Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (I. 27.) önkormányzati rendelete
Apátistvánfalva Község Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 04. 13Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (I. 27.) önkormányzati rendelete
Apátistvánfalva Község Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről
Apátistvánfalva Község Önkormányzatának Képviselő-testülete polgármestere az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében és az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva az alábbi rendeletet alkotja:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed Apátistvánfalva Község Önkormányzatának Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület) és annak szerveire, valamint a támogatásban részesített szervekre, szervezetekre.
2. A költségvetés bevételei, kiadásai a költségvetési hiány és finanszírozásának rendje
2. § (1) A Képviselő-testület Apátistvánfalva Község Önkormányzata 2023. évi költségvetésének
a)1 kiadási főösszegét 199.800.652 Ft-ban, azaz egyszázkilencvenkilencmillió-nyolcszázezer- hatszázötvenkettő forintban
b)2 bevételi főösszegét 199.800.652 Ft-ban, azaz egyszázkilencvenkilencmillió-nyolcszázezer- hatszázötvenkettő forintban állapítja meg.
(2) A 2023.évi költségvetés összevont mérlegadatait az 1. melléklet, a 2023. évi összevont mérleget működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások bontásban a 2. melléklet tartalmazza
(3) Az Önkormányzat költségvetésének működési kiadásait a 3. melléklet tartalmazza.
(4) A Képviselő-testület költségvetésének bevételi főösszegét, és a bevételi jogcímek összegét a rendelet 5. melléklete szerint határozza meg. Az állami támogatásokat a 6. melléklet részletezi.
(5) A költségvetésben a beruházások és felújítások kiadásait a 4. melléklet feladatonként és kiemelt előirányzatonként mutatja be.
(6) Az Önkormányzat saját bevételeinek és adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeinek összegeit a 13. melléklet tartalmazza
(7) Az Önkormányzat hitelterheit a 9. melléklet, a több éves kihatással járó feladatokat a 11. melléklet, az Önkormányzat Európai Uniós projektjeit a 8. melléklet mutatja.
(8) A Képviselő-testület a létszámkeretét a 7. mellékletben részletezetteknek megfelelően határozza meg.
(9) Apátistvánfalva Község Önkormányzata által nyújtott 2023. évi közvetett támogatások összegeit a 12. melléklet mutatja be.
(10) A költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítéséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 10. melléklet tartalmazza.
(11) A Képviselő-testület megállapítja, hogy az önkormányzatnak a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló tv. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettsége nincs. Fennálló hiteltartozással, kibocsátott kötvényállománnyal nem rendelkezik.
(12) A Képviselő-testület az önkormányzat részvényeinek, részesedéseinek. tartós és rövid távú megtakarításainak (lekötött betéteinek) állományát a 14. melléklet mutatja be.
3. § (1)3 A Képviselő-testület a rendelet 2. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi főösszeg forrásait és azok összegét - a rendelet 2. mellékletében és 5. mellékletében részletezettek alapján - az alábbiak szerint határozza meg:
a) Működési bevételek összesen 57.684.983 Ft
b) Felhalmozási bevételek összesen 23.565.899 Ft
c) Támogatási kölcsönök visszat. igénybevét. 0 Ft
d) Költségvetési bevételek összesen: 81.250.882 Ft
e)4 Költségvetési hiány belső finanszírozása pénzforgalom nélküli bevételekből az előző évek maradványának igénybevételével lehetséges – mértéke: 118.549.770 Ft
f)5 Finanszírozási bevételek összesen: 118.549.770 Ft
(2)6 Apátistvánfalva Község Önkormányzata az állami költségvetésből összesen 33.826.769 Ft állami támogatásban részesül, összetételét a rendelet 6. melléklete tartalmazza.
4. § (1)7 A Képviselő-testület a rendelet 2. § (1) bekezdésben meghatározott kiadási főösszegét - a rendelet 2. mellékletében és 3. mellékletében és 4. mellékletében részletezettek alapján - az alábbiak szerint határozza meg:
a)8 Működési kiadások összesen 83.311.620 Ft
b)9 Felhalmozási kiadások összesen 99.593.735 Ft
c) Támogatási kölcsönök 0 Ft
d) Pénzforgalom nélküli kiadások 15.543.308 Ft
e) Költségvetési kiadások összesen: 198.448.663 Ft
f) Finanszírozási kiadások: 1.351.989 Ft
(2)10 A 4. § (1) d) pontjában szereplő kiadási előirányzaton belül a kiemelt előirányzatok a következők. A Képviselő-testület az évközi, előre nem tervezett kiadásokra általános tartalékot képez 15.543.308 Ft összegben.
(3) Az Önkormányzat 2023. évre a Szentgotthárdi Közös Önkormányzati Hivatal részére 3 000 000 Ft-ban határozza meg a hozzájárulás mértékét, melynek pénzügyi rendezése már a 2022. évben megtörtént.
