Libickozma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2023. 05. 27

Libickozma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról

2023.05.27.

Libickozma Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk(1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.

Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed Libickozma Község Önkormányzatának Képviselő-testületére, az elfogadott eredeti költségvetéssel összehasonlítható szerkezetben került bemutatásra

Az önkormányzat 2022. évi költségvetésének teljesítése

2. § A képviselő-testület a csatolt 1. melléklet és 2. mellékleteknek megfelelően az Önkormányzat teljesített 2022. évi

a) kiadási főösszegét 27.827.688 forintban,

b) bevételi főösszegét 48.307.739 forintban állapítja meg.

3. § A képviselő-testület az önkormányzat eredménykimutatását a 3. melléklet szerint fogadja el

4. § A képviselő-testület a felújítások és beruházások teljesítését az 6–7. melléklet alapján hagyja jóvá.

5. § Az önkormányzat pénzeszközeinek változását a 8. melléklet mutatja be

6. § Az önkormányzat által folyósított ellátások részletezését a 9. melléklet mutatja be.

7. § A közvetett támogatásokat a 11. melléklet tartalmazza.

8. § A helyi önkormányzat adósságának állományát a 12. melléklet alapján állapítja meg

9. § A többéves kihatással járó döntéseket a 13. melléklet tartalmazza.

10. § . A költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait a 14. melléklet tartalmazza.

11. § A Képviselő-testület az önkormányzat kontrollrendszerének 2022. évi működtetéséről szóló vezetői nyilatkozatát a 15. melléklet szerint jóvá hagyja.

Létszám előirányzat és teljesítés

12. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 3 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám - 3fő.

(2) A közfoglalkoztatottak teljesített éves létszám-előirányzata 0 fő.

Pénzmaradvány megállapítása, jóváhagyása

13. § A képviselő-testület az önkormányzat 2022.évi pénzmaradványát a 10. mellékletben foglalt részletezés szerint 20.480.051 Ft összegben hagyja jóvá.

Az önkormányzat vagyona

14. § Az önkormányzat 2022.december 31.-i állapot szerinti összevont vagyonát a képviselő testület a 4. melléklet, 5. mellékletek szerint 53.178.084 Ft-ban állapítja meg. Az önkormányzat vagyonkimutatásában szereplő ingatlanvagyon számviteli nyilvántartás szerint bruttó értékének és az ingatlan vagyonkataszteri nyilvántartásban szereplő ingatlanvagyon bruttó értékének egyezősége biztosított

15. § A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011.(XII. 31.) Kormányrendelet (továbbiakban: Bkr.) 11. § (2a) bekezdése értelmében a Pusztakovácsi Közös Önkormányzati Hivatal vezetői nyilatkozatát a 15. melléklet, Libickozma Község Önkormányzata vezetői nyilatkozatát a 16. melléklet tartalmazza.

16. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 6/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

Libickozma Községi Önkormányzat
2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEI

