Csörötnek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2016. (II. 15.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről
Hatályos: 2017. 05. 31- 2023. 10. 31Csörötnek Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2016. (II.15.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről
2017-05-31-tól
Csörötnek Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk. (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. §
A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, valamint a Csörötneki Közös Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban: Hivatal) költségvetési szervre, mint önkormányzati intézményre terjed ki.
2. Az önkormányzat bevételei és kiadásai
2. § 1
(1) A Képviselő-testület az önkormányzat – beleértve a költségvetési szervét is - 2016. évi költségvetésének bevételi főösszegét 173.750.650 Ft-ban, kiadási főösszegét 173.750.650 Ft-ban állapítja meg.
Adatok Ft-ban
K1. Személyi juttatások | 45 549 376 |
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó | 10 268 387 |
K3. Dologi kiadások | 54 180 213 |
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai | 1 370 900 |
K5. Egyéb működési célú kiadások | 24 132 001 |
K6. Beruházási kiadások | 18 597 410 |
K7. Felújítások | 622 300 |
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások | 13 156 000 |
K1-8. Költségvetési kiadások | 167 876 587 |
K9. Finanszírozási kiadások | 5 874 063 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) | 173 750 650 |
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről | 106 243 405 |
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről | 3 300 000 |
B3. Közhatalmi bevételek | 10 176 992 |
B4. Működési bevételek | 43 988 233 |
B5. Felhalmozási bevételek | |
B6. Működési célú átvett pénzeszközök | 4 378 774 |
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök | 306 876 |
B1-7. Költségvetési bevételek | 168 394 280 |
B8. Finanszírozási bevételek | 5 356 370 |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) | 173 750 650 |
(2) A képviselő-testület költségvetési bevételek és költségvetési kiadások egyenlegét belső hiány finanszírozására szolgáló előző évi költségvetési maradvány 2.314.000 Ft igénybevétele tervezésével finanszírozza, ebből működési célú igénybevétel 2.314.000 Ft, felhalmozási célú igénybevétel 0 Ft.
(3) Az önkormányzat és költségvetési szerv, valamint az önkormányzat és költségvetési szerv összesen bontás szerint a költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímek, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban, a költségvetési egyenleg összegét működési és felhalmozási cél szerinti bontásban az 1-7. melléklet tartalmazza.
(4) A költségvetési hiány, költségvetési többlet finanszírozására szolgáló külső finanszírozási kiadások, finanszírozási bevételek tagolását szintén az 8. melléklet mutatja be.
3. §
Az önkormányzat és intézményének engedélyezett létszámkeretét a 9. melléklet mutatja be.
3. Az önkormányzat bevételei
4. §
(1) A Képviselő-testület az önkormányzat támogatások, kölcsönök bevételeit, államháztartáson belülről, államháztartáson kívülről, ezen felül működési és felhalmozási bevétel szerinti bontásban az 10. mellékletben mutatja be.
(2) A Képviselő-testület a közhatalmi bevételeit a 11. mellékletben mutatja be.
(3) A Képviselő-testület a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásait, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat a 5-6-7. mellékletben mutatja be.
4. Az önkormányzat kiadásai
5. §
(1) A Képviselő-testület a támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése államháztartáson belülre és kívülre bontás szerint, működési és felhalmozási kiadás szerinti bontásban a 12. mellékletében mutatja be.
(2) A Képviselő-testület a beruházások és felújítások kiadásait a 13. mellékletében mutatja be.
(3) Az Önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló programot 2016. évre nem tervez.
Az önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló programjainak megnevezését és összegét a 14. melléket tartalmazza.
(4) A Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkező ügyeletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 15. melléklet mutatja be.
(5) A Képviselő-testület a 2016.évi költségvetésében a 16. melléklet szerinti tartalékot képez.
(6) A Képviselő-testület az önkormányzat által - a lakosságnak juttatott támogatásait – ellátottak pénzbeli juttatásait a 17. melléklet szerint határozza meg.
(7) A Képviselő-testület az önkormányzat intézménye a Hivatal intézmény finanszírozását, mint irányító szervi támogatást a 18. mellékletben mutatja be.
(8) A költségvetés mérlegadatait önkormányzat, költségvetési szerv, önkormányzat és költségvetési szerv együttesen bontásban működési és felhalmozású célú bevételek és kiadások szerint a 19-20-21. melléklet tartalmazza.
(9) Az önkormányzat a többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban a 22. melléklet mutatja be, a többéves kihatással járó feladatainak bevételi előirányzatait éves bontásban a 23. mellékletben, a kiadási előirányzatait a 24. melléklet mutatja be.
