Izmény Község Önkormányzati Képviselő-testületének 1/2020 (II.28..) önkormányzati rendelete
Izmény Község 2020. évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 05. 13Izmény Község Önkormányzati Képviselő-testületének 1/2020 (II.28..) önkormányzati rendelete
Izmény Község 2020. évi költségvetéséről
Izmény Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés a.) és f.) pontjaiban és a (2) bekezdésében kapott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 6/c. § (1) bekezdésében és 24. §-ban kapott felhatalmazás alapján a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Izmény Község Önkormányzatára (továbbiakban: Önkormányzat), annak képviselő-testületére, szerveire.
(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó a rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
Részletes rendelkezések
A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1)1 Izmény Község Önkormányzati Képviselő-testülete a község 2020. évi költségvetésének előirányzatát, az alábbi összegekben határozza meg, az 1. melléklet szerint:
a) Összes bevételét 190.474.268 Ft-ban
b) Összes kiadását 190.474.268 Ft-ban
c) Tárgyévi költségvetési bevételi előirányzat 161.630.405 Ft-ban
d) Tárgyévi költségvetési kiadási előirányzat 189.279.268 Ft-ban
e) Költségvetés hiányát 27.648.863 Ft-ban ezen belül:
ea) Működési költségvetés hiányát 13.993.318 Ft-ban
eb) A felhalmozási költségvetés hiányát 13.655.545 Ft-ban
f) A finanszírozásra szolgáló előző évek pénzmaradványát 27.648.863-ban ezen belül:
fa) Működési célú maradványát 15.188.318 Ft-ban
fb) Felhalmozási célú maradványát 13.655.545.Ft-ban
állapítja meg.
(2)2 Izmény Község működési bevételeit és kiadásait a 2. melléklet szerint:
a) Tárgyévi költségvetési bevételek 40.261.015 Ft-ban
b) Tárgyévi költségvetési kiadások: 54.254.333 Ft-ban
c) Költségvetési hiányát 13.933.318 Ft-ban
d) A belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványát 15.188.318 Ft-ban
hagyja jóvá.
(3)3 Izmény Község felhalmozási bevételeit és kiadásait a 2. melléklet szerint:
a) Tárgyévi költségvetési bevételek 121.369.390 Ft-ban
b) Tárgyévi költségvetési kiadások: 135.024.935Ft-ban
c) Költségvetési hiányát 13.665.545 Ft-ban
d) A belső finanszírozásra szolgáló előző évek pénzmaradványát 13.665.545. Ft-ban
hagyja jóvá.
(4)4 Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. (továbbiakban: Áht.) 23. § (2) bekezdésében meghatározott előirányzat csoportokat, valamint a 6. § (2) – (3) bekezdésében foglalt kiemelt előirányzatokat az alábbi összegekben állapítja meg:
a) Működési bevételek 40.261.015 Ft
aa) Önkormányzatok működési támogatása 27.828.102 Ft
ab) Működési célú tám. Áh-on belülről 3.482.843 Ft
ac) Közhatalmi bevételek 5.370.000 Ft
ad) Működési bevételek 3.580.070 Ft
ae) Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
b) Felhalmozási bevételek 135.024.935 Ft
ba) Felhalmozási tám. áh-on belülről 116.869.390Ft
bb) Felhalmozási bevételek 4.500.0000 Ft
bc) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
c) Működési költségvetési kiadások 54.254.333 Ft
ca) Személyi juttatások kiadásai 14.195.536 Ft
cb) Munkaadókat terhelő járulék, 2.005.285 Ft
cc) Dologi kiadások 29.987.320 Ft
cd) Ellátottak pénzbeli juttatásai 5.772.192Ft
ce) Egyéb működési célú kiadások 569.000 Ft
cf) Tartalékok 1.500.000 Ft
d) Felhalmozási kiadások 135.024.935 Ft
da) Intézményi beruházási kiadások összege 31.688.501Ft
db) Intézményi felújítások összege 103.318.434 Ft dc) Egyéb felhalmozási célú kiadások összege 18.000 Ft
(5) A költségvetési szervek engedélyezett létszáma a Községi Önkormányzatnál:
a) Közalkalmazottak létszáma (falugondnok) 1 fő
b) Munkavállalók létszáma (karbantartó) 1 fő
c) Közfoglalkoztatottak havi átlagos létszáma 7 fő
d) Polgármester (főállású) 1 fő
Bevételek és kiadások jóváhagyása
3. § (1) A Képviselő-testület a Rendelet 2. § (1)-(4) bekezdésben megállapított tárgyévi egyesített költségvetési bevételeit és kiadásait az 1. melléklet szerint, a működési bevételek és kiadások, valamint a felhalmozási bevételek és kiadásokat elkülönítetten a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) A Képviselő-testület a Rendelet 2. § (1) bekezdés e) pontja szerinti költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt továbbá a tervezett pénzmaradványt működésre, illetve felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolásban a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
(3) Izmény Község Önkormányzati Képviselő-testülete
a) a működési bevételeket a 3. melléklet szerint,
b) az önkormányzatot megillető állami támogatásokat a 4. melléklet szerint,
c) a szociális ellátásokat az 5. melléklet szerint,
d) a költségvetés előirányzat felhasználási tervét havi bontásban a 6. melléklet szerint,
e) a többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségeket célok szerint, évenkénti bontásban a 7. melléklet szerint tudomásul veszi azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott költségvetés elfogadásakor állapítja meg,
f) a közvetett támogatásokat a 8. melléklet szerint,
g) a beruházásokat a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. § (1) A Képviselő-testület a Rendelet 2. § (1) e) pontjában megállapított költségvetési hiány belső finanszírozására az előző évek pénzmaradványából a 2. § (1) f) pontjában meghatározott összeg felhasználását hagyja jóvá.
