Visnye község képviselő-testületének 4/2020(III.12.) önkormányzati rendelete

Visnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2020 (III. 12.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Hatályos: 2020. 03. 13

Visnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2020 (III. 12.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Visnye Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) a. és (1) f. bekezdésében foglalt feladatkörében eljárva, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §. (1) bekezdésében meghatározott felhatalmazás alapján a következőket rendeli el:

I.fejezet

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

1. §

A rendelet hatálya

(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre és annak szerveire terjed ki.

(2) A rendelet meghatározza a kötelező és önként vállalt feladatok ellátásához szükséges bevételeket és kiadásokat, figyelemmel a 2020. évi gazdálkodás főbb szabályaira.

2. §

A költségvetés címrendje

(1) A képviselő-testület a címrendet az alábbiak szerint állapítja meg.

- Visnye Község Önkormányzata önálló címet alkot.

II.fejezet

A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

3. §

A költségvetés bevételei és kiadásai

(1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerve együttes 2020. évi költségvetését

89.210.658 Ft összes költségvetési bevétellel,

89.210.658 Ft összes költségvetési kiadással

állapítja meg.

Ezen belül:

a működési célú bevételt 54.986.895 Ft-ban

felhalmozás célú bevétel 34.233.763 Ft-ban

előző évi pénzmaradvány

működési 31.443.763 Ft-ban

felhalmozási 0Ft-ban

működési célú kiadásokat 88.710.658 Ft-ban

ebből:

- a személyi juttatások kiadásait 25.624.567 Ft-ban

- a munkaadót terhelő járulékokat 3.292.795 Ft-ban

- a dologi kiadásokat 8.117.040 Ft-ban

- az ellátottak pénzbeli juttatásait 6.843.000 Ft-ban

- egyéb működési célú kiadásokat 43.619.997 Ft-ban

- Áht.-n belüli megelőlegezések kiadásai 1.213.259 Ft-ban

a felhalmozás célú kiadásokat 500.000 Ft-ban

állapítja meg.

4. §

(1) Az Önkormányzat bevételi és kiadási főösszegének mérlegszerű bemutatását az 1. sz. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat bevételeit részletes bontásban kötelező és önként vállalt államigazgatási feladatok szerinti részletezésben a 2. sz. melléklet, tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat kiadásait elkülönítetten, jogcímenkénti bontásban kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben a 3. sz. melléklet, kormányzati funkciók szerint bontásban a 5. sz. melléklet tartalmazza.

(4) (4)Az Önkormányzat felhalmozási kiadásait részletes bontásban kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben 6. sz. melléklet tartalmazza.

(5) Az Önkormányzat költségvetési tartaléka 41.152.558 Ft.

(6) Az Önkormányzat költségvetési szervének létszámkeretét a 7. sz. melléklet tartalmazza

(7) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból származó kötelezettségeit és a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény szerinti saját bevételeit a 10. melléklet tartalmazza.

A bevételi többlet kezelése

5. §

(1) A gazdálkodási év során keletkezett bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak teljesülését követően esetenként dönt.

(2) A Hivatal a jóváhagyott bevételi előirányzatain felüli többletbevételét az irányító szerv egyidejű tájékoztatásával, a tényleges többletnek megfelelő összegű, saját hatáskörű előirányzat-módosítás után használja fel.

Általános és céltartalék

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 5.000.000Ft összegben, céltartalékát 36.152.558 Ft összegben állapítja meg. A céltartalék kizárólag előre nem látható esetekben – belvízmentesítés, viharkár elhárítás stb. – használható fel. A céltartalék felhasználásáról - a képviselő-testület előtti utólagos beszámolási kötelezettséggel – a polgármester dönt.

(2) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor dönt.

Többéves kihatással járó döntések, európai uniós

programok, projektek

7. §

A képviselő-testület többéves kihatással járó feladatról, ill. európai uniós forrásból megvalósuló programok, projektek tárgyában nem döntött.

Előirányzat- felhasználási ütemterv

8. § A költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 8. sz. melléklet tartalmazza.

Támogatások

9. § (1) Az önkormányzat által adott közvetlen támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 9. sz. melléklete tartalmazza.

III. FEJEZET A költségvetés végrehajtásának szabályai

10. §

(1) A képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló önkormányzati rendelet mellékletében átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási, bevételi és létszám-előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát nem ruházza át, azt magának fenntartja.

(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.

(3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

(4) Az általános tartalék előirányzaton belül a költségvetési évet tekintve összesen 700.00 Ft elhasználását a képviselő-testület – a teljesülést követően negyedévenkénti beszámolási kötelezettséggel – a polgármester hatáskörébe utalja.

11. § (1) A Hivatal éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a jegyző a felelős.