forintban

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Kötelező önkormányzati feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesített
1.	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	23 422 881			23 422 881	26 433 085	26 433 085
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	11 606 810			11 606 810	11 606 810	11 606 810
1.2.	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	0			0	0	0
1.3	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1131	7 824 493			7 824 493	8 182 437	8 182 437
1.3.	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132
1.4.	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000			2 270 000	2 270 000	2 270 000
1.5.	Működési célú központosított előirányzatok	B115	1 721 578			1 721 578	4 373 838	4 373 838
1.6.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	0			0	227 000	226 999
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei	B12
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16					227 000	226 999
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0			0	4 170 000	4 169 410
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25					4 170 000	4 169 410
4.	Közhatalmi bevételek	B3	800 000			800 000	800 000	1 160 496
	Jövedelemadók	B311
4.1.	Vagyoni tipusú adók	B34	600 000			600 000	600 000	750 675
4.2.	Értékesítési és forgalmi adók	B351	200 000			200 000	200 000	398 899
4.3.	Gépjárműadók	B354	0			0	0	0
4.4.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
4.5.	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	0			0	0	10 922
5.	Működési bevételek	B4	0			0	76 000	75 187
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke	B401
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	B402
5.3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403
5.4.	Tulajdonosi bevételek	B404					64 000	63 716
5.5.	Ellátási díjak	B405
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
5.8.	Kamatbevételek	B408						17
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
5.10.	Egyéb működési bevételek	B411					12 000	11 454
6.	Felhalmozási bevételek	B5	0			0	0	0
	Tulajdonosi bevétel	B404
6.1.	Immateriális javak értékesítése	B51
6.2.	Ingatlanok értékesítése	B52
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
6.4.	Részesedések értékesítése	B54
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
7.	Működési célú átvett pénzeszközök	B6	0			0	0	0
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0			0	0	0
8.1.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
8.2.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72	0			0	0	0
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73	0			0	0	0
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	B1-B7	24 222 881			24 222 881	31 706 085	32 065 177
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	0			0	0	0
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
11.	Belföldi értékpapírok bevételei	B812	0			0	0	0
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
11.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
11.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
12	Maradvány igénybevétele	B813	15 527 675			15 527 675	15 306 474	15 306 474
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	15 527 675			15 527 675	15 306 474	15 306 474
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132
13.	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	0			0	0	936 088
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814						936 088
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
13.3.	Központi, irányító szervi támogatás	B816
13.4.	Betétek megszüntetése	B817
13.5.	Központi irányítószervi támogatás	B818
14.	Külföldi finanszírozás bevételei	B82	0			0	0	0
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
14.5.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
	Finanszírozási bevételek	B8	15 527 675			15 527 675	15 306 474	16 242 562
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:		39 750 556			39 750 556	47 012 559	48 307 739

2. melléklet a 6/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

Libickozma Községi Önkormányzat
2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSAI
forintban

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Kötelező önkormányzati feladat	Önként vállalt feladat	Állam igazgatási feladat	Eredeti előirányzat	Módosított összesen	Teljesített
1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSAI		36942790			36942790	38544793	26213182
1.1.	Személyi juttatások összesen	K1	12867000			12867000	13142000	12613816
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	1740000			1740000	1740000	1673621
1.3.	Dologi kiadások	K3	18735790			18735790	17484093	7708485
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	2000000			2000000	2000000	693134
1.5.	Egyéb működési célú kiadások	K5	1600000			1600000	4178700	3524126
1.5.1.	Elvonások és befizetések	K502					198000	195345
1.5.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
1.5.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
1.5.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
1.5.5.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	1600000			1600000	1580000	928081
1.5.6.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
1.5.7.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
1.5.8.	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
1.5.9.	Kamattámogatások	K510
1.5.10.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512					2400700	2400700
2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSAI		0			0	5660000	806740
2.1.	Beruházások	K6					5660000	806740
2.2.	Felújítások	K7
2.3.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0			0	0	0
2.3.1	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
2.3.2	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
2.3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
2.3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84	0			0	0	0
2.3.6.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
2.3.7.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
2.3.8.	Lakástámogatás	K87
2.3.9.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88	0			0	0	0
3.	TARTALÉKOK	K513	2000000			2000000	2000000
3.1.	Általános tartalék		2000000			2000000	2000000
3.2.	Céltartalék
4.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1-K8	38942790			38942790	46204793	27019922
5.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911
5.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
5.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
5.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113
6.	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912
6.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
6.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122
6.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123
6.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
7.	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	807766			807766	807766	807766
7.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
7.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	807766			807766	807766	807766
7.3.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
7.4.	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
7.5.	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
8.	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92
8.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
8.3.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
8.4.	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
8.5.	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
9.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	K9	807766			807766	807766	807766
10.	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN		39750556			39750556	47012559	27827688

