forrás

TOP-141-15 „Somogyszobi Óvoda felújítás

2 820 477

541 097

2 279 380

TOP-321-15 „Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése”

1 794 413

1 166 883

627 530

KEOP Szennyvíztelep korszerűsítés

270 263 278

270 263 278

TOP Rinyamenti gasztronómiai és kulturális maraton

2 451 735

2 451 735

EFOP Rinyamenti Közösség az Emberekért

6 284 253

6 284 253

VP6-7.2.1 Külterületi utak eszközbeszerzése

10 410 000

10 410 000

0

Ö s s z e s e n :

294 024 156

291 117 246

2 906 910



[38]18. számú melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez



Somogyszob Községi Önkormányzat és intézményei

2019. évi

előirányzat-felhasználási ütemterve

Ft-ban


I.

II.

III.

IV.

V.

VI.

VII.

VIII.

IX.

X.

XI.

XII.

Össz:

Bevételek














B1 Működési tám.áht-n belülről

12820053

10000000

10000000

10000000

10000000

13421550

10000000

11467060

10000000

26020104

10000000

10000000

143728767

B2 Felhalmozási c. tám. áht-n belülről

10963101

1000000

1000000

1000000

1000000

1000000

130000000

1000000

1000000

1000000

131000000

1000000

280963101

B3 Közhatalmi bevételek

1500000

1500000

25000000

1500000

1500000

1500000

1500000

1500000

25000000

1500000

1500000

43125540

106625540

B4 Működési bevételek

3500000

3500000

3500000

3500000

3500000

3500000

3500000

3500000

3500000

3500000

3500000

6322409

44822409

B6 Működési c. átvett pénzeszk.ÁH-on kívül

25000

2449277

25000

25000

25000

25000

25000

25000

25000

25000

25000

25000

2724277

B7 Felhalmozási bevétel

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

B8 Finanszírozási bevétel

152724512

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3857680

156582192

 Bevételek összesen

181532666

18449277

39525000

16025000

16025000

19446550

145025000

17492060

39525000

32045104

146025000

64330629

735446286















Kiadások














K1 Személyi juttatások

10150000

10150000

10150000

10150000

10150000

10150000

10150000

10150000

16150000

10150000

16270021

10210076

133980097

K2 Munkaadót terhelő járulékok

1900000

1900000

1900000

1900000

1900000

1900000

1900000

1900000

2700000

1900000

2767766

2407505

24975271

K3 Dologi kiadások

7000000

7000000

7000000

7000000

7000000

7000000

7000000

7000000

7000000

7555208

7000000

9346980

86902188

K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai

1600000

1600000

1600000

1600000

1600000

1600000

1600000

1600000

1600000

1600000

1600000

6089964

23689964

K5 Egyéb működési célú kiadások

8850000

8850000

4850000

4850000

5088386

8118196

8850000

8850000

8850000

8850000

8850000

42494327

127350909

K6 Beruházások

11000000

3625000

3625000

3625000

3625000

3625000

130000000

8443000

3625000

3625000

108000000

5023541

287841541

K7 Felújítási kiadás

4500000

4500000

4500000

4500000

0

4500000

1040000

4500000

4114890

4500000

4500000

4500000

45654890

K8 Egyéb felhalmozási célú kiadás



2000000










2000000

K 914 Áht-n belüli megelőlegezés visszafiz.

