Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (III. 8.) önkormányzati rendelete

Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselőtestületének 2/2022. (III. 8.) önkormányzati rendelete Somogyzsitfa Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 05. 27

Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (III. 8.) önkormányzati rendelete

Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselőtestületének 2/2022. (III. 8.) önkormányzati rendelete Somogyzsitfa Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről

2023.05.27.

Somogyzsitfa Község Önkormányzat Képviselőtestülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, továbbá az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.

I. Fejezet

Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra és a Somogyzsitfai Közös Önkormányzati Hivatalra.

(2) E rendelet hatálya kiterjed az átadott támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § Az önkormányzat és az intézménye önálló címeket alkot. Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó intézménnyel rendelkezik. A feladatok kormányzati funkciókon szerepelnek.

II. Fejezet

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke

3. §1 A képviselőtestület az önkormányzat és költségvetési szerve együttes 2022. évi költségvetését 306 486 439, - Ft bevétellel, és 306 486 439, - Ft kiadással állapítja meg.

Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak mellékletei

4. § (1) Az önkormányzat költségvetési kiadásait és bevételeit forrásonként az 1–2. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat finanszírozási kiadásait e rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(3) Az önkormányzat finanszírozási bevételeit e rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(4) A képviselőtestület az önkormányzat valamint az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervének engedélyezett létszámát a 5. melléklet szerint állapítja meg.

(5) A képviselőtestület a közfoglalkoztatottak létszámát az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) Az önkormányzat 2022. évre vonatkozóan adósságot keletkeztető fejlesztési célt nem hagyott jóvá.

5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselőtestület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolításáról a képviselőtestület annak felmerülését követő testületi ülésen dönt.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

6. § A 2022. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban az 6. melléklet tartalmazza.

III. Fejezet

A 2022. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

7. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő- testületet tájékoztatni köteles.

(4) A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként az adott év június 30-ig illetve legkésőbb a zárszámadási rendelet-tervezet képviselő-testület elé terjesztéséig december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(5) A képviselőtestület a jóváhagyott költségvetés bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.

(6) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - képviselőtestületi - tájékoztatás után történhet.

8. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselőtestület hagyja jóvá.

9. § A helyi önkormányzat gazdálkodásnak végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Somogyzsitfai Közös Önkormányzati Hivatal.

IV. Fejezet

Záró rendelkezések

10. § Ez a rendelet 2022. március 11-én lép hatályba.

1. melléklet2

2022. évi költségvetési kiadások

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)

69 607 329

69 607 329

Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131)

15 656 640

16 067 118

Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132)

233 060

171 814

Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B113)

15 889 700

16 238 932

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)

2 270 000

2 270 000

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115)

3 915 653

9 860 874

Elszámolásból származó bevételek (B116)

0

842 748

Önkormányzatok működési támogatásai (B11)

91 682 682

98 819 883

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16)

16 149 620

25 635 823

ebből: központi költségvetési szervek (B16)

0

0

ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B16)

0

0

ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16)

0

0

ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16)

0

0

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)

107 832 302

124455706

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B25)

0

7 864 286

ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B25)

0

0

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2)

0

7 864 286

Vagyoni tipusú adók (B34)

2 500 000

2 032 446

ebből: építményadó (B34)

0

0

ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34)

0

0

Értékesítési és forgalmi adók (B351)

7 500 000

10 394 856

ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351)

0

0

Termékek és szolgáltatások adói (B35)

7 500 000

10 394 856

Egyéb közhatalmi bevételek (B36)

100 000

146 828

Közhatalmi bevételek (B3)

10 100 000

12 574 130

Tulajdonosi bevételek (B404)

1 000 000

2 080 337

ebből: önkormányzati vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból származó bevétel (B404)

0

0

Ellátási díjak (B405)

1 400 000

2 044 600

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (B4082)

500

65

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (B408)

500

65

Egyéb működési bevételek (B411)

1 000 000

2 049 275

ebből: kiadások visszatérítései (B411)

0

0

Működési bevételek

3 400 500

6174277

Ingatlanok értékesítése (B52)

75 000

75 000

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése (B53)

750 000

Felhalmozási bevételek (B5)

75 000

825 000

Költségvetési bevételek (B1-B7)

121 407 802

151 920 399

2. melléklet3

Költségvetési bevételek

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)

63 942 825

61 361 044

Céljuttatás, projektprémium (K1103)

317 000

0

Jubileumi jutalom (K1106)

3 250 000

0

Béren kívüli juttatások (K1107)

2 000 000

1 581 796

Ruházati költségtérítés (K1108)

80 000

73 810

Közlekedési költségtérítés (K1109)

1 000 000

981 618

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113)

600 000

3 569 243

Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11)

71 189 825

67 567 511

Választott tisztségviselők juttatásai (K121)

13 039 100

13 855 102

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)

373 000

1 012 926

Egyéb külső személyi juttatások (K123)

400 000

1 606 067

Külső személyi juttatások (K12)

13 812 100

16 474 095

Személyi juttatások (K1)

85 001 925

84 041 606

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)

10 969 718

9 913 756

ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)

0

0

ebből: táppénz hozzájárulás (K2)

0

0

ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)

0

0

Szakmai anyagok beszerzése (K311)

200 000

167 081

Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)

5 137 900

5 947 364

Készletbeszerzés (K31)

5 337 900

6 114 445

Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)

4 000 000

2 831 958

Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)

500 000

396 561

Kommunikációs szolgáltatások (K32)

