1. §

A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottság) terjed ki.

2. §

(1) A képviselő-testület a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklete szerint külön-külön címet alkotnak. 

I.

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak

fő összege, a hiány/többlet mértéke

3. §

(1)¹A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2013. évi költségvetését

38.937 ezer Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,

ebből önként vállalt feladathoz kapcsolódó bevétel 0 e Ft

   38.937 ezer Ft tárgyévi költségvetési kiadással, ebből önként vállalt feladathoz kapcsolódó kiadás 0 e Ft

állapítja meg.

Ezen belül:

• a működési célú bevétel                                                                    35.892 e Ft-ban

ebből:

• finanszírozási célú pénzügyi műveleteket                                       0 e Ft-ban
• előző évi pénzmaradványt                                                         3.000 e Ft-ban
• vállalkozási maradványt                                                                  0 e Ft-ban

• a működési célú kiadásokat                                                                35.892 e Ft-ban

ebből, kötelező feladathoz kapcsolódó:

• a személyi juttatások kiadásait                                                  8.149 e Ft-ban                                                                                                                          
• a munkaadókat terhelő járulékokat és a                                    2.208 e Ft-ban
• a dologi kiadásokat                                                                    5.560 e Ft-ban
• az ellátottak pénzbeli juttatásait                                               4.753 e Ft-ban
• egyéb működési célú kiadásokat                                             15.089 e Ft-ban
• az általános tartalékot                                                                  133 e Ft-ban
• a céltartalékot                                                                                   0 e Ft-ban

önként vállalt feladathoz kapcsolódó:

• a személyi juttatások kiadásait                                                         0 e Ft-ban                                                                                                                          
• a munkaadókat terhelő járulékokat és a                                         0 e Ft-ban
• a dologi kiadásokat                                                                           0 e Ft-ban
• az ellátottak pénzbeli juttatásait                                                      0 e Ft-ban
• egyéb működési célú kiadásokat                                                      0 e Ft-ban
• az általános tartalékot                                                                      0 e Ft-ban
• a céltartalékot                                                                                   0 e Ft-ban

• a felhalmozási célú bevételt                                                                  3.045 e Ft-ban
• ebből:
  • finanszírozási célú pénzügyi műveleteket                                       0 e Ft-ban
  • előző évi pénzmaradványt                                                         3.000 e Ft-ban

-        vállalkozási maradványt                                                                   0 eFt-ban                                                                                                                          

• a felhalmozási célú kiadást                                                                   3.045 e Ft-ban
• ebből:
  • intézményi beruházások összegét                                             1.045 e Ft-ban
  • felújítások összegét                                                                   2.000 e Ft-ban

-        kormányzati beruházások összegét                                                 0  e Ft-ban

-        lakástámogatás összegét                                                                   0 e Ft-ban

• egyéb felhalmozási kiadások összegét                                            0 e Ft-ban
• felhalmozási célú céltartalékot                                                    0  e Ft-ban

állapítja meg.

Az önkormányzat bevételei és kiadásai

4. §

(1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit kiemelt előirányzatonként e rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait kiemelt előirányzatonként e rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 6. melléklete tartalmazza.

(4) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 7. melléklete tartalmazza.

(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 8. melléklete tartalmazza.

(6) A képviselő-testület az önkormányzat engedélyezett létszámát e rendelet 9. melléklete szerint állapítja meg.

(7) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 11. melléklete tartalmazza.

(9) Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 12. melléklete tartalmazza.

A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök

5. §

A képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében 3.000 e Ft összegben igénybe veszi az előző évi működési célú pénzmaradványt, valamint 3.000 e Ft összegben a felhalmozási célú pénzmaradványt.

A bevételi többlet kezelése

6. §

(1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 5.000.000 Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

Általános és céltartalék

7. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási célú céltartalékát

                                                          0 ezer Ft összegben

      e rendelet 13. mellékletében felsorolt célokra állapítja meg.

(2)² A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát

                                                              133 ezer Ft összegben állapítja meg.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

8. §

A 2012. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 14. melléklet tartalmazza.

Közvetetett támogatások

9. §

Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 15. melléklete tartalmazza.

II.

A 2012. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

10. §

(1)  A képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló 5/2011./IV.13./ önkormányzati rendelet 2.mellékletében átruházott hatáskörökkel kapcsolatos kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át az alábbiak szerint:

                   a) temetési segély

    b.)köztemetés önkormányzati hatáskörben Sztv. 48.§.

c.)a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás joga 500 e Ft          értékhatárig

    d.)általános tartalékkal való rendelkezés joga 500 e Ft értékhatárig

(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.

(3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekelt negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen köteles beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

(4) A képviselő-testület a polgármester által kezdeményezett rendelet-módosításáról a 13. § (2) bekezdésben foglalt módon dönt.

11. §

A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

12. §

A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Balatonszentgyörgy-Hollád-Tikos és Vörs Községi Önkormányzatok Körjegyzősége.

13. §

(1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

14. §

A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról  a képviselő-testület dönt.

Támogatási szerződés

15. §

(1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.

(2) A támogatási szerződésben meg kell határozni:

a) a támogatott tevékenység konkrét meghatározását,

b) a támogatás összegét,

c) a támogatás felhasználásának célját,

d) a támogatás időtartamát, felhasználásának határidejét,

e) a támogatás rendelkezésre bocsátásának módját, feltételeit, ütemezését,

f) a beszámolással, továbbá az ellenőrzéssel kapcsolatos szabályokat,

g) a jogosulatlanul igénybe vett támogatás jogkövetkezményeit, visszafizetésének rendjét,

h) a támogatás nyújtásához szükséges adatok és az azokban bekövetkező változások támogató felé történő bejelentésének kötelezettségét,

i) a támogatási szerződéstől való elállás, felmondás okait, valamint a támogatás visszavonásának okait.

(2) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás  2 évig nem ítélhető meg.

16. §

A nettó 5 millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.

Önkormányzati biztos kirendelése

18. §

(1) Ha a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, a képviselő-testület a költségvetési szervhez – az Áht. 71. § (2) és (3) bekezdésben foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja

a) az önkormányzat képviselő-testületének pénzügyi bizottsága,

b) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,

c) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,

d) a költségvetési szerv vezetője.

(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.