(2) A Hivatal éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

12. §

(1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a testület dönt a polgármester előterjesztésére, szükség esetén a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztásáról és a Hivatal saját hatáskörben kezdeményezett rendelet módosításáról a képviselő testület az (1) bekezdésben foglalt módon dönt.

A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

13. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók az előirányzat módosításával. Az előirányzatok megváltoztatása e költségvetési rendeletben meghatározottak szerint történik.

(2) A költségvetési szerv saját hatáskörű előirányzat módosítást csak abban az esetben hajthat végre, ha a személyi juttatások és/vagy a munkaadót terhelő járulék előirányzatból dologi kiadásokra csoportosít át. Az átcsoportosítást a képviselő-testület rendelet-módosításban hagyja jóvá.

(3) A költségvetési szervek a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételeiket a költségvetési rendeletbe történő átvezetése, annak módosítása után használhatják fel.

(4) A jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül az átcsoportosításról a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben dönt.

(5) A költségvetési szerv a saját hatáskörű előirányzat módosításokról az irányító szervét félévenként tájékoztatja.

(6) Az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34 § (2) bekezdése alapján a képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert feladatonként nettó 15 millió forint értékhatárig az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására, és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra. A módosítást a költségvetési rendelet módosítása során át kell vezetni.

(7) Év közben az önkormányzat számára meghatározott kötött felhasználású pótelőirányzat felhasználásáról a polgármester dönt. Az előirányzat módosítást a költségvetési rendelet módosításakor át kell vezetni.

Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

14. § (1) A polgármester önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva az engedélyezett létszám (álláshely)-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

Támogatási szerződés

15. §

(1) Az 1.000.000 Ft-ot meghaladó összegű támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.

(2) A képviselő-testület a megállapodás megkötése előtt ellenőrzi a helyi önkormányzat költségvetéséből céljelleggel juttatott támogatások felhasználását, elszámolását.

(3) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás egy évig nem ítélhető meg.

16. §

Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja.

Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások évi két egyenlő részletekben kerüljenek kiutalásra.

Szolgáltatási szerződés

17. §

A Hivatal szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételének szabályai:

(1) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.

(2) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.

(3) A szerződéskötés feltétele, hogy

a.) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy

b.) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.

(1) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.

(4) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.

(5) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:

a.) az ellátandó feladatot,

b.) a díjazás mértékét,

c.) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,

d.) a szerződés időtartamát,

e.) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,

f.) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.

Önkormányzati biztos kirendelése

18. § (1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy egyébként a 150 millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervnél az Áht. 71. §. (2) és (3) bekezdésében foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja

a) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,
b) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,
c) a költségvetési szerv vezetője.

(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.

(5) Amennyiben az önkormányzatnál időközben adósságrendezési eljárást kezdeményeztek az általa fenntartott költségvetési szervek körében, az önkormányzati biztos további tevékenységére az alábbi szabályok alkalmazandók:

a.) az önkormányzati biztos tevékenységéről a képviselő-testületnek havonta köteles beszámolni,

b.) az önkormányzati biztos haladéktalanul köteles tájékoztatni a polgármestert, ha a költségvetési szervvel szemben adósságrendezési eljárást kezdeményeztek.

Pótköltségvetés, költségvetés módosítása

19. § (1) A költségvetés várható egyenlegének a költségvetés kiadási főösszegének 10 %-át meghaladó mértékű eltérése esetén a költségvetési rendeletet módosítani kell.

(2) A költségvetés várható egyenlegének a költségvetés kiadási főösszegének 30 %-át meghaladó mértékű eltérése esetén pótköltségvetési rendeletet kell elfogadni. A pótköltségvetési rendeletnek újból meg kell állapítania a költségvetési rendeletnek az előirányzatok meghatározására vonatkozó rendelkezéseit.

Záró és egyéb rendelkezések

20. §

(1) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(2) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

Füszfás Balázs Dr.Barka Tamás

polgármester jegyző

1. melléklet

VISNYE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2020. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE
adatok Ft-ban


Sor-szám	Megnevezés	Rovat-szám	Számla-szám	2020. évi eredeti előirányzat
				Önkormányzat
				Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazg. feladat	Összesen
1.	Műk. célú támog. áht-n belülről	B1	091.	53 956 885	0	0	53 956 885
2.	Felhalm. célú támog. áht-n belülről	B2	092.	0
3.	Közhatalmi bevételek	B3	093.	2 230 000	0	550 000	2 780 000
4.	Működési bevételek	B4	094.	10	900 000	0	900 010
5.	Felhalmozási bevételek	B5	095.	0	0	0
6.	Műk. célú átvett pénzeszközök	B6	096.	0	130 000	0	130 000
7.	Felhalm. célú átvett pénzeszközök	B7	097.	0	0	0
8.	Költségvetési bevételek összesen			56 186 895	1 030 000	550 000	57 766 895
9.	Hitel-, kölcsönfelvétel áht-n kívülről - felhalm.	B811	98.
10.	Maradvány igénybevétele - működési	B813	98.	31 443 763	0	0	31 443 763
11.	Maradvány igénybevétele - felhalmozási	B813	098.
12.	Intézményfinanszírozás	B816	098.
13.	Intézményfinanszírozás kiszűrése	B816	98.
13.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN			87 630 658	1 030 000	550 000	89 210 658