(10) A Képviselő-testület közvetett támogatást – adókedvezményeket tervez a magánszemélyeket kommunális adója esetében, mert a lakóingatlan utáni kommunális adó éves mértéke: 10.000,- Ft. A csörötneki állandó lakhellyel rendelkezők esetében 40% kedvezmény alkalmazandó, azaz az éves kommunális adó ez esetben: 6.000,- Ft, az egyszemélyes háztartások esetében a kedvezmény mértéke 70 %, azaz az éves adó mértéke: 3.000,- Ft.
Az önkormányzat által nyújtott 2016. évi közvetett támogatások összegeit a 25. melléklet mutatja be.
(11) A költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítéséről az előirányzat felhasználási ütemtervet az önkormányzati előirányzatok szerinti bontásban a 26. melléklet, költségvetési szerv szerinti bontásban a 27. melléklet mutatja be.
5. A 2016. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
6. §
(1) A Képviselő-testület az egységes költségvetést - a bevételek beszedését és a kiadások teljesítését - a költségvetési törvény, az államháztartási törvény, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet, valamint a Szervezeti és Működési Szabályzat és ezen költségvetési rendelet előírásainak megfelelően hajtja végre a Hivatal útján.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és az önálló intézmény vezetőjét a költségvetési rendeletben meghatározott bevételek beszedésére és a kiadások teljesítésére.
7. §
(1) A képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 34. § (2)-(3) bekezdése alapján a költségvetés végrehajtása során
a) az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra vonatkozó hatáskörét a polgármesterre,
b) a Hivatal bevételi előirányzatai és kiadási előirányzatai módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra vonatkozó hatáskörét a költségvetési szervet vezető jegyzőre
ruházza át, azzal, hogy az Áht. 34. § (4) bekezdésében foglalt kötelezettség teljesítése érdekében az előirányzatok módosítása vagy átcsoportosítása körében tett intézkedések alapján összeállított rendelet-módosítást terjesszék a képviselő-testület elé.
(2) A polgármester saját hatáskörében jogosult a jegyző ellenjegyzése mellett a költségvetés egyes előirányzatait érintő átmeneti intézkedéseket tenni az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg annak következményei elhárítása érdekében szükségessé váló halaszhatatlan kötelezettségek teljesítésére.
(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert 100 ezer Ft erejéig az esetleges tartalék és a többletbevétel terhére rendkívüli esetben kötelezettséget vállalhat - előirányzat nélkül - utólagos elszámolási kötelezettség mellett a soron következő testületi ülésen.
8. §
(1) Az önkormányzati költségvetési intézmények:
a) kezességet nem vállalhatnak,
b) értékpapírt nem vásárolhatnak,
c) váltót nem bocsáthatnak ki,
d) a költségvetési támogatást betételhelyezésre nem fordíthatják,
e) egyéb, átmenetileg szabad pénzeszközt betétként a számlavezető pénzintézetnél abban az esetben köthetnek le, ha ez a folyamatos pénzellátást nem veszélyezteti,
f) hitelt, kölcsönt nem nyújthatnak.
(2) Amennyiben az önkormányzat által fenntartott költségvetési szerv 30 napon túli tartozásállományának mértéke eléri éves eredeti előirányzatának 10 %-át, vagy a 100 millió forintot, és e tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület önkormányzati biztost rendel ki a felügyelte alá tartozó költségvetési szervhez.
9. §
(1) Az önállóan gazdálkodó költségvetési szerv pénzellátása finanszírozása havi bontásban történik.
(2) A Képviselő-testület a költségvetés egyensúlyának megteremtéséről a működési célú forráshiány fedezetéről a számlavezető pénzintézet útján működési célú (likvid) éven belüli hitel felvételéről gondoskodik.
(3) Amennyiben az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szerv 30 napon túli tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti előirányzatának 10 %-át, vagy a 100 millió forintot, és e tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani, akkor a Képviselő-testület önkormányzati biztost rendel ki a felügyelete alá tartozó költségvetési szervhez.
(4) A Képviselő-testület a keletkező többletbevételek felhasználásáról a bevétel keletkezését követően dönt.
(5) Működési célú hitel felvételéről való döntés a Képviselő-testület kizárólagos jogkörébe tartozik.
6. Az átmeneti gazdálkodás szabályai
10. §
(1) A Képviselő-testület a naptári év kezdetétől a költségvetési rendelet megalkotásig tartó időszakra vonatkozó átmeneti gazdálkodásáról rendeletet nem alkot.
(2) A polgármester jogosult az önkormányzat költségvetését megillető bevételeknek a hatályos jogszabályok szerinti bevételek beszedésére és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésére a költségvetési rendelet megalkotásáig.
(3) Az átmeneti időszakban a beszedett bevételek és teljesített kiadások a költségvetési rendeletbe beépülnek.
7. Záró rendelkezések
11. §
Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2016. január 1. napjától kell alkalmazni.