Hollád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 28- 2023. 09. 19Hollád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hollád Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói határkörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottság) terjed ki.
2. § (1) A Képviselő-testület a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklete szerint külön-külön címet alkotnak.
I. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke
3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2023. évi költségvetését 157.895.600 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, ebből önként vállalt feladathoz kapcsolódó bevétel 0 Ft; 157.895.600 Ft tárgyévi költségvetési kiadással, ebből önként vállalt feladathoz kapcsolódó kiadás 0 Ft állapítja meg. Ezen belül:
a) a működési célú bevétel 68.458.623 Ft-ban, ebből:
aa) finanszírozási célú pénzügyi műveleteket 0 Ft-ban
ab) előző évi pénzmaradványt 16.619.876 Ft-ban
ac) vállalkozási maradványt 0 Ft-ban
b) a működési célú kiadásokat 70.401.895 Ft-ban, ebből kötelező feladathoz kapcsolódó:
ba) a személyi juttatások kiadásait 16.791.700 Ft-ban
bb) a munkaadó terhelő járulékokat 2.101.001 Ft-ban
bc) a dologi kiadásokat 13.160.438 Ft-ban
bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 1.652.000 Ft-ban
be) egyéb működési célú kiadásokat 13.628.916 Ft-ban
bf) az általános tartalékot 218.745 Ft-ban
bg) az cél tartalékot 6.004.534 Ft-ban
bh) a finanszírozási kiadások összegét 1.148.776 Ft-ban
c) önként vállalt feladathoz kapcsolódó: 0 Ft-ban
d) a felhalmozási célú bevételt 89.436.977 Ft-ban, ebből:
da) finanszírozási célú pénzügyi műveleteket 0 Ft-ban
db) előző évi pénzmaradványt 46.291.015 Ft-ban
dc) vállalkozási maradványt 0 Ft-ban
e) a felhalmozási célú kiadást 14.095.396 Ft-ban, ebből:
ea) intézményi beruházások összegét 8.850.300 Ft-ban
eb) felújítások összegét 78.625.502 Ft-ban
ec) kormányzati beruházások összegét 0 Ft-ban
ed) lakástámogatás összegét 0 Ft-ban
ee) felhalmozási célú tartalék összegét 0 Ft-ban
ef) egyéb felhalmozási kiadások összegét 17.903 Ft-ban állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület összesen 62.910.891 Ft belső finanszírozási célú költségvetési maradványt von be a tárgyévi bevételek közé a 2. számú melléklet szerint.
Az önkormányzat bevételei és kiadásai
4. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit kiemelt előirányzatonként e rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait kiemelt előirányzatonként e rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(3) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 5. melléklete tartalmazza.
(4) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 6. melléklete tartalmazza.
(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 7. melléklete tartalmazza.
(6) A Képviselő-testület az önkormányzat engedélyezett létszámát e rendelet 8. melléklete szerint állapítja meg.
(7) A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
(8) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 10. melléklete tartalmazza.
(9) Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 11. melléklete tartalmazza.
A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések
5. § A Képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében 62.910.891 Ft összegben igénybe veszi az előző évi költségvetési pénzmaradványt.
A bevételi többlet kezelése
6. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását esetenként legfeljebb 10.000.000 Ft-ig a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő Képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a Képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
Általános és céltartalék
7. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat cél tartalékát 9.361.225 Ft összegben,
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 1.343.776 Ft összegben, e rendelet 12. melléklete szerint állapítja meg.
Több éves kihatással járó feladatok
8. § A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 13. melléklete szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
Közvetett támogatások
9. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 14. melléklete tartalmazza.
II. A 2023. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
10. § (1) A Képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló 6/2011./IV.4./ önkormányzati rendelet 2. mellékletében átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át az alábbiak szerint:
a) a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás joga 1.000 e Ft értékhatárig
b) általános tartalékkal való rendelkezés joga 1.000 e Ft értékhatárig
(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a Képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.
11. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a Képviselő-testület hagyja jóvá.
12. § A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Balatonszentgyörgyi Közös Önkormányzati Hivatal.
13. § Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai
14. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönt.
(2) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokat, valamint a többletbevételek felhasználáshoz kapcsolódó módosításokat kötelesek az irányító szervnek beterjeszteni, melyről a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. Az önállóan működő költségvetési szervek e kötelezettségüknek a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv adatszolgáltatása útján tesznek eleget.
Önkormányzati biztos kirendelése
15. § (1) Ha a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, a Képviselő-testület a költségvetési szervhez – az Áht. 71. § (2) és (3) bekezdésben foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a Képviselő-testületnél a Képviselő-testület kezdeményezi.
(3) Ha a Képviselő-testület a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja
a) az önkormányzat Képviselő-testületének pénzügyi bizottsága,
b) a helyi önkormányzat jegyzője a Képviselő-testületen keresztül,
c) a helyi önkormányzat Képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,
d) a költségvetési szerv vezetője.
(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a Képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.
Záró és egyéb rendelkezések
16. § A Képviselő-testület az e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolót a 19/2023 (II.27.) képviselő-testületi határozatával elfogadta. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
17. § Ez a rendelet 2023. február 28-án lép hatályba.
