Mike Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikkének (1) bekezdés f) pontjában foglalt felhatalmazása alapján, az Alaptörvény 32. cikkének (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya

(1) A rendelet hatálya az önkormányzatra, annak képviselő-testületére, szerveire (polgármester) és az önkormányzat költségvetési szerveire (Közös Hivatal, Óvoda) terjed ki.

2. § A költségvetés bevételei és kiadásai

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetését:

138.443.000 Ft bevétellel és 138.443.000 Ft kiadással, ezen belül:

126.443.000 Ft és költségvetési bevétellel, 138.443.000 Ft kiadással, 12.000.000 Ft költségvetési hiánnyal állapítja meg. A bevételek és kiadások kiemelt előirányzatok szerinti bontását a 6. sz. melléklet tartalmazza.

A képviselő-testület a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt 12.000.000 Ft-ban hagyja jóvá.

(2) A 2017. évi pénzmaradvány összege 12.000.000 Ft, a 2018. évre tervezett működési tartalék összege 3.020.107 Ft. Az intézmények finanszírozását 61.789.036 Ft-ban állapítja meg.

(3) A képviselő-testület a Mikei Közös Önkormányzati Hivatal 2018. évi költségvetését:

52.232.622 Ft bevétellel és 52.232.622 Ft kiadással,

a 7. melléklet szerinti kiemelt előirányzatokkal hagyja jóvá. A Hivatal finanszírozási bevétele 45.679.400 Ft.

(4) A képviselő-testület a Mikei Mesevár Óvoda 2018. évi költségvetését:

21.773.450 Ft bevétellel és 21.773.450 Ft kiadással,

8. melléklet szerinti kiemelt előirányzatok szerint hagyja jóvá. Az Óvoda finanszírozási bevétele 21.489.636 Ft.

3.§

(1) Az 1.§ (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és a költségvetési kiadások mérlegét az önkormányzat vonatkozásában az 1. melléklete alapján, a rovatok szerinti bontást a 6. sz. melléklet alapján határozza meg a képviselő-testület.

(2) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatokat az önkormányzat vonatkozásában a 2. sz. melléklet, a költségvetési szervek vonatkozásában a 7. és 8. mellékletek szerint állapítja meg.

(3) A működési bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 3. sz. melléklet részletezi.

(4) Az előirányzat felhasználási ütemtervet a 4. sz. melléklet, az állami támogatásokat az 5. sz. melléklet szerint állapítja meg a képviselő-testület.

4.§

(1) Az önkormányzat és költségvetési szervek vonatkozásában 2018. évi létszámkerete:

• Önkormányzat 30 fő, ebből 23 fő közfoglalkoztatott.

• Hivatal 8 fő,

• Óvoda 4 fő.

5.§

(1) Az önkormányzat nem tervez olyan fejlesztési célt, amelynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Gst.) 3.§ (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé.

(2) Az önkormányzat a Gst.3.§ (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettséggel nem rendelkezik.

(3) Az önkormányzat többéves kihatással járó döntést nem tervez.

(4) Az önkormányzat közvetett támogatásokat nem tervez.

(5) Az önkormányzat felújítást az „Adósságkonszolidációban nem részesült önkormányzatok fejlesztési támogatása” és az „Önkormányzati feladatellátás fejlesztését szolgáló támogatás” pályázatokon elnyert összeghatárig tervez, beruházást pedig az „ASP-hez csatlakozó önkormányzatok támogatása” pályázatban szereplő eszközbeszerzés (3,3 millió forint), a közfoglalkoztatás kapcsán szükségessé váló eszközbeszerzés, valamint a könyvtári infrastruktúra fejlesztéséhez tervez.

6. § A költségvetés végrehajtásának szabályai

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(4) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(5) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(6) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(7) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

(8) A polgármester és önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetője 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

7. § Az előirányzatok módosítása

(1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 2.000.000 Ft összeghatárig - mely esetenként a 800.000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.

(3) A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 2.000.000 Ft összeghatárig - mely esetenként a 800.000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg a szerv vezetőjére átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.

(4) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2018. december 31-ig gyakorolható.

(5) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

8. § Záró rendelkezések

(1) E rendelet 2018. március 15. napján lép hatályba.

Mike, 2018. március 14.

                                                                              Tóth Árpád s.k.                                       Dr. Barka Tamás s.k.

                                                                               polgármester                                                      jegyző

Záradék:

A rendeletet a mai napon kihirdettem.

Mike, 2018. március 14.

                                                                                                                                                Dr. Barka Tamás s.k.

                                                                                                                                                          jegyző