3. melléklet a 6/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

Libickozma Község Önkormányzata EREDMÉNYKIMUTATÁS
2022. év



				TÁRGY ÉV

01. Közhatalmi eredményszemléletű bevételek				1 196 139
02.Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredménysz.bevételei				-
03.Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei				63 716
I.Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele				1 259 855
06.Központi működési célú támogatás eredményszemléletű bevétele				26 433 085
07.Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevétele				226 999
08.Felhalmozási támogatások eredményszemléletű bevételei				4 169 410
09.Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek				763 096
III.Egyéb eredményszemléletű bevételek				31 592 590
10Anyagköltség				2 535 565
11.Igénybevett szolgáltatások értéke				2 813 869
11.Eladott áruk beszerzési értéke				-
12.Eladott(közvetített)szolgáltatások értéke				-
IV.Anyagjellegű ráfordítások				5 349 434
14.Bérköltség				6 644 000
15.Személyi jellegű egyéb kifizetések				6 185 476
16.Bérjárulékok				1 798 750
V.Személyi jellegű ráfordítások				14 628 226
VI.Értékcsökkenési leírás				4 442 180
VII.Egyéb ráfordítások				6 435 696
A)TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE				1 996 909
17.Kapott(járó) osztalék,részesedés				-
18. Részesedésekből származó eredményszemléletű bevételek, árfolyamnyereségek				114 300
19.Befektetett pénzügyi eszközökből származó eredményszemléletű bevételek, árfolyamnyereségek				-
20. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek				17
VIII.Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei				114 317
24 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások				2 692
IX.Pénzügyi műveletek ráfordításai				-
B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE				111 625
C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY				2 108 534

4. melléklet a 6/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez


Vagyonkimutatás - 2022

Megnevezés	Sorszám	Előző év	Tárgyév	Index (%)
1	2	3	4	5
ESZKÖZÖK
A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	A	31560625	31314868	99,22
I. IMMATERIÁLIS JAVAK	A/I	0	0	0
1. Vagyoni értékű jogok	A/I/1	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/1/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/1/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/1/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/I/1/d	0	0	0
2. Szellemi termékek	A/I/2	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/2/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/2/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/2/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/I/2/d	0	0	0
3. Immateriális javak értékhelyesbítése	A/I/3	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/3/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/3/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/3/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/I/3/d	0	0	0
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK	A/II	31346325	31100568	99,22
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	A/II/1	19481033	22248870	114,21
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/1/a	7797416	11098561	142,34
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/1/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/1/c	11367937	10834629	95,31
d) Üzleti vagyon	A/II/1/d	315680	315680	100,00
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	A/II/2	9065292	8851698	97,64
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/2/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/2/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/2/c	9065292	8851698	97,64
d) Üzleti vagyon	A/II/2/d	0	0	0
3. Tenyészállatok	A/II/3	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/3/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/3/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/3/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/II/3/d	0	0	0
4. Beruházások, felújítások	A/II/4	2800000	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/4/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/4/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/4/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/II/4/d	2800000	0	0
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése	A/II/5	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/5/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/5/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/5/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/II/5/d	0	0	0
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK	A/III	214300	214300	100,00
1. Tartós részesedések	A/III/1	214300	214300	100,00
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/1/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/1/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/1/c	214300	214300	100,00
d) Üzleti vagyon	A/III/1/d	0	0	0
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	A/III/2	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/2/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/2/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/2/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/III/2/d	0	0	0
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	A/III/3	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/3/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/3/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/3/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/III/3/d	0	0	0
IV. KONCESSZIÓBA, VAGYONKEZELÉSBE ADOTT ESZKÖZÖK	A/IV	0	0	0
1.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	A/IV/1	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/IV/1/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/IV/1/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/IV/1/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/IV/1/d	0	0	0
2. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése	A/IV/2	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/IV/2/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/IV/2/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/IV/2/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/IV/2/d	0	0	0
B/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK	B	160000	989528	618,46
I. Készletek	B/I	160000	989528	618,46
II. Értékpapírok	B/II	0	0	0
C/ PÉNZESZKÖZÖK	C	15312088	15785110	103,09
I. Lekötött bankbetétek	C/I	0	0	0
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	C/II	88715	4430	4,99
III. Forintszámlák	C/III	15223373	15780680	103,66
IV. Devizaszámlák	C/IV	0	0	0
D/ KÖVETELÉSEK	D	240444	5088578	2116,33
I. Költségvetési évben esedékes követelések	D/I	85033	183505	215,80
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések	D/II	135411	150513	111,15
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások	D/III	20000	4754560	23772,80
E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	E	0	0	0
F/ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	F	0	0	0
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	A+..+F	47273157	53178084	112,49