1.	Működési célú bevételek			53 956 895	1 030 000	0	54 986 895
2.	Felhalmozási célú bevételek			33 673 763	0	550 000	34 223 763
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN			87 630 658	1 030 000	550 000	89 210 658


Sor-szám	Megnevezés	Rovat-szám	Számla-szám	2020. évi eredeti előirányzat
				Önkormányzat
				Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazg. feladat	Összesen
1.	Személyi juttatások	K1	051.	25 624 567	0	0	25 624 567
2.	Munkaadókat terh. jár. és szoc. hozzájár. adó	K2	052.	3 292 795			3 292 795
3.	Dologi kiadások	K3	053.	8 117 040	0	0	8 117 040
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	054.	6 843 000	0	0	6 843 000
5.	Egyéb működési célú kiadások	K5	055.	41 887 558	1 732 439	0	43 619 997
6.	Beruházások	K6	056.	500 000	0	0	500 000
7.	Felújítások	K7	057.	0	0	0	0
8.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	058.	0	0	0
8.	Költségvetési kiadások összesen			86 264 960	1 732 439		87 997 399
9.	Hitel-, kölcsöntörlesztés áht-n kívülre	K911
10.	Intézményfinanszírozás	K9	059.	1 213 259	0	0	1 213 259
11.	Intézményfinanszírozás kiszűrése
12.	KIADÁSOK ÖSSZESEN			87 478 219	1 732 439	0	89 210 658

1.	Működési célú kiadások			86 978 219	1 732 439	0	88 710 658
2.	Felhalmozási célú kiadások			500 000	0	0	500 000
	KIADÁSOK ÖSSZESEN			87 478 219	1 732 439		89 210 658

1.	Működési célú bevételek - kiadások			-33 021 324	-702 439	0	-33 723 763
2.	Felhalmozási célú bevételek - kiadások			33 173 763	0	550 000	33 723 763
	BEVÉTELE ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE			152 439	-702 439	550 000	0

2. melléklet

VISNYE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2020. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE - BEVÉTELEK
adatok Ft-ban

Rovat-szám	Számla-szám	Megnevezés	2020. évi eredeti előirányzat
			Önkormányzat			Összesen