1. melléklet a 2/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások |
|---|
Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége |
Köztemető-fenntartás és -működtetés |
Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok |
Rövid időtartamú közfoglalkoztatás |
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása |
Kerékpárutak üzemeltetése, fenntartása |
Településfejlesztési projektek és támogatásuk |
Közvilágítás |
Zöldterület-kezelés |
Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
Háziorvosi alapellátás |
Háziorvosi ügyeleti ellátás |
Könyvtári szolgáltatások |
Múzeumi kiállítási tevékenység |
Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése |
Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása |
Közművelődés - egész életre kiterjedő tanulás, amatőr művészetek |
Közművelődés - kulturális alapú gazdaságfejlesztés |
Köznevelési intézmény 1-4. évfolyamán tanulók nevelésével, oktatásával összefüggő működtetési feladatok |
Köznevelési intézmény 5-8. évfolyamán tanulók nevelésével, oktatásával összefüggő működtetési feladatok |
Intézményen kívüli gyermekétkeztetés |
Család és gyermekjóléti szolgáltatások |
Szociális étkeztetés szociális konyhán |
Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás |
2. melléklet a 2/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
2023. évi eredeti előirányzat |
||
Bevételek |
62 910 891 |
|
Előző évi működési célú pénzmaradvány |
16 619 876 |
|
Előző évi felhalmozási célú pénzmaradvány |
46 291 015 |
|
Kiadások |
0 |
|
3. melléklet a 2/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
2023. évi előirányzat |
||
I. Működési bevételek (1+2+3+4) |
51 838 747 |
|
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
42 929 995 |
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
39 902 395 |
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
21 911 415 |
|
Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
15 023 300 |
|
Települési önkormányzatok szünidei étkeztetés támogatása |
697 680 |
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak tájmogatása |
2 270 000 |
|
Műk. C. költségvetési tám. És kieg. Tám. |
||
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
3 027 600 |
|
2. Közhatalmi bevételek |
7 536 000 |
|
Vagyoni típusú adók |
3 000 000 |
|
Értékesítési és forgalmi adók |
4 500 000 |
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
36 000 |
|
3. Működési bevételek |
1 056 040 |
|
Tulajdonosi bevételek |
||
Ellátási díjak |
||
Kamatbevételek |
40 |
|
Egyéb működési bevételek |
1 056 000 |
|
4. Működési célú átvett pénzeszközök |
316 712 |
|
Működési célú visszatér.tám. visszatér.ÁH kív. |
64 125 |
|
Egyéb működési célú átvett pénzeszköz |
252 587 |
|
II. Felhalmozási bevételek (6+7+8) |
43 145 962 |
|
6. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
43 145 962 |
|
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
||
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
43 145 962 |
|
7. Felhalmozási bevételek |
0 |
|
Immateriális javak értékesítése |
||
Ingatlanok értékesítése |
||
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
||
Részesedések értékesítése |
||
8. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
||
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK (I+II) |
94 984 709 |
|
III. Finanszírozási bevételek |
62 910 891 |
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
62 910 891 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezés |
||
Bevételek mindösszesen (I+II+III) |
157 895 600 |
|
Ebből önként vállalt feladat |
0 |
|
4. melléklet a 2/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
2023. évi előirányzat |
||
I. Működési kiadások |
68 819 799 |
|
Kötelező feladat |
68 819 799 |
|
Személyi jellegű kiadások |
23 659 371 |
|
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájár.adó |
2 641 518 |
|
Dologi jellegű kiadások |
17 627 408 |
|
Ellátottak pénzbeli jutattásai |
6 609 000 |
|
Egyéb működéi célú kiadások |
18 282 502 |
|
Önként vállalt feladat |
0 |
|
Személyi jellegű kiadások |
||
Munkaadót terhelő járulékok |
||
Dologi jellegű kiadások |
||
Ellátottak pénzbeli jutattásai |
||
Egyéb működéi célú kiadások |
||
II. Felhalmozási kiadások |
87 493 705 |
|
Kötelező feladat |
87 493 705 |
|
Beruházás |
8 850 300 |
|
Felújítás |
78 625 502 |
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások |
17 903 |
|
Önként vállalt feladat |
0 |
|
Finanszírozási kiadások |
1 582 096 |
|
Kiadások mindösszesen (I + II) |
157 895 600 |
|
5. melléklet a 2/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
Felhalmozási cél megnevezése |
2023. évi előirányzat |
|---|---|
Holládi szőlőshegy fejl. Kút kivit. - Hermann |
8 850 300 |
Összesen |
8 850 300 |
6. melléklet a 2/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
Felújítási cél megnevezése |
2023. évi előirányzat |
|---|---|
Külterületi út VP6-7.2.1.1-21 |
78 625 502 |
Összesen |
78 625 502 |
7. melléklet a 2/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
2023. évi előirányzat |
||
Szociális, rászorultsági ellátások |
6 609 000 |
|
Települési támogatás Szoc tv. 45. § |
6 609 000 |
|
Mindösszesen |
6 609 000 |
|
8. melléklet a 2/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