FORRÁSOK
G/ SAJÁT TŐKE	G	45394318	47502852	104,64
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	G/I	16359135	16359135	100,00
II. Nemzeti vagyon változásai	G/II	229940	229940	100,00
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	G/III	3382790	3382790	100,00
IV. Felhalmozott eredmény	G/IV	26593126	25422453	95,60
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	G/V	0	0	0
VI. Mérleg szerinti eredmény	G/VI	-1170673	2108534	-180,11
H/ KÖTELEZETTSÉGEK	H	920937	1004201	109,04
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	H/I	68387	8494	12,42
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	H/II	826936	936088	113,20
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	H/III	25614	59619	232,76
I/ KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK	I	0	0	0
J/ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3)	J	957902	4671031	487,63
FORRÁSOK ÖSSZESEN	G+...+J	47273157	53178084	122,49

EGYÉB ADATOK ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK	L
"0"-ra írt eszközök	L/1	7138689	7855892	110,05
Használatban lévő kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök	L/2	2965805	3675588	123,93
Használatban lévő készletek	L/3	0	0	0
01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök (Áht-n belüli vagyonkezelésbe adott, bérbevett, letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett, stb.)	L/4	0	0	0
A nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény 1. § (2) bekezdés g) és h) pont ja szerinti kulturális javak és régészeti leletek (bekerülési érték nélküli)	L/5	0	0	0
Függő követelések	L/6	115800	-115800	-100,00
Függő kötelezettségek	L/7	887	887	100,00
Biztos (jövőbeni) követelések	L/8	0	0	0

5. melléklet a 6/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez


	Libickozma Községi Önkormányzat 2022. évi vagyonmérlege

Megnevezés		Előző év állományi érték	Tárgy év
ESZKÖZÖK		Előző év állományi érték	Tárgy év
A)	Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök	31 560 625	31 560 625
I)	Immateriális javak	-	-
II)	Tárgyi eszközök	31 346 325	31 100 568
1.	Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	19 481 033	22 248 870
2.	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	9 065 292	8 851 698
III.	Befektetett pénzügyi eszközök	214 300	214 300
B)	Nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök	-	-
I.	Készletek	160 000	989 528
II.	Értékpapírok
C)	Pénzeszközök	15 312 088	15 785 110
I.	Lekötött bankbetétek
II.	Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	88 715	4 430
III-IV.	Forintszámlák, devizaszámlák	15 223 373	15 780 680
V.	Idegen pénzeszközök
D)	Követelések	240 444	5 088 578
I.	Költségvetési évben esedékes követelések	85 033	183 505
II.	Költségvetési évet követően esedékes követelések	135 411	150 513
III.	Adott előlegek		4 734 560
III.	Követelés jellegű sajátos elszámolások	20 000	20 000
E)	Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások
F)	Aktív időbeli elhatárolások
	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	47 273 157	53 178 084
FORRÁSOK
G)	Saját tőke	45 394 318	47 502 852
I.	Nemzeti vagyon induláskori értéke	16 359 135	16 359 135
II.	Nemzeti vagyon változásai	229 940	229 940
III.	Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	3 382 790	3 382 790
IV.	Felhalmozott eredmény	26 593 126	25 422 453
V.	Eszközök értékhelyesbítésének forrása
VI.	Mérleg szerinti eredmény	- 1 170 673	2 108 534
H)	Kötelezettségek	920 937	1 004 201
I.	Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	68 387	8 494
II.	Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	826 936	936 088
III.	Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	25 614	59 619
I)	Egyéb sajátos forrás oldali elszámolások
J)	Passzív időbeli elhatárolások	957 902	4 671 031
	FORRÁSOK ÖSSZESEN	47 273 157	53 178 084