(2) A Képviselő-testület a Rendeletben Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. Törvény (továbbiakban stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdésében meghatározott adósságot keletkeztető ügyletből származó fizetésként 0 Ft-ot szerepeltet.
A központi források elszámolásnak szabályai
5. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert arra, hogy az Áht. 57. § -ban foglalt rendelkezéseinek megfelelően a 2020. évi az önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatai támogatásának alapjául szolgáló mutatószámok tervezettől eltérő alakulása esetén, továbbá egyéb állami támogatás jogosulatlan igénybevétele miatt lemondjon az igényelt támogatásról.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert arra, hogy a 2020. évi tervezett és a ténylegesen igénybe vehető támogatás különbözetéből, valamint a központosított előirányzatok, egyéb központi állami támogatások elszámolásából adódó, elszámoláskor felmerülő, visszafizetési kötelezettséget, esetlegesen felmerülő kamatterheket teljesítse.
Az önkormányzat által nyújtott támogatások felhasználására vonatkozó rendelkezések
6. § (1) A Képviselő-testület a költségvetésében egyesületek, szervezetek, támogatására 300 e Ft-ot biztosít a következők szerint:
a) Izményi Székely Népi Együttes támogatása 50.000 Ft
b) Izményi Polgárőr Szervezet támogatása 50.000 Ft
c) Sportegyesület támogatása 200.000 Ft
(2) A támogatott szervezeteknek az önkormányzattal támogatási szerződést kell kötni, amelyben számadási kötelezettséget kell előírni a részükre juttatott összegek rendeltetésszerű felhasználásáról. Az elszámolást és felhasználást a jegyző által kijelölt munkatárs végzi. A támogatott szervezetet a jogszabálysértő, vagy nem rendeltetésszerűen felhasznált összegre vonatkozóan visszafizetési kötelezettség terheli.
(3) 5Az önkormányzat által nyújtott óvodáztatási, és iskoláztatási támogatás összege:
a) óvodások részére 10.000 Ft
b) az általános iskolában tanulók részére 10.000 Ft
c) a középiskolai tanulók részére 20.000 Ft
d) nappali tagozatos felsőfokú intézményben tanulók részére 25.000 Ft”
(4) Az önkormányzat által a 60.életévüket betöltött személyek részére nyújtott támogatás összege: 10.000 Ft.
(5) 6Az önkormányzat által nyújtott iskolakezdési támogatás összege:
a) iskolakezdési támogatás az általános iskola 1. évfolyamán tanulók részére 30.000 Ft
b) iskolakezdési támogatás az általános iskola 2-8. évfolyam tanulók részére 15.000 Ft
c) iskolakezdési támogatás a középiskolai tanulók részére 20.000 Ft
d) nappali tagozaton, felsőfokú intézményben tanulók részére 30.000 Ft
Az előirányzatok módosításának szabályai
7. § (1) Az önkormányzat számára jóváhagyott kiemelt kiadási és bevételi előirányzatok kötöttek, átcsoportosítást a Képviselő-testület jóváhagyásával hajthat végre a (2) bekezdésben meghatározottakra figyelemmel.
(2) A Képviselő-testület a jóváhagyott bevételi, kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja az alábbi kivételekkel:
a) év közben engedélyezett, célhoz kötött támogatásértékű bevételek, átvett pénzeszközök, pénzmaradvány bevételei tekintetében
b) az Önkormányzat költségvetésben tervezett nevesített fejlesztési kiadások önkormányzat költségvetése közötti átcsoportosítás tekintetében.
(3) A polgármester 2.000.000.- Ft összeghatárig jogosult a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításra azzal, hogy a személyi juttatások előirányzata nem növelhető.
(4) A Képviselő-testület az Áht. 34. § (4) bekezdése alapján módosítja költségvetési rendeletét.
(5) A költségvetési bevételek a bevételi előirányzatokon felül is teljesíthetők.