			Kötelező	Önként	Államig.
Önkormányzatok működési támogatásai
B111	091111.	Helyi önkorm. működésének ált. tám.	16 984 729			16 984 729
B112	091121.	Tel. önk. egyes köznevelési feladatainak tám.				0
B113	091131.	Tel. önk.szoc., gyermekjóléti és gy.étk.fel.tám.ei.	11 546 740			11 546 740
B114	091141.	Tel. önk. kulturális feladatainak tám.	1 800 000			1 800 000
B115	091151.	Működési célú központosított előirányzatok				0
B116	091161.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai
B11		Önk. működési támogatásai összesen	30 331 469		0	30 331 469
B12	09121.	Elvonások és befizetések bevételei
B13	09131.	Műk. c. gar.- és kez. szárm. megtér. áht-n belülről
B14	09141.	Műk. c. visszatér. tám., kölcs. visszatér. áht-n bel.
B15	09151.	Műk. c. visszatér. tám., kölcs. igénybev. áht-n bel.
B16	09161.	Egyéb műk. célú támog. bevételei áht-n belülről	23 625 416			23 625 416
B1		MŰK. CÉLÚ TÁMOG. ÁHT-N BELÜLRŐL	53 956 885		0	53 956 885
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
B21	09211.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
B22	09221.	Felh. c. gar.- és kez. szárm. megtér. áht-n belülről
B23	09231.	Felh. c. visszatér. tám., kölcs. visszatér. áht-n bel.
B24	09241.	Felh. c. visszatér. tám., kölcs. igénybev. áht-n bel.
B25	09251.	Egyéb felh. célú támog. bevételei áht-n belülről
B2		FELHALM. CÉLÚ TÁM. ÁHT-N BELÜLRŐL
Közhatalmi bevételek
B311	093111.	Magánszemélyek jövedelemadói
B312	093121.	Társaságok jövedelemadói
B31		Jövedelemadók összesen
B32	09321.	Szociális hozzájárulási adó és járulékok
B33	09331.	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók
B34	09341.	Vagyoni típusú adók	1 300 000			1 300 000
B351	093511.	Értékesítési és forgalmi adók	750 000			750 000
B352	093521.	Fogyasztási adók
B353	093531.	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók
B354	093541.	Gépjárműadók			550 000	550 000
B355	093551.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók				0
B35		Termékek és szolgáltatások adói összesen	750 000		550 000	1 300 000
B36	09361.	Egyéb közhatalmi bevételek	180 000			180 000
B3		KÖZHATALMI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	2 230 000	0	550 000	2 780 000
Működési bevételek
B401	094011.	Készletértékesítés ellenértéke		200 000		200 000
B402	094021.	Szolgáltatások ellenértéke		700 000		700 000
B403	094031.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke				0
B404	094041.	Tulajdonosi bevételek
B405	094051.	Ellátási díjak
B406	094061.	Kiszámlázott általános forgalmi adó
B407	094071.	Általános forgalmi adó visszatérítése
B408	094081.	Kamatbevételek	10			10
B409	094091.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
B410	094101.	Egyéb működési bevételek
B4		MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	10	900 000		900 010
Felhalmozási bevételek
B51	09511.	Immateriális javak értékesítése
B52	09521.	Ingatlanok értékesítése
B53	09531.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
B54	09541.	Részesedések értékesítése
B55	09551.	Részesedések megszűnéséhez kapcs. bevételek
B5		FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN
Működési célú átvett pénzeszközök
B64	09641.	Műk. c. visszatér. tám., kölcs. visszatér. áht-n kív.		130 000		130 000
B65	09651.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz				0
B6		MŰK. CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK ÖSSZ.		130 000		130 000
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
B71	09711.	Felh. c. gar.- és kez. szárm. megtér. áht-n kívülről
B72	09721.	Felh. c. visszatér. tám., kölcs. visszatér. áht-n kív.
B73	09731.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök
B7		FELH. CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZK. ÖSSZESEN
		KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	56 186 895	1 030 000	550 000	57 766 895
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről
B8111	0981111.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
B8112	0981121.	Likvid. célú hitelek, kölcs. felvétele pénzügyi váll.
B8113	0981131.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
B811		Hitel-, kölcsönfelvétel áht-n kívülről összesen
Belföldi értékpapírok bevételei
B8121	0981211.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, ért.
B8122	0981221.	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása
B8123	0981231.	Befektetési célú belföldi értékpapírok bevált., ért.
B8124	0981241.	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása
B812		Belföldi értékpapírok bevételei összesen
Maradvány igénybevétele
B8131	0981311.	Előző év költségvetési maradványának igénybev.	31 443 763			31 443 763
B8132	0981321.	Előző év vállalkozási maradványának igénybev.
B813		Maradvány igénybevétele összesen	31 443 763			31 443 763
B814	098141.	Áht-n belüli megelőlegezések
B815	098151.	Áht-n belüli megelőlegezések törlesztése
B816	098161.	Központi, irányító szervi támogatás
B817	098171.	Betétek megszüntetése
B818	098181.	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bev.
B81		Belföldi finanszírozás bevételei összesen	31 443 763	0	0	31 443 763
B821	098211.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, ért.
B822	098221.	Befektetési célú külföldi értékpapírok bevált., ért.
B823	098231.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
B824	098241.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
B82		Külföldi finanszírozás bevételei összesen
B83	09831.	Adóssághoz nem kapcs. szárm. ügyletek bev.
B8		FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELK ÖSSZESEN	31 443 763	0	0	31 443 763
BEVÉTELEK ÖSSZESEN			87 630 658	1 030 000	550 000	89 210 658

3. melléklet

VISNYE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2020. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE - KIADÁSOK
adatok Ft-ban

Rovat-szám	Számla-szám	Megnevezés	2020. évi eredeti előirányzat
			Önkormányzat			Összesen