6. melléklet a 6/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

Libickozma Községi Önkormányzat nevében végzett beruházások
kiadásai beruházásonként


Feladat megnevezése	2022. eredeti.e.i.	2022.mód.e.i.	2022.tény

Immateriális javak beszerzése,létesítése	0	0	0




Egyéb tárgyi eszközök beszerzése	0	4 500 000	709 783
Kisértékű eszköz beszerzés	0	567 000	504 983
Szavazófülke		205 000	204 800
MFP Kommunális eszköz beszerzés		3 728 000











Beruházási célú ÁFA	0	1 160 000	96 957



összesen:	0	5 660 000	806 740


BERUHÁZÁSOK MINDÖSSZESEN:	0	5 660 000	806 740

7. melléklet a 6/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

Libickozma Község Önkormányzat nevében végzett felújítások
kiadásai célonként



felújítási cél megnevezése	2022.eredeti.e.i.	2022.mód.e.i.	2022.tény

Ingatlanok felújítása




Felújítás ÁFA

összesen:	0	0	0


FELÚJÍTÁSOK MINDÖSSZESEN:	0	0	0

8. melléklet a 6/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez


Pénzeszközök változása


Sorszám	Megnevezés	Összeg
1.	Nyitó pénzkészlet 2022. január 1-én ebből	15 312 088
2.	Bankszámlák egyenlege	15 223 373
3.	Pénztárak , betétk. egyenlege	88 715
4.	Bevételek ( + )	37 745 565
5.	Kiadások ( - )	37 272 543
6.	Záró pénzkészlet 2022. december 31-én ebből	15 785 110
7.	Bankszámlák egyenlege	15 780 680
8.	Pénztárak, betétk. egyenlege	4 430

9. melléklet a 6/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások
Libickozma Község Önkormányzata


Támogatás	2022.eredeti e.i.	2022.mód.e.i.	2022.tény



Szociális, rászorultsági ellátás


Családi támogatás (Erzsébet utalvány)






Egyéb önkormányzat rendeletében megállapított	0	0	30000

Köztemetés	0	0	183134

Települési támogatás	0		50000

önkormányzat által saját hatáskörben adott tám.			430000

összesen:	2000000	2000000	693134


ELLÁTOTTAK TÁMOGATÁSA ÖSSZESEN:	2000000	2000000	693134

10. melléklet a 6/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

	Libickozma Község Önkormányzata
EGYSZERŰSÍTETT PÉNZMARADVÁNY
KIMUTATÁS 2022. év





Alaptevékenység költségvetési bevételei		32 065 177

Alaptevékenység költségvetési kiadásai		27 019 922

I. Alaptevékenység költségvetési egyenlege		5 045 255

Alaptevékenység finanszírozási bevételei		16 242 562

Alaptevékenység finanszírozási kiadásai		807 766

II. Alaptevékenység finanszírozási egyenlege		15 434 796

A) Alaptevékenység maradványa		20 480 051

III. Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege		-

IV Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege		-

B) Vállalkozási tevékenység maradványa		-

C) Összes maradvány		20 480 051

D) Alaptevék. kötelezettségvállalással terhelt maradványa

E) Alaptevékenység szabad maradványa		20 480 051

F) Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség		-

G) Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa		-

11. melléklet a 6/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

Az Áht. 24. § (4) bekezdés c.) pontja szerinti közvetett támogatások

Libickozma Község Önkormányzata

Támogatás megnevezése

létszám (fő)

Összeg (Ft.)

ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege

lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege

helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként

ebből:

magánszemély kommunális adója

építményadó

telekadó

gépjárműadó

helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege

egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege

Támogatás mindösszesen:

12. melléklet a 6/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez


Libickozma Község Önkormányzata
Tájékoztató az önkormányzat adósságállományáról

A kimutatásban az önkormányzat
- adósságállománya,
- az önkormányzat által nyújtott hitelek állománya
szerepel egymással szembe állítva, mérlegszerűen.
(A kimutatás a rendelkezésre álló analitikus nyilvántartási rendszer alapján került kidolgozásra.)