2023. évi előirányzat |
||||
Köztisztviselő |
Közalkalmazott |
MT. hatálya alá tartozó |
Összesen |
|
Önkormányzat |
3 fő |
0 fő |
3 fő |
|
Közfoglalkoztatottak nélkül összesen |
0 fő |
3 fő |
0 fő |
3 fő |
Közfoglalkoztatottak |
4 fő |
4 fő |
||
Összesen |
0 fő |
3 fő |
4 fő |
7 fő |
9. melléklet a 2/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
Átlaglétszám |
||
Közfoglalkoztatási program |
4 fő |
|
Összesen: |
4 fő |
|
10. melléklet a 2/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
Sor-szám |
MEGNEVEZÉS |
Saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség összegei |
ÖSSZESEN |
|||
2024 |
2025 |
2026 |
||||
1 |
Helyi adók |
3 733 499 |
3 733 499 |
3 733 499 |
11 200 497 |
|
2 |
Osztalék, koncessziós díjak, hozambevétel |
- |
||||
3 |
Díjak, pótlékok, bírságok |
- |
||||
4 |
Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése és hasznosítása, vagyonhasznosításból és értékesítésből származó bevétel |
- |
||||
5 |
Részvények, részesedések értékesítése |
0 |
||||
6 |
Vállalatértékesítésből, privatizációból származó bevételek |
0 |
||||
7 |
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés |
0 |
||||
8 |
Saját bevételek (1+… .+7) |
3 733 499 |
3 733 499 |
3 733 499 |
11 200 497 |
|
9 |
Saját bevételek (8. sor) 50%-a |
1 866 750 |
1 866 750 |
1 866 750 |
5 600 249 |
|
10 |
Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévi fizetési kötelezettség (11+…..+18) |
- |
- |
- |
- |
|
11 |
Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása |
- |
||||
12 |
Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása |
0 |
||||
13 |
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír |
0 |
||||
14 |
Váltó kibocsátás |
0 |
||||
15 |
Pénzügyi lízing |
0 |
||||
16 |
Visszavásárlási kötelezettség |
0 |
||||
17 |
Fedezeti betét |
0 |
||||
18 |
Halasztott fizetés, részletfizetés, ki nem fizetett ellenérték |
0 |
||||
19 |
Tárgyévben keletkezett, illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (20+…..+27) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
20 |
Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása |
0 |
||||
21 |
Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása |
0 |
||||
22 |
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír |
0 |
||||
23 |
Adott váltó |
0 |
||||
24 |
Pénzügyi lízing |
0 |
||||
25 |
Visszavásárlási kötelezettség |
0 |
||||
26 |
Fedezeti betét |
0 |
||||
27 |
Halasztott fizetés, részletfizetés, ki nem fizetett ellenérték |
0 |
||||
28 |
Fizetési kötelezettség összesen (10+19) |
- |
- |
- |
- |
|
29 |
Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (9-28) |
1 866 750 |
1 866 750 |
1 866 750 |
5 600 249 |
|
11. melléklet a 2/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
BEVÉTELEK |
2023. évi előirányzat |
|---|---|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
|
Pénzforgalmi bevételek |
|
Működési célú |
51 838 747 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
42 929 995 |
Közhatalmi bevételek |
7 536 000 |
Működési bevételek |
1 056 040 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
316 712 |
Felhalmozási célú |
43 145 962 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
43 145 962 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
94 984 709 |
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
62 910 891 |
I. Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
62 910 891 |
II.Államháztartáson belüli megelőlegezés |
0 |
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
157 895 600 |
KIADÁSOK |
2023. évi előirányzat |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
|
Pénzforgalmi kiadások |
|
Működési célú |
68 819 799 |
Személyi jellegű kiadások |
23 659 371 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
2 641 518 |
Dologi és egyéb folyó kiadások |
17 627 408 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
6 609 000 |
Egyéb működési célú kiadások |
18 282 502 |
Felhalmozási célú |
87 493 705 |
Beruházás |
8 850 300 |
Felújítás |
78 625 502 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások |
17 903 |
Finanszírozási kiadások |
1 582 096 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
157 895 600 |
12. melléklet a 2/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
Feladat |
Eredeti előirányzat |
Az átcsoportosítás jogát gyakorolja |
Általános tartalék |
1 343 776 |
Képviselő-testület |
Általános tartalék összesen |
1 343 776 |
|
Céltartalék |
9 361 225 |
|
Céltartalék összesen |
9 361 225 |
|
Tartalékok összesen |
10 705 001 |
13. melléklet a 2/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
feladat megnevezése |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
2030 |
2031 |
Összesen |
hosszú lejáratra kapott kölcsönök |
0 |
||||||||
tartozások fejlesztési célú |
0 |
||||||||
tartozások működési célú |
0 |
||||||||
beruházási és fejlesztési hitelek |
0 |
||||||||
működési célú hosszú lejáratú hitelek |
0 |
||||||||
egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek |
0 |
||||||||
Összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
14. melléklet a 2/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
2023. évi előirányzat |
||
Magánszemélyek kommunális adója |
||
0 |
||
Mindösszesen |
0 |
|