			Kötelező	Önként	Államig.
Foglalkoztatottak személyi juttatásai
K1101	0511011.	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	18 651 084			18 651 084
K1102	0511021.	Normatív jutalmak
K1103	0511031.	Céljuttatás, projektprémium
K1104	0511041.	Készenléti, ügyeleti, helyett. díj, túlóra, túlszolg.
K1105	0511051.	Végkielégítés
K1106	0511061.	Jubileumi jutalom
K1107	0511071.	Béren kívüli juttatások	200 000			200 000
K1108	0511081.	Ruházati költségtérítés	10 000			10 000
K1109	0511091.	Közlekedési költségtérítés
K1110	0511101.	Egyéb költségtérítések
K1111	0511111.	Lakhatási támogatások
K1112	0511121.	Szociális támogatások
K1113	0511131.	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai				0
K11	0511.	Foglalkoztatottak személyi juttatásai összesen	18 861 084	0	0	18 861 084
Külső személyi juttatások
K121	051211.	Választott tisztségviselők juttatásai	5 353 210			5 353 210
K122	051221.	Mvégz. ir. egyéb jogv. nem saját fogl. fiz. jutt.	1 410 273			1 410 273
K123	051231.	Egyéb külső személyi juttatások
K12	0512.	Külső személyi juttatások összsen	6 763 483	0	0	6 763 483
K1		SZEMÉLYI JUTTATÁSOK ÖSSZESEN	25 624 567	0	0	25 624 567
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
K21	05211.	Szociális hozzájárulási adó	3 247 927			3 247 927
K24	05241.	Egészségügyi hozzájárulás
K26	05261.	Más járulék fizetési kötelezettség
K27	05271.	Személyi jövedelemadó	44 868			44 868
K2	0521.	MADÓKAT TERH. JÁR. ÉS SZOC. HJ. ADÓ	3 292 795			3 292 795
Készletbeszerzés
K311	053111.	Szakmai anyagok beszerzése	20 000			20 000
K312	053121.	Üzemeltetési anyagok beszerzése	2 040 000			2 040 000
K313	053131.	Árubeszerzés
K31	05311.	Készletbeszerzés összesen	2 060 000			2 060 000
Kommunikációs szolgáltatások
K321	053211.	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	25 000			25 000
K322	053221.	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	420 000			420 000
K32	05321.	Kommunikációs szolgáltatások összesen	445 000			445 000
Szolgáltatási kiadások
K331	053311.	Közüzemi díjak	545 000			545 000
K332	053321.	Vásárolt élelmezés	103 740			103 740
K333	053331.	Bérleti és lízing díjak	1 000 000			1 000 000
K334	053341.	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	430 000			430 000
K335	053351.	Közvetített szolgáltatások	25 000			25 000
K336	053361.	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	440 000			440 000
K337	053371.	Egyéb szolgáltatások	1 055 000			1 055 000
K33	05331.	Szolgáltatási kiadások összesen	3 598 740	0		3 598 740
Kiküldetések, reklám- és propaganda kiadások
K341	053411.	Kiküldetések kiadásai
K342	053421.	Reklám- és propagandakiadások
K34	05341.	Kiküld., reklám- és propaganda kiad. összesen
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások
K351	053511.	Műk. célú előzetesen felsz. ÁFA	1 293 300			1 293 300
K352	053521.	Fizetendő általános forgalmi adó
K353	053531.	Kamatkiadások
K354	053541.	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai
K355	053551.	Egyéb dologi kiadások	720 000			720 000
K35		Különféle befiz. és egyéb dologi kiad. összesen	2 013 300			2 013 300
K3		DOLOGI KIADÁSOK ÖSSZESEN	8 117 040	0	0	8 117 040
Ellátottak pénzbeli juttatásai
K41	05411.	Társadalombiztosítási ellátások
K42	05421.	Családi támogatások				0
K43	05431.	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések
K44	05441.	Betegséggel kapcs. (nem TB-i) ellátások
K45	05451.	Foglalk., munkanélküliséggel kapcs. ellátások
K46	05461.	Lakhatással kapcsolatos ellátások
K47	05471.	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai
K48	05481.	Egyéb nem intézményi ellátások	6 843 000			6 843 000
K4		ELLÁTOTTAK PÉNZBELI JUTT. ÖSSZESEN	6 843 000			6 843 000
Egyéb működési célú kiadások
K501	055011.	Nemzetközi kötelezettségek
K502	055021.	Elvonások és befizetések
K503	055031.	Műk. c. garancia- és kez. szárm. kifiz. áht-n belülre
K504	055041.	Műk. c. visszatér. tám., kölcs. nyújt. áht-n belülre
K505	055051.	Műk. c. visszatér. tám., kölcs. törl. áht-n belülre
K506	055061.	Egyéb műk. célú tám. áht-n belülre	350 000	1 432 439		1 782 439
K507	055071.	Műk. c. gar.- és kez.váll. szárm. kifiz. áht-n kívülre
K508	055081.	Műk. c. visszatér. tám., kölcs. nyújt. áht-n kívülre	185 000	300 000		485 000
K509	055091.	Árkiegészítések, ártámogatások
K510	055101.	Kamattámogatások
K512	055121.	Egyéb működési célú tám. áht-n kívülre	200 000			200 000
K513	055131.	Tartalékok	41 152 558			41 152 558
K5		EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIAD. ÖSSZESEN	41 887 558	1 732 439	0	43 619 997
Beruházások
K61	05611.	Immateriális javak beszerzése, létesítése
K62	05621.	Ingatlanok beszerzése, létesítése	500 000			500 000
K63	05631.	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése				0
K64	05641.	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése				0
K65	05651.	Részesedések beszerzése
K66	05661.	Meglévő részesedések növeléséhez kapcs. kiad.
K67	05671.	Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA				0
K6		BERUHÁZÁSOK ÖSSZESEN	500 000	0		500 000
Felújítások
K71	05711.	Ingatlanok felújítása				0
K72	05721.	Informatikai eszközök felújítása
K73	05731.	Egyéb tárgyi eszközök felújítása
K74	05741.	Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA
K7		FELÚJÍTÁSOK ÖSSZESEN		0		0
Egyéb felhalmozási célú kiadások
K81	05811.	Felh. c. garancia- és kez. szárm. kifiz. áht-n belülre
K82	05821.	Felh. c. visszatér. tám., kölcs. nyújt. áht-n belülre
K83	05831.	Felh. c. visszatér. tám., kölcs. törl. áht-n belülre
K84	05841.	Egyéb felhalm. célú tám. áht-n belülre
K85	05851.	Felh. c. gar.- és kez.váll. szárm. kifiz. áht-n kívülre
K86	05861.	Felh. c. visszatér. tám., kölcs. nyújt. áht-n kívülre
K87	05871.	Lakástámogatás
K88	05881.	Egyéb felhalm. célú támogatások áht-n kívülre
K8		EGYÉB FELHALM. CÉLÚ KIAD. ÖSSZESEN
		KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	86 264 960	1 732 439	0	87 997 399
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre
K9111	0591111.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
K9112	0591121.	Likvid. c. hitelek, kölcsönök törl. pénzügyi váll.
K9113	0591131.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
K911		Hitel-, kölcsöntörlesztés áht-n kívülre összesen
Belföldi értékpapírok kiadásai
K9121	0591211.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
K9122	0591221.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása
K9123	0591231.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
K9124	0591241.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása
K912		Belföldi értékpapírok kiadásai összesen
K913	059131.	Áht-n belüli megelőlegezések folyósítása
K914	059141.	Áht-n belüli megelőlegezések visszafizetése	1 213 259			1 213 259
K915	059151.	Központi, irányító szervi támogatás folyósítása
K916	059161.	Pénzeszközök betétként elhelyezése
K917	059171.	Pénzügyi lízing kiadásai
K918	059181.	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiad.
K91		Belföldi finanszírozás kiadásai összesen	1 213 259			1 213 259
Külföldi finanszírozás kiadásai
K921	059211.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
K922	059221.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
K923	059231.	Külföldi értékpapírok beváltása
K924	059241.	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése
K92		Külföldi finanszírozás kiadásai összesen	0
K93	05931.	Adóssághoz nem kapcs. szárm. ügyletek kiad.
K9		FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	1 213 259			1 213 259
KIADÁSOK ÖSSZESEN			87 478 219	1 732 439	0	89 210 658