A bemutatott mérlegek:
I. Az önkormányzati adósság és a hitelállomány lejárat szerinti bontásban,
II. Az önkormányzati adósság és a hitelállomány hitelezők szerinti bontásban, valamint
III. Az önkormányzati adósság és a hitelállomány eszközök szerinti bontásban.

I. Az önkormányzat adóssága és hitelállománya lejárat szerint

Lejárat	Megnevezés	Összeg
Lejárat	Megnevezés	2022. évi terv	2022. évi tény	2021. évi tény
Az önkormányzat adósságállománya
1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök


2. Beruházási és fejlesztési hitelek


3. Egyéb hosszú lejáratú (hitel) kötelezettségek


4. Rövid lejáratú kölcsönök


5. Rövid lejáratú hitelek


6. Egyéb rövid lejáratú (hitel) kötelezettségek


Összes adósságállomány:
Az önkormányzat által nyújtott hitelek állománya
1. Tartósan adott kölcsönök összesen


2. Egyéb hosszú lejáratú (hitel) kötelezettségek


3. Rövid lejáratú kölcsönök


4. Egyéb (hitel) követelések


5. Összes hitelállomány:
*Megnevezés*		*2022. évi terv*	*2022. évi tény*	*2021. évi tény*
*1. Összes adósságállomány*
*2. Összes hitelállomány*
*3. Adott és kapott hitelek egyenlege (1-2)*
Szöveges indoklás

Az önkormányzat adósságállománya …………………. (növekvő/csökkenő) tendenciát mutat.

Az adósságállományon belül a legnagyobb adóssági tétel csoportot jelenti a
Ennek az adósságnak a keletkezési oka, körülményei:

Az önkormányzat által nyújtott hitelek állománya …………………. (növekvő/csökkenő) tendenciát mutat.
Az önkormányzat által nyújtott hitelek közül a legnagyobb hitelállománnyal a	rendelkezik.
Az önkormányzat ezeket a hiteleket az alábbi okból nyújtotta:

Összességében megállapítható, hogy az adott és kapott hitelek egyenlege a beszámoló évére kimutatott állomány alapján …………... Ft.

II. Az önkormányzat adósság- és hitelállománya hitelezők szerinti bontásban
A csoportosítás szempontja a hitelező, amelyből kiderül, hogy az önkormányzat adóssága hány hitelezőtől és milyen összegű hitelezésből származik, illetve, hogy az önkormányzat által nyújtott hitelek kinél, mely szerveknél vannak, s azok milyen összeget tesznek ki.

Az önkormányzat adósságállománya hitelezők szerinti bontásban
Sorszám	A hitelező neve	Összeg
Sorszám	A hitelező neve	2021. évi terv	2021. évi tény	2019. évi tény
1.
2.
3.
I. Belföldi hitelek összesen:
1.
2.
3.
II. Külföldi hitelek összesen:
III Hitelek mindösszesen (I.+II.):

Az önkormányzat által nyújtott hitelek esetében a hitellel érintettek
Sorszám	A hitellel érintett neve, megnevezése	Összeg
Sorszám	A hitellel érintett neve, megnevezése	2021. évi terv	2021. évi tény	2019. évi tény
1.
2.
3.
Nyújtott hitelek összesen:

13. melléklet a 6/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez


Libickozma Község Önkormányzata
Tájékoztató az önkormányzat többéves kihatással járó döntéseinek számszerűsítéséről évenkénti bontásban

Az önkormányzat többéves kihatással járó döntéseit, valamint ezek évekre való számszerűsítését az alábbi táblázat részletezi.