(6) A működési célú állami támogatás évközi emeléséből származó többletforrásból céltartalékot, a felhalmozási célú állami támogatásból, egyéb céljellegű forrásból származó, nem tervezett bevételből a céljának megfelelő felhalmozási kiadási előirányzatot, az egyéb, nem céljellegű, a tervezettet meghaladóan képződő felhalmozási bevételből felhalmozási célú céltartalékot kell képezni, illetve a felhalmozási célú hitelt kell csökkenteni.
(7) A költségvetésében az e rendeletben jóváhagyott előirányzatokat meghaladóan képződő bevétel az általános tartalékot növeli.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
8. § (1) A gazdálkodás biztonságáért a képviselő-testület, annak szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, a költségvetésben meghatározott bevételek beszedésére, a jóváhagyott kiadások teljesítésére és a költségvetés végrehajtására.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) Az eredeti előirányzataikon felüli felújítási és felhalmozási kiadások finanszírozására csak a felesleges tárgyi eszköz értékesítéséből, a jóváhagyott előző évi pénzmaradványból, valamint felhalmozási célú pénzeszköz átvételből származó bevételi többlet fordítható.
(5) A Képviselő-testület felhatalmazása alapján a polgármester dönt a pályázatok benyújtásáról, annak céljáról, a projektek megvalósításáról 100%-os intenzitású pályázat esetén, a képviselő-testület utólagos tájékoztatási kötelezettsége mellett. A polgármester halasztást nem tűrő esetben dönthet azon pályázatokról is, amelyhez önerő szükséges, azzal, hogy a testület utólagos jóváhagyását megkéri. A Képviselő-testület által korábban jóváhagyott, támogatási szerződéssel alátámasztott projektjeihez szükséges forrást a Rendelet tartalmazza.
(6) Az eredeti előirányzatokon felüli felújítási és felhalmozási kiadások finanszírozására csak a felesleges tárgyi eszköz értékesítéséből, a jóváhagyott előző évi pénzmaradványból, valamint felhalmozási célú pénzeszköz átvételből származó bevételi többlet fordítható.
(7) A feladatelmaradásból származó - személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a Képviselő – testület engedélyével kerülhet sor.
(8) A Képviselő-testület a pályázatokban foglalt megvalósítási időszakra vonatkozóan a több évre szóló kötelezettségvállalást a nyertes pályázatok esetében – az adott pályázatra vonatkozó Támogatási Szerződésben foglaltak szerinti ütemezés szerint - engedélyez.
(9) A Képviselő-testület felhatalmazza polgármesterét, hogy a pályázatok előkészítése, nyertessége esetén a megvalósításhoz szükséges dokumentumokat megrendelje, aláírja és benyújtsa.
Záró rendelkezések
9. § (1) Alapítványt és közérdekű kötelezettségvállalást a költségvetési szerv csak a Képviselő-testület jóváhagyásával tehet, gazdasági társaságban üzletrészt, részvényt csak az Képviselő-testület előzetes döntése alapján szerezhet.
(2) Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek lekötéséről, kamatozó betétben történő elhelyezéséről a jegyző javaslatára a polgármester dönt.
(3) A kötelezettségvállalást, pénzügyi ellenjegyzést, teljesítés igazolást az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.21.) Kormányrendelet 52-60. §-ban foglaltak alapján kell elvégezni.
(4) A választások helyi előkészítésére, lebonyolítására, valamint a népszavazás előkészítésére és lebonyolítására felhasználható pénzeszközök feletti kötelezettségvállalásra a jegyző, pénzügyi ellenjegyzésére az általa felhatalmazott személy jogosult.
(5) A felújítási és felhalmozási feladatok teljesítésére a források rendelkezésre állására figyelemmel vállalható kötelezettség.
10. § (1) E rendelet kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit 2020. költségvetési évben kell alkalmazni.
(2) 2020. január 1. és e rendelet hatálybalépése közötti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
A 2. § (1) bekezdése az Izmény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2021. (V. 12.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdése az Izmény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2021. (V. 12.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (3) bekezdése az Izmény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2021. (V. 12.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (4) bekezdése az Izmény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2021. (V. 12.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Módosította Izmény Község Önkormányzat Képviselő-testület 11/2020. (XII.8.) önkormányzati rendeletével. 2020. december 9-i hatállyal.
Kiegészítette Izmény Község Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2020. (IX.8.) önkormányzati rendelete, 2020. szeptember 8-i hatállyal.
Az 1. melléklet az Izmény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2021. (V. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet az Izmény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2021. (V. 12.) önkormányzati rendelete 2. mellékletével megállapított szöveg.
A 3. melléklet az Izmény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2021. (V. 12.) önkormányzati rendelete 3. mellékletével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet az Izmény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2021. (V. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet az Izmény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2021. (V. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet az Izmény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2021. (V. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.