4. melléklet

VISNYE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT 2020. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE

Kormányzti funkciók - Bevételek - Önkormányzat

Ft-ban

COFOG kód

Megnevezés

2020. évi eredeti előirányzat

Mind-összesen

Műk.c.támÁht-n bel.

Felh.c.támÁht-n bel.

Közhatal. bevételek

Működési bev.

Felhalm. bev.

Műk. célú. Átvett .pe.

Felh. célú. Átvett .pe.

Finansz. bev.

Kötelező feladat összesen

Műk.c.támÁht-n bel.

Felh.c.támÁht-n bel.

Közhatal. bevételek

Működési bev.

Felhalm. bev.

Műk. célú. Átvett .pe.

Felh. célú. Átvett .pe.

Finansz. bev.

Önként vállalt feladat összesen

Műk.c.támÁht-n bel.

Felh.c.támÁht-n bel.

Közhatal. bevételek

Működési bev.

Felhalm. bev.

Műk. célú. Átvett .pe.

Felh. célú. Átvett .pe.

Finansz. bev.

Államig. feladat összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

011130

Önk. és önk. hiv. jogalk. és ált. ig. tev.

900 000

130 000

1 030 000

1 030 010

018010

Önkorm. elszámolásai a közp. költségvetéssel

30 331 469

30 331 469

018030

Támogatási célú finanszírozási műveletek

31 443 763

31 443 763

041233

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

041237

Közfoglalkoztatási mintaprogram

23 625 416

23 625 416

104044

Biztos Kezdet Gyerekház

104051

Gyermekvédelmi pénzbeli és természetbeni ell.

900020

Önkorm.funkc.nem sorolható bev.áht-n kív.