Sor-szám	Döntés megnevezése	Érintett évek
	Döntés indoklása a fedezetre	2020. tény	2021. terv	2021.tény	2022. terv	2023. terv	2024. terv
	történő utalással	2020. tény	2021. terv	2021.tény	2022. terv	2023. terv	2024. terv
1.		K:	K:	K:	K:	K:	K:
1.		B:	B:	B:	B:	B:	B:
2.		K:	K:	K:	K:	K:	K:
2.		B:	B:	B:	B:	B:	B:
3.		K:	K:	K:	K:	K:	K:
3.		B:	B:	B:	B:	B:	B:
4.		K:	K:	K:	K:	K:	K:
4.	-	B:	B:	B:	B:	B:	B:
5.	-	K:	K:	K:	K:	K:	K:
5.	-	B:	B:	B:	B:	B:	B:
6.	-	K:	K:	K:	K:	K:	K:
6.	-	B:	B:	B:	B:	B:	B:
7.	-	K:	K:	K:	K:	K:	K:
7.	-	B:	B:	B:	B:	B:	B:
8.	-	K:	K:	K:	K:	K:	K:
8.	-	B:	B:	B:	B:	B:	B:
9.	-	K:	K:	K:	K:	K:	K:
9.	-	B:	B:	B:	B:	B:	B:
10.	-	K:	K:	K:	K:	K:	K:
10.	-	B:	B:	B:	B:	B:	B:

	Az önkormányzatnk nincs többéves kihatással járó döntése

14. melléklet a 6/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez


			*Libickozma Községi Önkormányzat*
	*költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámai főbb csoportonként*

Bevételek
*s.szám*	*megnevezés*	*rovat szám*	*2023.év*	*2024.év*	*2025.év*
1.	Önk.műk.támogatás	B11	18000000	18200000	18200000
2.	M.c.tám.ÁHT. Belülr	B1.	500000	500000	0
3.	Közhatalmi bevét	B3.	750000	750000	750000
4.	Mük.bevételek	B4.
5.	M.c.kölcs.vissz	B6.
6.	Tulajd.bevétel	B.7
*Bevételek összesen*			19250000	19450000	18950000

Kiadások
*s.szám*	*megnevezés*	*rovat szám*	*2023.év*	*2024.év*	*2025.év*
1.	személyi juttatás	K1	8900000	8900000	9200000
2.	Munkad.terh.járulék	K2	1380000	1380000	1320000
3.	Dologi kiadások	K3	7170000	7120000	6850000
4.	Ellátottak p.b.juttat	K4	800000	1050000	580000
5.	Tám.kölcs.nyújt	K508
6.	Támog.ÁHT.belülre	K506	1000000	1000000	1000000
*Kiadások összesen*			*19250000*	*19450000*	*18950000*

15. melléklet a 6/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

Vezetői nyilatkozat a belső kontrollrendszer minőségének értékeléséről (a 370/2011. (XII.31.) Kormányrendelet 1.sz. melléklete alapján

1. Alulírott Dr. Halász Péter a Pusztakovácsi Közös Önkormányzati Hivatal vezetője jogi felelősségem tudatában kijelentem, hogy az előírásoknak megfelelően 2022. évben az általam vezetett költségvetési szervnél gondoskodtam

1.1. a belső kontrollrendszer kialakításáról, valamint szabályszerű, eredményes, gazdaságos és hatékony működéséről,

1.2. olyan szervezeti kultúra kialakításáról, amely biztosítja az elkötelezettséget a szervezeti célok és értékek iránt, valamint alkalmas az integritás érvényesítésének biztosítására,

1.3. a költségvetési szerv vagyonkezelésébe, használatába adott vagyon rendeltetésszerű használatáról, az alapító okiratban megjelölt tevékenységek jogszabályban meghatározott követelményeknek megfelelő ellátásáról,

1.4. a rendelkezésre álló előirányzatok célnak megfelelő felhasználásáról,

1.5. a költségvetési szerv tevékenységében a hatékonyság, eredményesség és a gazdaságosság követelményeinek érvényesítéséről,

1.6. a tervezési, beszámolási, információszolgáltatási kötelezettségek teljesítéséről, azok teljességéről és hitelességéről,