4 500 000

3 228 519

Közüzemi díjak (K331)

3 800 000

5 870 504

Vásárolt élelmezés (K332)

2 600 000

3 352 795

Bérleti és lízing díjak (K333)

1 800 000

1 523 364

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)

1 000 000

606 609

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)

2 600 000

9 198 462

Egyéb szolgáltatások (K337)

2 400 000

3 416 093

ebből: biztosítási díjak (K337)

0

0

Szolgáltatási kiadások (K33)

14 200 000

23 967 827

Kiküldetések kiadásai (K341)

300 000

73 605

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (K34)

300 000

73 605

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)

6 225 118

7 006 012

Egyéb dologi kiadások (K355)

400 000

27 667 838

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (K35)

6 625 118

34 673 850

Dologi kiadások (K3)

30 963 018

68 058 246

Egyéb nem intézményi ellátások (K48)

9 097 000

8 936 680

ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48)

0

0

ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §] (K48)

0

0

Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)

9 097 000

8 936 680

A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021)

0

667 830

Egyéb elvonások, befizetések (K5023)

0

200 000

Elvonások és befizetések (K502)

0

867 830

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506)

3 000 000

1 493 516

ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506)

0

0

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512)

200 000

304 370

ebből: egyéb civil szervezetek (K512)

0

0

ebből: háztartások (K512)

0

0

ebből: egyéb vállalkozások (K512)

0

0

Tartalékok (K513)

16 942 060

16 942 060

Egyéb működési célú kiadások (K5)

20 142 060

19 607 776

Immateriális javak beszerzése, létesítése (K61)

300 000

253 900

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63)

500 000

1 333 271

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)

30 900 000

30 845 661

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)

8 559 000

8 698 826

Beruházások (K6)

40 259 000

41 131 658

Ingatlanok felújítása (K71)

2 000 000

1 040 000

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)

540 000

0

Felújítások (K7)

2 540 000

1 040 000

Költségvetési kiadások (K1-K8)

198 972 721

232 729 722

3. melléklet4

2022. évi finanszírozási kiadások

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)

3 405 813

3 405 813

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915)

70 350 904

70 350 904

Belföldi finanszírozás kiadásai (K91)

73 756 717

73 756 717

Finanszírozási kiadások (K9)

73 756 717

73 756 717

4. melléklet5

2022. évi finanszírozási bevételei

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)

80 970 732

80 340 043

Maradvány igénybevétele (B813)

80 970 732

80 340 043

Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814)

0

3 875 093

Központi, irányító szervi támogatás (B816)

70 350 904

70 350 904

Belföldi finanszírozás bevételei (B81)

151 321 636

154 566 040

Finanszírozási bevételek (B8)

151 321 636

154 566 040

5. melléklet6

2022. évi engedélyezett létszámkeret

Költségvetési szervek

Létszám

Teljes munkaidős

Rész- munkaidős

Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek

12

11

1

Somogyzsitfai Közös Önkormányzati Hivatal

12

11

1

Önkormányzat

7

3

4

Igazgatás

5

1

4

Falugondnok

1

1

0

Közművelődési munkatárs

1

1

0

Létszám összesen:

19

14

5

A közfoglakoztatásban részt vevők létszáma

Program neve

Létszám

Teljes munkaidős

Rész- munkaidős

Közfoglalkoztatás

3

3

0

Létszám összesen:

3

3

0

6. melléklet7

2022. évi előírányzat-felhasználási ütemterv

Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Aug.

Szept.

Október

Nov.

Dec.

S

Bevételek

1.Működési célú támogatások Áh-n belülről

########

########

7 212 378

#######

7 394 655

9 605 395

#######

########

9 015 918

9 630 916

8 166 646

########

118 208 549

2.Felhalmozási célú támogatások

0

0

0

7 864 286

0

0

0

0

0

0

0

0

7 864 286

3.Közhatalmi bevételek

61 295

37 790

7 498 035

154 726

330 925

37 455

43 542

16 622

4 160 417

135 880

23 500

73 943

12 574 130

4.Működési bevételek

303 943

138 815

126 944

227 267

264 462

276 051

#######

340 841

395 219

918 186

267 834

962 068

5 639 730

5.Áht-én belüli megelőlegezés

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3 875 093

3 875 093

6.Felhalm.-i bevétel

25 000

25 000

25 000

0

750 000

0

0

0

0

0

0

0

825 000

7.Előző évi pénzmaradvány

########

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

77 482 115

8.S Bevételek (1-7):

########

########

14 862 357

#######

8 740 042

9 918 901

#######

########

########

########

8 457 980

########

226 468 903

Kiadások

9.Költségvetési kiadások

3 495 812

########

3 799 838

5 845 630

########

4 480 181

#######

4 720 858

########

3 656 238

8 503 251

########

136 220 126

10.Finanszírozási kiadások

7 919 580

4 932 872

4 947 739

5 051 466

5 547 996

5 299 951

#######

4 864 015

6 891 007

7 594 092

4 461 544

7 958 388

73 306 717

11.K513 Tartalék

########

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

16 942 060

12.S Kiadások (9-11):

########

########

8 747 577

#######

########

9 780 132

#######

9 584 873

########

########

########

########

226 468 903

1

A 3. § a Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2022. (XI. 22.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

Az 1. melléklet a Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

3

A 2. melléklet a Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2022. (XI. 22.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

4

A 3. melléklet a Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

5

A 4. melléklet a Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

6

Az 5. melléklet a Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

7

A 6. melléklet a Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.