Rinyabesenyő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (IX. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása

Rinyabesenyő Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2022. 09. 15

Rinyabesenyő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (IX. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása

2022.09.15.
Rinyabesenyő Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Rinyabesenyő Község Önkormányzat képviselő testülete 2/2022. (III. 1.) számú rendeletében fogadta el a 2022. évi költségvetését. A rendeletmódosítást a számviteli változások indokolják, ugyanis minden hónap 20-ig költségvetési jelentést kell készítenie az önkormányzatnak, melyhez az előirányzatok kialakítása és a meglévők folyamatos és állandó módosítása szükséges az adott időszakig.
A módosításokat az alábbiak szerint részletezem:
Az önkormányzat 2022. évi költségvetésének kiadási és bevételi előirányzata 128.283.110 Ft-ról 170.842.926 Ft-ra emelkedett. A bevételi és kiadási előirányzatok évközi változása miatt az alábbi módosítást terjesztem elő.
Rinyabesenyő Község Önkormányzatánál az alábbi kiadási és bevételi előirányzatok kerültek átcsoportosításra:
- A (K1101) törvény szerinti illetmények, munkabérek előirányzata nőtt 1.197.705 Ft-tal a közfoglalkoztatási programok bérei és év elején Szeszán Attila bére miatt, ami tévesen megbízási díjra lett tervezve.
- A (K1113) foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai előirányzata nőtt 19.091 Ft-tal a közfoglalkoztatottak táppénze miatt.
- A (K2) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzata nőtt 1 Ft-tal szintén a közfoglalkoztatási programokban átcsoportosítás miatt.
- A (K312) üzemeltetési anyagok beszerzése előirányzata nőtt 321.942 Ft-tal a közfoglalkoztatási programban 100.00 Ft átcsoportosítás miatt és az ESZA pályázatban 221.942 Ft a steak, saláta és punya fesztivál alapanyag költségei miatt.
- A (K321) informatikai szolgáltatások igénybevétele előirányzata nőtt 1.031 Ft-tal
- A (K337) egyéb szolgáltatások előirányzata nőtt 1.093.213 Ft-tal az iparűzési adó bevétele, kaszálási díjak, gépjármű használat íjainak bevétele, valamint az MFP-UHK/2022 Út pályázat egyes szolgáltatási költségei miatt.
- A (K351) működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó előirányzata nőtt 13.290 Ft-tal.
- A (K355) egyéb dologi kiadások előirányzata nőtt 8 Ft-tal kerekítési különbözetek miatt.
- A (K5021) a helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások előirányzata nőtt 239.498 Ft-tal a 2021. évi lakossági víz-és csatornaszolgáltatás pályázat fel nem használt összegének visszautalása miatt.
- (K512) egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre előirányzata nőtt 3.288.300 Ft-tal a 2022. évi lakossági víz-és csatornaszolgáltatás támogatás pályázat továbbutalása DRV Zrt. részére miatt.
- A (K62) ingatlanok beszerzése, létesítése előirányzata nőtt 22.066.088 Ft- az ERFA pályázat bevételével szemben.
- A (K64) egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése előirányzata nőtt 342.156 Ft-tal, a közfoglalkoztatási programban tárgyi eszköz beszerzése, elsőbbségadás kötelező táblák, zászló, zászlótartó rúd, mikrofon megvásárlása miatt.
- A (K71) ingatlanok felújítása előirányzata nőtt 10.905.605 Ft-tal az MFP-UHK/2022 „Út” pályázat bevétele, az útfelújítási munkálatok miatt.
- A (K73) egyéb tárgyi eszköz felújítása előirányzata nőtt 765.200 Ft-tal a traktor és a pótkocsi felújítása miatt.
-A (K74) felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó előirányzata nőtt 2.944.513 Ft-tal.
A fenti előirányzatokkal szemben az alábbi bevételi és kiadási előirányzatok módosultak:
- A (K122) munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások előirányzata csökkent 1.630.800 Ft-tal.
- A (K331) közüzemi díjak előirányzata csökkent 178 Ft-tal.
- A (K334) karbantartási, kisjavítási szolgáltatások előirányzata csökkent 59.740 Ft-tal.
- A (B115) működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások előirányzata nőtt 3.288.300 Ft-tal.
- A (B16) egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről előirányzata nőtt 368.561 Ft-tal.
- A (B21) felhalmozási célú önkormányzati támogatások előirányzata nőtt 13.850.118 Ft-tal.
- A (B25) egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről előirányzata nőtt 23.791.798 Ft-tal.
- A (B351) értékesítési és forgalmi adók előirányzata nőtt 855.983 Ft-tal.
- A (B36) egyéb közhatalmi bevételek előirányzata nőtt 6.292 Ft-tal.
- A (B402) szolgáltatások ellenértéke előirányzata nőtt 14.000 Ft-tal.
- A (B404) tulajdonosi bevételek előirányzata nőtt 145.250 Ft-tal.
- A (B4082) egyéb kapott, járó kamatok és kamatjellegű bevételek előirányzata nőtt 8 Ft-tal.
- A (B411) egyéb működési bevételek előirányzata nőtt 8 Ft-tal.
- A (B65) egyéb működési célú átvett pénzeszközök előirányzata nőtt 239.498 Ft-tal.
Rinyabesenyő Napköziotthonos Óvoda (továbbiakban óvoda)
Az óvodánál a kiadási és bevételi előirányzat főösszege nem változott.
Az alábbi kiadási és bevételi előirányzatok kerültek átcsoportosításra:
- A (K1113) foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai előirányzata nőtt 720.000 Ft-tal az óvónő vezetői megbízási díjának átcsoportosítása miatt.
A fenti előirányzatokkal szemben az alábbi bevételi és kiadási előirányzatok módosultak:
- A (K122) munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások előirányzata csökkent 720.000 Ft-tal.