1.7. a gazdálkodási lehetőségek és a kötelezettségek összhangjáról,

1.8. az intézményi számviteli rendről,

1.9. olyan rendszer bevezetéséről, amely megfelelő bizonyosságot nyújt az eljárások jogszerűségére és szabályszerűségére vonatkozóan, biztosítja az elszámoltathatóságot, továbbá megfelel a hazai és közösségi szabályoknak,

1.10. arról, hogy a vezetők a szervezet minden szintjén tisztában legyenek a kitűzött célokkal és az azok elérését segítő eszközökkel annak érdekében, hogy végre tudják hajtani a meghatározott feladatokat és értékelni tudják az elért eredményeket. E tevékenységről a vezetői beszámoltatás rendszerén keresztül folyamatos információval rendelkeztem, a tevékenységet folyamatosan értékeltem.

2. A vonatkozó jogszabályok belső kontrollrendszerre vonatkozó előírásainak az alábbiak szerint tettem eleget:

2.1. Kontrollkörnyezet: A kontrollkörnyezet magában foglalja az integritást, az etikai értékeket, az érintettek szakmai kompetenciáját, a szervezet vezetésének filozófiáját és stílusát, a felelősségi körök kijelölésének, a beszámoltatásnak, valamint teljesítményértékelésének a módszereit, továbbá az irányítási tevékenységének minőségét. A kontrollkörnyezet kialakítása alapvetően megtörtént, világos a szervezeti struktúra, a feladatkörök és felelősségi viszonyok egyértelműen kerültek kialakításra. A humán erőforrás kezelés átlátható. Fontos a kontrollkörnyezetet rendszeresen a jogszabályi környezet változásaihoz, illetve az esetleges személyi változásokhoz igazítani.

2.2. Integrált kockázatkezelési rendszer: A kockázatkezeléssel lehetővé válik az önkormányzat tevékenysége alapján kialakított célokra ható negatív hatások, vagy elszalasztott lehetőségek felismerése, elemzése és kezelése. A kockázatok forrását tekintve külső és belső kockázatok azonosíthatóak be és intézkedések történtek azok negatív hatásának ellensúlyozására, valamint a válaszlépések megtételére.

2.3. Kontrolltevékenységek: A kontrolltevékenységekkel biztosított, hogy a vezetés által megfogalmazott célok és elvárások végrehajtásra kerüljenek, az azokat veszélyeztető kockázatokat a tevékenység során a szervezet kezelje. A kontrolltevékenységek a szervezeti hierarchia minden szintjén és minden működési területén megjelennek.

2.4. Információs és kommunikációs rendszer: Ez az elem biztosítja a fentről lefelé történő, illetve az alulról felfelé történő kommunikációt, továbbá a horizontális információáramlást. A kommunikációs rendszerben minden olyan adat és információ megjelenik és feldolgozásra kerül, amely alapvetően szükséges a szervezet irányítása és ellenőrizhetősége szempontjából. A kialakított információs rendszer a szervezet sajátosságainál fogva biztosítja a megfelelő információk megfelelő időben történő eljutását a szervezeti egységhez, személyhez. A szervezeten belüli kommunikáció biztosított.

2.5. Nyomon követési rendszer (monitoring): A monitoring mechanizmusok teszik lehetővé, hogy a belső kontrollrendszer folyamatos nyomon követés és értékelés alatt álljon, így a szervezet kontrollrendszere rugalmasan tudjon reagálni a változó külső és belső körülményekhez. A monitoringot támogatva megjelennek a szervezet vezetésétől elkülönített funkciók is, mint például a belső ellenőrzés, azonban a monitoring biztosítása és napi működtetése az operatív vezetés feladata maradt.

3. Kijelentem, hogy a benyújtott beszámolók a jogszabályi előírások szerint a valóságnak megfelelően, átláthatóan, teljes körűen és pontosan tükrözik a szóban forgó pénzügyi évre vonatkozó kiadásokat és bevételeket.

16. melléklet a 6/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez