Csibrák Község Önkormányzata Képviselő testületének hatáskörében eljáró Csibrák község polgármestere 2/2021 (II.22.) önkormányzati rendelete

Csibrák Község Önkormányzata 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 02. 23- 2021. 10. 13

Csibrák Község Önkormányzata Képviselő testületének hatáskörében eljáró Csibrák község polgármestere 2/2021 (II.22.) önkormányzati rendelete

Csibrák Község Önkormányzata 2021. évi költségvetéséről

2021.02.23.

Csibrák Község Önkormányzatának Képviselő-testülete hatáskörében eljáró Csibrák Község Polgármestere a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Csibrák Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre.

(2) Az önkormányzat által fenntartott, önállóan vagy részben önállóan gazdálkodó költségvetési szerv nincs, ezért a költségvetési szervek tekintetében az önkormányzat költségvetési rendeletének hatálya kizárólag a társulás útján, az önkormányzat tagi részvételével fenntartott költségvetési intézményekre, az önkormányzat részvételével működő társulásokra:
a) Kurd-Csibrák Önkormányzatok Óvodai Társulására,
b) Kurdi Közös Önkormányzati Hivatalra,
c) Kapos-menti Terület- és Vidékfejlesztési Társulásra,
d) Kaposmenti Hulladékgazdálkodási Önkormányzati Társulásra , valamint a
e) Dombóvári Szociális és Gyermekjóléti Intézményfenntartó Társulásra.
vonatkozó saját fenntartási, hozzájárulási (működési és felhalmozási célú támogatási) előirányzatok meghatározására terjed ki.
(3) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetésének tárgyévi költségvetési bevételét 48.264.525 Ft összegben határozza meg, melyből:

a) működési költségvetési bevételét 42.938.525 Ft,

b) felhalmozási költségvetési bevételét: 5.326.000 Ft.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetésének tárgyévi költségvetési kiadását: 48.264.525 Ft összegben határozza meg, melyből:

a) működési költségvetési kiadását: 41.856.670 Ft,

aa) Személyi jellegű kiadások: 16.144.820 Ft,

ab) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 1.919.197 Ft,

ac) Dologi jellegű kiadások: 12.714.359 Ft,

ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai: 5.062.000 Ft,

ae) Egyéb működési célú kiadások: 1.625.685 Ft,

af) Tartalék: 3.507.141.-Ft

b) felhalmozási költségvetési kiadását 6.407.855 Ft,

ba) beruházások előirányzata: 4.407.855 Ft,

bb) felújítások előirányzata: 2.000.000 Ft

bc) egyéb felhalmozási célú kiadások, támogatások előirányzata: 0 Ft összegben állapítja meg.

(3) A költségvetési hiányát: 0 Ft összegben állapítja meg.

a) működési költségvetési hiányát 1.081.855 Ft,

b) felhalmozási költségvetési hiányát: -1.081.855 Ft,

(4) Az előző év felhasználható (tervezett) pénzmaradványát: 3.345.517 Ft összegben állapítja meg, melyből:

a) a működési hiány finanszírozását szolgáló (tervezett) pénzmaradványát: 0 Ft

b) a felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló (tervezett) pénzmaradványát: 1.081.855 Ft.

(5) A finanszírozási célú műveletek bevételét: 3.345.517 Ft összegben állapítja meg:

a) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét: 3.345.517 Ft,

b) a felhalmozást szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét: 0 Ft

(6) A finanszírozási célú műveletek kiadását: 883.468 Ft összegben állapítja meg:

a) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását: 883.468 Ft,

b) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 Ft.

3. § (1) A Képviselő-testület a megállapított bevételi főösszegek kiemelt előirányzatok, és a finanszírozási bevételek szerinti részletezését, a rendelet 1. melléklete szerint jóváhagyja.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat kiadásainak részletezését a 2. melléklet, az önkormányzat által megállapított bérleti és térítési díjakat a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A képviselőtestület az önkormányzat 2021 évi pénzmaradványát a 4. melléklet, 2021 évi szociális jellegű kiadásait az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) Az önkormányzat részvételével működő társulások államháztartáson belüli pénzeszközátadás előirányzatait a 6. melléklet tartalmazza.

(5) Az önkormányzat fejlesztési kiadásait célonkénti, feladatonkénti bontásban a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) Az önkormányzat költségvetési mérlegét, a működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen, 8. melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az önkormányzat több éves kihatással járó kötelezettsége, nincs.

(2) A Képviselő-testület európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programokat, projekteket nem tervez.

(3) Az önkormányzat 2021. évi várható bevételi és kiadási előirányzatairól készített előirányzat-felhasználási ütemtervet a rendelet 9. melléklete tartalmazza.

5. § Az önkormányzat a Gst. 10. § (3) bekezdésében meghatározott kivételektől eltekintve adósságot keletkeztető ügyletet érvényesen kizárólag a Kormány előzetes hozzájárulásával köthet.

6. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évre összesített költségvetési létszám-előirányzatát 8 főben állapítja meg. Ebből:

a) Csibrák Község Önkormányzata átlagos statisztikai állományi létszáma: 2 fő.

b) Csibrák Község Önkormányzata által foglalkoztatott közfoglalkoztatottak átlagos statisztikai állományi létszáma: 6 fő.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési rendeletének módosításával dönthet a költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról.

(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a bevételek beszedésére, a kiadások teljesítésére.

8. § (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(2) Ha az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, a költségvetési bevételi előirányzatok módosításának szükségességéről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(3) A képviselő-testület a (2) bekezdés alapján a bevételi előirányzatok módosításának, továbbá a szükségessé váló kiadási előirányzatok módosításának és előirányzatok közötti átcsoportosítások átvezetéseként – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

(4) Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott támogatások költségvetési kiadási előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

9. § (1) A képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében naptári éven belül lejáró – a Kormány hozzájárulásához nem kötött – működési célú hitelt, továbbá fejlesztési cél megvalósítását szolgáló hitelt nem tervez igénybe venni.

(2) A felhalmozási célú és a működési célú likvid hitelügyletekkel, valamint a Kormány előzetes hozzájárulásához kötött adósságot keletkeztető ügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

10. § Az önkormányzat költségvetési rendeletének végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

Záró rendelkezések

11. § (1) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2021. január 1. napjától kell alkalmazni.