2 230 000

2 230 000

550 000

550 000

2 780 000

KORMÁNYZTI FUNKCIÓK ÖSSZESEN

53 956 885

2 230 000

31 443 763

87 630 658

900 000

130 000

1 030 000

550 000

89 210 658

5. melléklet

VISNYE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2020. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE
Kormányzati funkciók - Kiadások - Önkormányzat

																																Ft-ban

COFOG kód	Megnevezés	2020. évi eredeti előirányzat										2020. évi eredeti előirányzat										2020. évi eredeti előirányzat										Mind-összesen
		Személyi juttatás	M.ad. jár. szoc.hj.adó	Dologi kiadások	Ellátottak pénzb. jutt.	Egyéb műk c. kiad.	Beru-házások	Felújí-tások	Egyéb felh. c. kiad.	Finansz. kiad.	Kötelező feladat összesen	Személyi juttatás	M.ad. jár. szoc.hj.adó	Dologi kiadások	Ellátottak pénzb. jutt.	Egyéb műk c. kiad.	Beru-házások	Felújí-tások	Egyéb felh. c. kiad.	Finansz. kiad.	Önként vállalt feladat összesen	Személyi juttatás	M.ad. jár. szoc.hj.adó	Dologi kiadások	Ellátottak pénzb. jutt.	Egyéb műk c. kiad.	Beru-házások	Felújí-tások	Egyéb felh. c. kiad.	Finansz. kiad.	Államig. feladat összesen
		K1	K2	K3	K4	K5	K6	K7	K8	K9		K1	K2	K3	K4	K5	K6	K7	K8	K9		K1	K2	K3	K4	K5	K6	K7	K8	K9
		Kötelező feladat										Önként vállalt feladat										Államigazgatási feladat
011130	Önk. és önk. hiv. jogalk. és ált. ig. tev.	6 963 483	1 264 052	4 016 550							12 244 085			1 432 439		300 000					1 732 439											13 976 524
013350	Az önk. vagyonnal való gazd. kapcs. felad.			38 100			500 000				538 100										0											538 100
013320	Köztemető fennt. és műk.			50 800							50 800																					50 800
018010	Önkormányzatok elszámolásai									1 213 259	1 213 259																					1 213 259
018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek					185 000					185 000																					185 000
041233	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás																															0
041237	Közfoglalkoztatási mintaprogram	14 116 544	1 235 198			8 273 674					23 625 416																					23 625 416
045160	Közutak, hidak, alagutak üzmelt., fenntart.			381 000							381 000																					381 000
062020	Településfejlesztési projektek és támogatásuk					17 530 041					17 530 041																					17 530 041
064010	Közvilágítás			571 500							571 500																					571 500
066020	Város-, községgazdálkodási egyéb szolg.			1 622 900							1 622 900																					1 622 900
082044	Könyvtári szolgáltatás					1 800 000					1 800 000										0											1 800 000
082091	Közművelődési-közösségi és társ. részv. fejl.					2 655 534					2 655 534																					2 655 534
082092	Közművelődési tevékenység	1 918 440	335 727			2 727 963					4 982 130																					4 982 130
084031	Civil szervezetek működési támogatása					200 000					200 000										0											200 000
104037	Intézményen kivüli gyermekétkeztetés			103 740							103 740																					103 740
104051	Gyermekvédelmi pénzbeli és természetbeni ell.										0																					0
107055	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	2 626 100	457 818	1 332 450							4 416 368																					4 416 368
107060	Egyéb szociális pénzbeli és term. ellátás., tám.				6 843 000	350 000					7 193 000																					7 193 000
900070	Fejezeti és általános tartalék elszámolása					8 165 346					8 165 346																					8 165 346

6. melléklet

6. számú melléklet

VISNYE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2020. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE - KIADÁSOK

Önkormányzat Felhalmozási kiadások

Rovat-szám

Számla-szám

Megnevezés

Önk.Ph. ig.tev.

Önkorm. Vagyonnal való gazd.

Minta program

Kötelező feladat összesen

Önk.Ph. ig.tev.

Önkorm. Vagyonnal való gazd.

Minta program

Önként vállalt feladat összsen

Önk.Ph. ig.tev.

Önkorm. Vagyonnal való gazd.

Államig. feladat összesen

Mind-összesen

011130

013350

041237

082091

082092

082044

011130

013350

041237

082091

082092

082044

011130

013350

Kötelező

Önként

Államig.

Beruházások

K62

05621.

Ingatlanok beszerzése, létesítése

500 000

K64

05641.

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K67

05671.

Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA

BERUHÁZÁSOK ÖSSZESEN

500 000

Felújítások

K71

05711

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K74

05741

Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA

BERUHÁZÁSOK ÖSSZESEN

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

500 000

7. melléklet




Önkormányzat		4 fő



Összesen:		4 fő



Közfoglalkoztatási mintaprogram		15 fő


Összesen:		15 fő


	Mindösszesen:	19 fő

8. melléklet

VISNYE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2020. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE
Önkormányzat Előirányzat-felhasználási ütemterv

														Ft-ban

Sor-szám	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen
	Bevételek
1.	Műk. célú támog. áht-n belülről	4 496 407	4 496 407	4 496 407	4 496 407	4 496 407	4 496 407	4 496 407	4 496 407	4 496 407	4 496 407	4 496 407	4 496 407	53 956 885
2.	Felhalm. célú támog. áht-n belülről
3.	Közhatalmi bevételek			900 000	265 000	100 000	100 000	100 000	100 000	900 000	250 000	65 000		2 780 000
4.	Működési bevételek	75 001	75 001	75 001	75 001	75 001	75 001	75 001	75 001	75 001	75 001	75 001	75 001	900 010
5.	Felhalmozási bevételek
6.	Műk. célú átvett pénzeszközök	10 833	10 833	10 833	10 833	10 833	10 833	10 833	10 833	10 833	10 833	10 833	10 833	130 000
7.	Felhalm. célú átvett pénzeszközök
8.	Hitel-, kölcsönfelvétel áht-n kívülről - felhalm.
9.	Maradvány igénybevétele - működési	31 443 763												31 443 763
10.	Maradvány igénybevétele - felhalmozási
	Kiadások
11.	Személyi juttatások	2 135 381	2 135 381	2 135 381	2 135 381	2 135 381	2 135 381	2 135 381	2 135 381	2 135 381	2 135 381	2 135 381	2 135 381	25 624 567
12.	Munkaadókat terh. jár. és szoc. hozzájár. adó	274 400	274 400	274 400	274 400	274 400	274 400	274 400	274 400	274 400	274 400	274 400	274 400	3 292 795
13.	Dologi kiadások	676 420	676 420	676 420	676 420	676 420	676 420	676 420	676 420	676 420	676 420	676 420	676 420	8 117 040
14.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	570 250	570 250	570 250	570 250	570 250	570 250	570 250	570 250	570 250	570 250	570 250	570 250	6 843 000
15.	Egyéb működési célú kiadások	3 635 000	3 635 000	3 635 000	3 635 000	3 635 000	3 635 000	3 635 000	3 635 000	3 635 000	3 635 000	3 635 000	3 635 000	43 619 997
16.	Beruházások						250 000	250 000						500 000
17.	Felújítások													0
18.	Egyéb felhalmozási célú kiadások
19.	Hitel-, kölcsöntörlesztés áht-n kívülre
20.	Áht.-n belüli megelőlegezések visszafizetése	1 213 259												1 213 259
20.	Bevételek összesen	36 026 004	4 582 241	5 482 241	4 847 241	4 682 241	4 682 241	4 682 241	4 682 241	5 482 241	4 832 241	4 647 241	4 582 241	89 210 658
21.	Kiadások összesen	8 504 709	7 291 450	7 291 450	7 291 450	7 291 450	7 541 450	7 541 450	7 291 450	7 291 450	7 291 450	7 291 450	7 291 450	89 210 658

9. melléklet

Önkormányzat által adott
közvetlen támogatásokat tartalmazó kimutatás 2020.



	Cicil szervezetek, egyesületek			200 000






		Összesen:	200 000

10. melléklet

VISNYE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT 2020. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE
Adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek és a saját bevételek


Adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség						Ft-ban

Kötelezettség jogcíme						Összesen
Kötelezettség jogcíme		2021. év	2021. év	2022. év	2023. év	Összesen
Felhalmozási célú hiteltörlesztés		0	0	0	0	0
1.						0
2.						0
Kötvénykibocsátás törlesztés		0	0	0	0	0
1.						0
2.						0
Lízingdíj		0	0	0	0	0
1.						0
2.						0
Kezességvállalás
1.
2.
	Adósságot keletkeztető ügyletekből származó fitetési kötelezettség különbsége	0				0


Saját bevételek a 353/2011. (XII.30.) Korm. rendelet 2. §. (1) bek. szerint

Megnevezés						Összesen
Megnevezés		2021. év	2021. év	2022. év	2023. év	Összesen
1.	Helyi adókból származó bevételek	2 600 000	4 000 000	4 000 000	4 000 000	14 600 000
2.	Önk. vagyon, vagyoni értékű jog ért., hasznosításából, Tárgyi eszköz, immateriális jószág, részvény, részesedés ért. származó bevétel	0	0	0	0	0
3.	Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel	0	0	0	0	0
4.	Bírság-, pótlék- és díjbevétel	180 000	300 000	300 000	300 000	1 080 000
5.	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés	0	0	0	0	0
	Saját bevételek összesen	2 780 000	4 300 000	4 300 000	4 300 000	15 680 000

	Saját bevételek 50 %-a	2 224 000	2 150 000	2 150 000	2 150 000	8 674 000


	Saját bevételek 50 %-a és az adósságot keletkeztető ügyletekből származó fitetési kötelezettség különbsége	2 224 000	2 150 000	2 150 000	2 150 000	8 674 000