3051426

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3051426

[1]

Módosította: 5/2019. (IV. 25.) önkormányzati rendelet

[2]

Módosította: 5/2019. (IV. 25.) önkormányzati rendelet

[3]

Módosította: 5/2019. (IV. 25.) önkormányzati rendelet

[4]

Módosította: 5/2019. (IV. 25.) önkormányzati rendelet

[5]

Módosította: 5/2019. (IV. 25.) önkormányzati rendelet

[6]

Módosította: 5/2019. (IV. 25.) önkormányzati rendelet

[7]

Módosította: 5/2019. (IV. 25.) önkormányzati rendelet

[8]

Módosította: 5/2019. (IV. 25.) önkormányzati rendelet

[9]

Módosította: 5/2019. (IV. 25.) önkormányzati rendelet

[10]

Módosította: 5/2019. (IV. 25.) önkormányzati rendelet

[11]

Módosította: 5/2019. (IV. 25.), 6/2019. (VIII. 29.) önkormányzati rendelet

[12]

Módosította: 5/2019. (IV. 25.), 6/2019. (VIII. 29.) önkormányzati rendelet

[13]

Módosította: 6/2019. (VIII. 29.) önkormányzati rendelet

[14]

Módosította: 5/2019. (IV. 25.), 6/2019. (VIII. 29.) önkormányzati rendelet

[15]

Módosította: 5/2019. (IV. 25.), 6/2019. (VIII. 29.) önkormányzati rendelet

[16]

Módosította: 5/2019. (IV. 25.), 6/2019. (VIII. 29.) önkormányzati rendelet

[17]

Módosította: 5/2019. (IV. 25.), 6/2019. (VIII. 29.) önkormányzati rendelet

[18]

Módosította: 6/2019. (VIII. 29.) önkormányzati rendelet

[19]

Módosította: 6/2019. (VIII. 28.) önkormányzati rendelet

[20]

Módosította: 5/2019. (IV. 25.), 6/2019. (VIII. 29.) önkormányzati rendelet

[21]

Módosította: 5/2019. (IV. 25.), 6/2019. (VIII. 29.) önkormányzati rendelet

[22]

Módosította: 6/2019. (VIII. 29.) önkormányzati rendelet

[23]

Módosította: 5/2019. (IV. 25.), 6/2019. (VIII. 29.) önkormányzati rendelet

[24]

Módosította: 5/2019. (IV. 25.), 6/2019. (VIII. 29.) önkormányzati rendelet

[25]

Módosította: 5/2019. (IV. 25.), 6/2019. (VIII. 29.), 3/2020. (IV. 30.) önkormányzati rendelet

[26]

Módosította: 5/2019. (IV. 25.), 6/2019. (VIII. 29.), 3/2020. (IV. 30.) önkormányzati rendelet

[27]

Módosította: 6/2019. (VIII. 29.) önkormányzati rendelet

[28]

Módosította: 5/2019. (IV. 25.), 6/2019. (VIII. 29.), 3/2020. (IV. 30.) önkormányzati rendelet

[29]

Módosította: 5/2019. (IV. 25.), 6/2019. (VIII. 29.) önkormányzati rendelet

[30]

Módosította: 5/2019. (IV. 25.), 6/2019. (VIII. 29.), 3/2020. (IV. 30.) önkormányzati rendelet

[31]

Módosította: 5/2019. (IV. 25.), 6/2019. (VIII. 29.), 3/2020. (IV. 30.) önkormányzati rendelet

[32]

Módosította: 6/2019. (VIII. 29.), 3/2020. (IV. 30.) önkormányzati rendelet

[33]

Módosította: 6/2019. (VIII. 28.), 3/2020. (IV. 30.) önkormányzati rendelet

[34]

Módosította: 5/2019. (IV. 25.), 6/2019. (VIII. 29.), 3/2020. (IV. 30.) önkormányzati rendelet

[35]

Módosította: 5/2019. (IV. 25.), 6/2019. (VIII. 29.) önkormányzati rendelet

[36]

Módosította: 6/2019. (VIII. 29.), 3/2020. (IV. 30.) önkormányzati rendelet

[37]

Módosította: 5/2019. (IV. 25.), 6/2019. (VIII. 29.), 3/2020. (IV. 30.) önkormányzati rendelet

[38]

Módosította: 5/2019. (IV. 25.), 6/2019. (VIII. 29.), 3/2020. (IV. 30.) önkormányzati rendelet