Csörötnek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2017. (II. 16.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről
Hatályos: 2017. 02. 17- 2018. 05. 29Csörötnek Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2017. (II.16.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről
2017-02-17-tól 2018-05-29-ig
Csörötnek Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk. (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. §
A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, valamint a Csörötneki Közös Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban: Hivatal) költségvetési szervre, mint önkormányzati intézményre terjed ki.
2. Az önkormányzat bevételei és kiadásai
2. §
(1) A Képviselő-testület az önkormányzat – beleértve a költségvetési szervét is - 2017. évi költségvetésének bevételi főösszegét 153.551.106 Ft-ban, kiadási főösszegét 153.551.106 Ft-ban állapítja meg.
Adatok ezer Ft-ban
K1. Személyi juttatások | 51 856 652 |
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó | 10 008 020 |
K3. Dologi kiadások | 52 104 009 |
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai | 1 500 000 |
K5. Egyéb működési célú kiadások | 13 765 358 |
K6. Beruházási kiadások | 20 989 656 |
K7. Felújítások | |
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások | 436 000 |
K1-8. Költségvetési kiadások | 150 659 695 |
K9. Finanszírozási kiadások | 2 891 411 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) | 153 551 106 |
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről | 97 386 197 |
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről | 8 647 500 |
B3. Közhatalmi bevételek | 9 000 000 |
B4. Működési bevételek | 16 558 910 |
B5. Felhalmozási bevételek | |
B6. Működési célú átvett pénzeszközök | |
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök | |
B1-7. Költségvetési bevételek | 131 592 607 |
B8. Finanszírozási bevételek | 21 958 499 |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) | 153 551 106 |
(2) A képviselő-testület költségvetési bevételek és költségvetési kiadások egyenlegét belső hiány finanszírozására szolgáló előző évi költségvetési maradvány 21.958.499 Ft igénybevételének tervezésével finanszírozza, ebből működési célú igénybevétel 13.758.333 Ft, felhalmozási célú igénybevétel 8.200.166 Ft.
(3) Az önkormányzat és költségvetési szerv, valamint az önkormányzat és költségvetési szerv összesen bontás szerint a költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímek, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban, a költségvetési egyenleg összegét működési és felhalmozási cél szerinti bontásban az 1-7. melléklet tartalmazza.
(4) A költségvetési hiány, költségvetési többlet finanszírozására szolgáló külső finanszírozási kiadások, finanszírozási bevételek tagolását szintén az 8. melléklet mutatja be.
3. §
Az önkormányzat és intézményének engedélyezett létszámkeretét a 9. melléklet mutatja be.
3. Az önkormányzat bevételei
4. §
(1) A Képviselő-testület az önkormányzat támogatások, kölcsönök bevételeit, államháztartáson belülről, államháztartáson kívülről, ezen felül működési és felhalmozási bevétel szerinti bontásban az 10. mellékletben mutatja be.
(2) A Képviselő-testület a közhatalmi bevételeit a 11. mellékletben mutatja be.
(3) A Képviselő-testület a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásait, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat a 5-6-7. mellékletben mutatja be.
4. Az önkormányzat kiadásai
5. §
(1) A Képviselő-testület a támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése államháztartáson belülre és kívülre bontás szerint, működési és felhalmozási kiadás szerinti bontásban a 12. mellékletében mutatja be.
(2) A Képviselő-testület a beruházások és felújítások kiadásait a 13. mellékletében mutatja be.
(3) Az Önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló programot 2017. évre nem tervez.
Az önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló programjainak megnevezését és összegét a 14. melléket tartalmazza.
(4) A Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkező ügyeletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 15. melléklet mutatja be.
(5) A Képviselő-testület a 2017.évi költségvetésében a 16. melléklet szerinti tartalékot képez.
(6) A Képviselő-testület az önkormányzat által - a lakosságnak juttatott támogatásait – ellátottak pénzbeli juttatásait a 17. melléklet szerint határozza meg.
(7) A Képviselő-testület az önkormányzat intézménye a Hivatal intézmény finanszírozását, mint irányító szervi támogatást a 18. mellékletben mutatja be.
(8) A költségvetés mérlegadatait önkormányzat, költségvetési szerv, önkormányzat és költségvetési szerv együttesen bontásban működési és felhalmozású célú bevételek és kiadások szerint a 19-20-21. melléklet tartalmazza.
(9) Az önkormányzat a többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban a 22. melléklet mutatja be, a többéves kihatással járó feladatainak bevételi előirányzatait éves bontásban a 23. mellékletben, a kiadási előirányzatait a 24. melléklet mutatja be.