3. Költségvetési létszámkeret
5. § (1) A Képviselő-testület létszámkeretet 2023. január 1-jén 2 fő teljes, 1 fő rész és 6 fő megbízási jogviszonyban rögzíti. A Szentgotthárdi Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselőinek illetményalapja – a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011.évi CXCIX. tv.-ben foglaltaktól eltérően – 2023.évben 69.000 Ft.
(2) A költségvetési szervek a 7. mellékletében jóváhagyott álláshelyek számát nem léphetik túl. A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerveknél létszámnövekedést – álláshelyek számának emelését csak a képviselő-testület engedélyezhet.
(3) Az átmenetileg betöltetlen álláshelyekre jutó személyi juttatások előirányzatával úgy kell gazdálkodni, hogy az álláshely az év bármely időpontjában betölthető legyen.
4. A költségvetés készítésére, végrehajtására és módosítására vonatkozó szabályok
6. § Az Önkormányzat a Képviselő-testület által jóváhagyott költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályok előírásaira és belső szabályzataikra tekintettel gazdálkodnak a gazdaságosság, a hatékonyság és eredményesség szempontjait figyelembe véve.
7. § A költségvetésben jóváhagyott bevételi és kiadási előirányzatok módosítására, valamit a kiadási és bevételi előirányzatok átcsoportosítására a jogszabályokban meghatározott esetekben és módon van lehetőség. Az önkormányzat által irányított gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervek esetében az előirányzatok módosítására csak a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt költségvetési szerv vezetőjével történő előzetes egyeztetés alapján, annak egyetértésével kerülhet sor.
8. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról, ha az érdemi döntést igényel, a Képviselő-testület dönt a költségvetési rendelet módosításával.
(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok miatti költségvetési rendelet módosítását az első negyedév kivételével a negyedévet követő első Képviselő-testületi ülésre, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal kell beterjeszteni.
(3) Az önkormányzat költségvetését rendeletmódosítással a Képviselő-testület változtathatja meg. A költségvetési rendeletet a Képviselő-testület szükség szerint, de legalább negyedévente módosítja. Az utolsó módosítás legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig történhet.
(4) Ha év közben az Országgyűlés – az önkormányzatot érintő módon – a központi támogatásokat csökkenti, vagy zárolja, vagy törli, az intézkedést követően a költségvetési rendelet módosítását haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni.
9. § A polgármester a hatályos jogszabályi előírások szerinti gyakorisággal és időpontokban beszámol az önkormányzat gazdálkodásának helyzetéről.
5. Pénzgazdálkodás, pénzellátás szabályai
10. § (1) A Képviselő-testület Apátistvánfalva Községi Önkormányzat számlavezető pénzintézetéül az Országos Takarékpénztár és Kereskedelmi Bank Nyrt. Nyugat-dunántúli Régió Szentgotthárdi Fiókját jelöli ki.
(2) Ha a megítélt európai uniós forrásból nyújtott támogatás összege meghaladja az 50 millió forintot azt az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 111 § (3) bekezdése alapján kincstári számlán kell vezetni.
11. § (1) Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek lekötéséről – a gazdálkodás folyamatos biztosítása mellett -, a pénzügyi vezető és költségvetési csoport javaslata alapján a Polgármester dönt.
(2) A szabad pénzeszközök hasznosításáról a Képviselő-testületet a gazdálkodással kapcsolatos beszámolókkal egyidejűleg tájékoztatni kell.
6. Vegyes rendelkezések
12. § (1) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, és következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörében a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
13. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2024. évi költségvetési rendelet elfogadásáig az önkormányzat bevételeit beszedi és a legszükségesebb kiadásokat teljesíti. A felhatalmazás az új költségvetési rendelet hatályba lépésének napján megszűnik.
14. § E rendelet rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.
15. § Ez a rendelet 2023. január 28-án lép hatályba.
A 2. § (1) bekezdés a) pontja az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés a) pontja az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (X. 13.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés a) pontja az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (IV. 12.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés b) pontja az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés b) pontja az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (X. 13.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés b) pontja az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (IV. 12.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdése az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (X. 13.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (IV. 12.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés e) pontja az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés f) pontja az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdése az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (IV. 12.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdése az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. A 4. § (1) bekezdése az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (X. 13.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. A 4. § (1) bekezdése az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (IV. 12.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés a) pontja az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés b) pontja az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (2) bekezdése az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (X. 13.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. A 4. § (2) bekezdése az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (IV. 12.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (X. 13.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (IV. 12.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (X. 13.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (IV. 12.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (X. 13.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (IV. 12.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (X. 13.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (IV. 12.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (X. 13.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (IV. 12.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (X. 13.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (IV. 12.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.