(10) A Képviselő-testület közvetett támogatást – adókedvezményeket tervez a magánszemélyeket kommunális adója esetében, mert a lakóingatlan utáni kommunális adó éves mértéke: 10.000,- Ft. A csörötneki állandó lakhellyel rendelkezők esetében 40% kedvezmény alkalmazandó, azaz az éves kommunális adó ez esetben: 6.000,- Ft, az egyszemélyes háztartások esetében a kedvezmény mértéke 70 %, azaz az éves adó mértéke: 3.000,- Ft.
Az önkormányzat által nyújtott 2017. évi közvetett támogatások összegeit a 25. melléklet mutatja be.
(11) A költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítéséről az előirányzat felhasználási ütemtervet az önkormányzati előirányzatok szerinti bontásban a 26. melléklet, költségvetési szerv szerinti bontásban a 27. melléklet mutatja be.
5. A 2017. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
6. §
(1) A Képviselő-testület az egységes költségvetést - a bevételek beszedését és a kiadások teljesítését - a költségvetési törvény, az államháztartási törvény, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet, valamint a Szervezeti és Működési Szabályzat és ezen költségvetési rendelet előírásainak megfelelően hajtja végre a Hivatal útján.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és az önálló intézmény vezetőjét a költségvetési rendeletben meghatározott bevételek beszedésére és a kiadások teljesítésére.
7. §
(1) A képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 34. § (2)-(3) bekezdése alapján a költségvetés végrehajtása során
a) az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra vonatkozó hatáskörét a polgármesterre,
b) a Hivatal bevételi előirányzatai és kiadási előirányzatai módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra vonatkozó hatáskörét a költségvetési szervet vezető jegyzőre ruházza át, azzal, hogy az Áht. 34. § (4) bekezdésében foglalt kötelezettség teljesítése érdekében az előirányzatok módosítása vagy átcsoportosítása körében tett intézkedések alapján összeállított rendelet-módosítást terjesszék a képviselő-testület elé.
(2) A polgármester saját hatáskörében jogosult a jegyző ellenjegyzése mellett a költségvetés egyes előirányzatait érintő átmeneti intézkedéseket tenni az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg annak következményei elhárítása érdekében szükségessé váló halaszhatatlan kötelezettségek teljesítésére.
(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert 100 ezer Ft erejéig az esetleges tartalék és a többletbevétel terhére rendkívüli esetben kötelezettséget vállalhat - előirányzat nélkül - utólagos elszámolási kötelezettség mellett a soron következő testületi ülésen.
8. §
(1) Az önkormányzati költségvetési intézmények:
a) kezességet nem vállalhatnak,
b) értékpapírt nem vásárolhatnak,
c) váltót nem bocsáthatnak ki,
d) a költségvetési támogatást betételhelyezésre nem fordíthatják,
e) egyéb, átmenetileg szabad pénzeszközt betétként a számlavezető pénzintézetnél abban az esetben köthetnek le, ha ez a folyamatos pénzellátást nem veszélyezteti,
f) hitelt, kölcsönt nem nyújthatnak.
(2) Amennyiben az önkormányzat által fenntartott költségvetési szerv 30 napon túli tartozásállományának mértéke eléri éves eredeti előirányzatának 10 %-át, vagy a 100 millió forintot, és e tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület önkormányzati biztost rendel ki a felügyelte alá tartozó költségvetési szervhez.
9. §
(1) Az önállóan gazdálkodó költségvetési szerv pénzellátása finanszírozása havi bontásban történik.
(2) A Képviselő-testület a költségvetés egyensúlyának megteremtéséről a működési célú forráshiány fedezetéről a számlavezető pénzintézet útján működési célú (likvid) éven belüli hitel felvételéről gondoskodik.
(3) Amennyiben az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szerv 30 napon túli tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti előirányzatának 10 %-át, vagy a 100 millió forintot, és e tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani, akkor a Képviselő-testület önkormányzati biztost rendel ki a felügyelete alá tartozó költségvetési szervhez.
(4) A Képviselő-testület a keletkező többletbevételek felhasználásáról a bevétel keletkezését követően dönt.
(5) Működési célú hitel felvételéről való döntés a Képviselő-testület kizárólagos jogkörébe tartozik.
6. Az átmeneti gazdálkodás szabályai
10. §
(1) A Képviselő-testület a naptári év kezdetétől a költségvetési rendelet megalkotásig tartó időszakra vonatkozó átmeneti gazdálkodásáról rendeletet nem alkot.
(2) A polgármester jogosult az önkormányzat költségvetését megillető bevételeknek a hatályos jogszabályok szerinti bevételek beszedésére és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésére a költségvetési rendelet megalkotásáig.
(3) Az átmeneti időszakban a beszedett bevételek és teljesített kiadások a költségvetési rendeletbe beépülnek.
7. Záró rendelkezések
11. §
Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2017. január 1. napjától kell alkalmazni.